На първо място, трябва да се уверите, че фирмата е регистрирана по предписания начин и работи. Това може да стане по различни начини.

Проверете TIN

Уверете се, че TIN на доставчика не е произволен набор от числа, а истински цифров код, който принадлежи на компанията, предлагаща транзакцията.

Много е лесно да проверите това, тъй като идентификационният номер на данъкоплатеца има свой собствен алгоритъм и фалшив номер най-вероятно няма да съответства на него. Можете да разпознаете грешка в TIN във всяка програма за изготвяне на информация за доходите лицакато въведете номера в полето „Идентификационен номер на данъкоплатеца на работодателя“. Ако числото не отговаря на алгоритъма, ще се появи съобщение за грешка.

В същото време можете да установите автентичността на TIN и неговата принадлежност към определена компания на уебсайта на Федералната данъчна служба или чрез услугата за проверка на контрагента.

Поискайте копие от удостоверението за държавна регистрация (или лист за вписване в Единния държавен регистър на юридическите лица)

Удостоверението за държавна регистрация потвърждава, че контрагентът съществува като юридическо лице и е регистриран като данъкоплатец. От 1 януари 2017 г. при регистрация юридически лицаи индивидуални предприемачи, вместо удостоверение за държавна регистрация, им се издава лист за вписване от необходимия регистър - ERGYUL или Единен държавен регистър на индивидуалните предприемачи. По този начин вписващият лист е документ, потвърждаващ факта на извършване на вписване в Единния държавен регистър на юридическите лица или Единния държавен регистър на индивидуалните предприемачи.

В съответствие с клауза 13 от Правилата за поддържане на Единния държавен регистър на юридическите лица, вписващият лист на държавния регистър е включен в регистрационното досие на юридическо лице. В съответствие с клауза 19 от Правилата за поддържане на Единния държавен регистър на индивидуалните предприемачи, вписващият лист на държавния регистър е включен в регистрационното досие на индивидуален предприемач.

Вземете извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица / Единния държавен регистър на индивидуалните предприемачи

Ново извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица потвърждава, че контрагентът е регистриран и не е дерегистриран към момента на получаването му. Освен това, като използвате извлечението от Единния държавен регистър на юридическите лица, можете да проверите данните, посочени от контрагентите в договори и други документи.

Извлечение може да бъде поискано директно от потенциален партньор или чрез службата на Федералната данъчна служба.

Балансът ви позволява да направите няколко важни извода за компанията:

• Първо, той потвърждава, че компанията представя отчети.
• Второ, ви позволява да установите дали организацията е извършвала стопанска дейност.
• Трето, от счетоводните записи можете да научите за „портфолиото“ от средства, които компанията има. Ако една компания има практически нулева стойност на активите, значителни дългови задължения и уставен капитал от 10 000 рубли, това е причина да се замислите дали си струва да дадете на такава компания, например, търговски заем. Оборотът на компанията, който е твърде нисък в сравнение със сумата на предложената транзакция, също може да означава, че доставчикът крие част от приходите. В този случай е по-добре да откажете сделката.

Въз основа на данните от финансовите отчети, той е лесен за създаване финансовия анализ, което ще покаже динамиката на дейността на компанията и ще позволи да се оцени нейната финансова стабилност. В услугата, на фирмената карта можете да намерите връзки към финансови отчети и мини-финансови анализи, които ще ви позволят незабавно да видите ключови точкив счетоводни форми, без да е необходимо да се изучава голям и сложен финансов отчет за фирмата.

Информация за юридически лица, които имат данъчни просрочия и/или не са подавали данъчни отчети повече от година, също може да бъде получена на уебсайта на Федералната данъчна служба.

Допълнителен анализ

Необходимо е да проверите почтеността на контрагента и да съберете доказателства, че сте извършили необходимите проверки. Защо е важно? В случай на съдебен спор това ще потвърди, че вашата компания е демонстрирала .

От гледна точка на данъчните власти (), едно дружество не е упражнило дължимата грижа, ако не разполага с:

• лични контакти на ръководството във фирмата контрагент при обсъждане на условията за доставка и при подписване на договори;
• документално потвърждение на правомощията на ръководителя на дружеството контрагент, копия от неговия документ за самоличност;
• информация за действителното местоположение на контрагента, както и местоположението на складови, производствени и търговски площи;
• информация за метода за получаване на информация за контрагента (реклами, препоръки на партньори, официален уебсайт и др.);
• информация относно държавна регистрацияконтрагент в Единния държавен регистър на юридическите лица;
• информация за това дали контрагентът притежава необходимия лиценз (ако сделката е сключена в рамките на лицензирана дейност), удостоверение за достъп до определен типпроизведения, издадени от саморегулираща се организация;
• информация за други участници на пазара на подобни стоки, работи, услуги, включително тези, които предлагат по-ниски цени.

Информация за компанията

Адрес за групова регистрация

Масовото обръщение е един от признаците на летливите компании. В края на 2017 г. Министерството на финансите издаде предупреждение, че ако има потвърдена информация за недостоверността на подадената информация за адреса на юридическо лице, регистриращият орган има право да откаже регистрация. Според документа включването на информация за адреса на масова регистрация е основа за проверка на точността на данните в Единния държавен регистър на юридическите лица. По този начин, регистрирайки фирми на масов адрес, юридическо лице или индивидуален предприемач рискува да получи отказ за регистрация.

Но затягането на контрола върху масовите адреси се отнася не само за новите предприятия, но и за вече регистрираните фирми: данъчната служба изпраща писма до компаниите, които трябва да предоставят надеждна информация за адреса си на регистриращия орган. Няма да е възможно да се игнорира уведомлението от данъчните власти: ако адресът не е потвърден, представените документи не отговарят на надеждността, тогава в Единния държавен регистър на юридическите лица се прави запис за невярна информация за адреса, което може да доведе до изключване на организацията от регистъра, съгл. Още по-опасно е сключването на споразумения с контрагенти, регистрирани на масови адреси.

Как да проверите "масата" на адрес? Първо, на уебсайта на Федералната данъчна служба е достъпна услуга, която проверява адреса, въведен от потребителя, със списък от масови адреси. Второ, показва кои компании са регистрирани на същия адрес като контрагента или услугата, към която потребителят се интересува. В някои случаи такова „съседство“, дори и да не говорим за масова регистрация, може да се окаже значително.

Действително местоположение на контрагента

Несъответствието между действителния и юридическия адрес само по себе си не характеризира контрагента по никакъв начин. Според Федералната данъчна служба почти 80% руски компаниине се намират на посочения при регистрацията юридически адрес. Но данъчната служба препоръчва да се провери действителното местоположение на контрагента заедно с други данни.

Такава информация може да бъде получена чрез посещение на юридическия или действителния адрес на желания партньор. Това ще ви позволи не само да изясните дали офисът на контрагента наистина се намира там, но и да разгледате помещенията, производствените или търговските площи, да говорите със служители и съседи офис сграда. Такова посещение може да бъде особено продуктивно, ако е направено инкогнито, под прикритието на купувач или потенциален партньор.

В Contour.Focus можете да видите панорама на сгради и околни райони за определено юридическо лице с едно кликване. Тази опция се нарича.

Изпълняемост на условията на договора за контрагента

Трябва да има ясни доказателства, с които контрагентът разполага реална възможностизпълняват условията на договора. На първо място се взема предвид времето, изразходвано за доставка или производство на стоки, извършване на работа или предоставяне на услуги.

Нарушения на данъчните закони

Данъкоплатецът има право да поиска от данъчните власти информация за плащането на данъци от контрагентите. Няма значение дали проверката отговаря на искането на компанията. Кодексът не установява задължението на данъчните органи да предоставят на данъкоплатците, по тяхно искане, информация за изпълнението на задълженията от контрагентите, предвидени от законаза данъци и такси или за техните нарушения на закона ().

Както показва арбитражната практика, надлежната проверка на компанията се доказва от самия факт на свързване с данъчната служба с молба за съдействие при проверка на почтеността на контрагентите.

За да бъде записан фактът на контакт с инспекцията, трябва да се изпрати заявка с препоръчана пощас касов бон (имате още един екземпляр от описа и върнатата бележка) или подайте заявката лично в данъчната служба (в този случай ще имате копие от заявката с отметка за приемане).

Арбитражни дела

„Черен списък“ на уебсайта на Федералната данъчна служба

Говорим за регистър на неправоспособните лица. Дисквалификацията е административно наказание, което се състои в лишаване на дадено лице от определени права, по-специално правото да заема ръководни длъжности в изпълнителния орган на юридическо лице, да се присъедини към съвета на директорите (надзорния съвет) и да извършва предприемаческа дейност. да управлява юридическо лице.

Основание за лишаване от правоспособност може да бъде умишлен или фиктивен фалит, укриване на имущество или имуществени задължения, подправяне на счетоводни и други счетоводни документи и др.

За да избегнете сътрудничество с компании, чийто ръководител е бил дисквалифициран, достатъчно е да проверите потенциален партньор чрез специална услуга на уебсайта на Федералната данъчна служба. Търсенето се извършва по името на юридическото лице и OGRN.

В края на 2018 г. Федералната данъчна служба пусна в тестов режим услугата „Прозрачен бизнес“, която може да се използва за събиране на изчерпателна информация за организацията на данъкоплатеца и упражняване на надлежна проверка.

Ако въведете информация за TIN, OGRN или име на фирма в търсенето, ще се появи следната информация:

• дата на държавна регистрация и основен държавен регистрационен номер на юридическото лице, начин на учредяване на юридическото лице и наименование на регистриращия орган;
• информация за регистрацията на организацията в данъчните власти;
• състояние на юридическото лице;
• адрес на юридическото лице и информация за адреса на масова регистрация;
• OKVED;
• размер Уставният капитал;
• неточна информация за ръководителя на компанията, управление на дейността на много други юридически лица;
• категория малки и средни предприятия.

Трябва да обърнете внимание на знака триъгълник, който може да се появи в секцията като предупреждение. Това означава, че информацията изисква специално внимание.

Правомощия на лицето, подписващо документи

При проверка на контрагентите Министерството на финансите препоръчва да се получат документални доказателства за правомощията на управителя (негов представител). Ако документите са подписани от представител на компанията, трябва да получите пълномощно или друг документ от контрагента, упълномощаващ лице да подписва документи от името на компанията.

Министерството на финансите също препоръчва на данъкоплатците да изискват документи за самоличност от ръководителя на фирмата контрагент. Това ще потвърди, че документите са подписани от лицето, което има правомощия за това. Освен това може да има случаи, когато контрагентът е регистриран на изгубен или откраднат паспорт. Можете да разберете това на уебсайта на FMS.

Информация за транзакцията

Потвърждаване на лични контакти при сключване на сделка

Липсата на личен контакт при сключване на сделка може да означава, че данъкоплатецът не е проявил дължимата грижа. Събраните данни за обстоятелствата при сключване на споразумение с контрагента (кой е участвал в преговорите, кой е продал стоките и т.н.) ще помогнат да се докаже обратното.

Проверка на документите по сделката

Тази процедура ви позволява да избегнете не само искове от данъчните власти, но и възможни съдебни спорове.

• проверете адреса, посочен в документите на контрагента, по-специално във фактурите;
• уверете се, че документите на доставчика не съдържат логически противоречия и са в съответствие с Данъчния кодекс на Руската федерация и други закони;
• сравнете подписите на служителите върху документи, за да елиминирате ситуацията, когато различни подписи са поставени от името на едно лице (по-добре е да изключите такива документи, така че Федералната данъчна служба да не ги обяви за фиктивни).

Даденият списък с „филтри“ е непълен. Има и други начини да бъдете внимателни при избора на контрагент и да получите възможно най-много информация за него. пълна информация.

Всяко лице (физическо или юридическо), което е намерило потенциален бизнес партньор, ще иска да се увери в неговата надеждност. Използвайки TIN на юридическо лице, заинтересованата страна ще може да разбере какво прави конкретна компания, дали е регистрирана и дали в момента съществува. Проверете фирмата както по идентификационен номер, така и по други начини. Нека да разгледаме по-отблизо.

За да намерите фирма по TIN, трябва да анализирате структурата на номера

Присвоява индивидуален TIN на юридически лица. Това ви позволява да рационализирате всички, които плащат данъци в Руската федерация. Фирмите са получили персонален цифров код, състоящ се от 10 цифри от 1993 г., в съответствие с нормите на Данъчния кодекс на Руската федерация.

Номерът съдържа информация за местоположението му. Всяко число носи специфична информация, например:

• Първите две отразяват кода на субекта на Руската федерация (записан в член 65 от Конституцията на Руската федерация), в който е регистрирана компанията.
• Двете цифри по-долу са номера на данъчната служба, която отговаря за проверката в дадено населено място.
• Следващите пет цифри са данъчният номер на юридическото лице в местния офис на OGRN.
• Последната цифра е контролна цифра и се използва по-скоро за повечето точно определениекомпании.

Следователно TIN се определя от местния клон на Федералната данъчна служба, където е регистрирана организацията. Използвайки първите четири цифри от идентификационния код, можете точно да идентифицирате данъчната служба.

След като го намери в СОУН (указателят на данъчните органи, които регистрират данъкоплатците в цялата страна), заинтересованото лице може да отиде там на посочения адрес и да поиска цялата информация за интересуващата го фирма.

Каква информация можете да научите за фирма, използвайки нейния TIN?

С помощта на TIN можете да разберете за дейностите и Финансово състояниекомпании

Използва се от данъчната служба за определяне на конкретна фирма данъкоплатец и други лица. С негова помощ служителите на Федералната данъчна служба могат да търсят организация в базата данни и да разберат дали се плащат данъци и т.н.

Освен това номерът на данъкоплатеца се използва при изготвяне на счетоводни и данъчни отчети за конкретна организация. Обикновено TIN се посочва на официалния уебсайт на компанията, в използваната заглавна документация и във формулярите на различни споразумения.

На първо място, като използвате TIN, можете да разберете дали организацията съществува. Кандидатът ще може да определи:

1. Организацията регистрирана ли е?
2. Фирмата работи ли още или е ликвидирана?
3. Как се казва, на кой адрес се намира и какво прави.
4. Каква собственост притежава фирмата?
5. Каква е тя финансова ситуация– печеливш ли е или ликвиден, има ли дългови задължения и др.

В какви случаи е необходимо това?

TIN се присвоява на юридически лица, но няма правна сила

Самият номер няма сила, тъй като е само средство за организиране и търсене в базите данни на Федералната данъчна служба. Въпреки това, той се възлага на юридически лица безотказно.

TIN се използва от юридически лица в следните случаи:

• При сключване на търговски договори, включително при предоставяне на правна подкрепа на предприятие (например чрез аутсорсинг компании).
• При изготвяне и подаване на отчетна документация в данъчната служба.
• Кандидатстване за кредит от банка, от държавата и др.

Следователно идентификационният номер се изисква при всички финансови транзакции, извършвани от бизнеса.

важно! По правило TIN и кодът на причината за регистрация (съкр. KPP) са необходими, за да се идентифицира всеки отделен клон на същата компания. И двата кода обикновено се посочват заедно с данните за плащане.

Моля, прегледайте внимателно следната информация:

• Кога е регистрирана организацията?
• Къде и от кой отдел.
• Какъв вид дейност е посочен (според OKVED).
• Организацията има ли дългове, участва ли в съдебни спорове и т.н.

Но има едно предупреждение - държавните бази данни за юридически лица не са напълно отворени. Вземете пълен списъкинформация от данъчната служба е възможна само с писменото съгласие на контрагента, което трябва да бъде проверено. Без разрешение заинтересованото лице ще може да получи само следната информация:

• Лицето ангажирано ли е предприемаческа дейност.
• Има ли съдебни дела срещу тази фирма?
• Име и местоположение на фирмата.

Обикновено „чистите“ компании свободно предоставят основна информация за себе си и не правят тайна от своя TIN, OGRN или KPP. Когато фирма, с която се договаряте за нещо, откаже да предостави тази информация, трябва да се замислите.

Същото важи и за случаите, когато получените данни не съвпадат с декларираната информация. Например, ако потенциален партньор е регистриран наскоро, въпреки че се позиционира като компания с дългогодишен опит или не прави това, което е посочено в OKVED, можете да бъдете предпазливи.

Как да проверите фирма

Информация за предприятие по TIN може да бъде поръчана както чрез интернет, така и в местни клонове на упълномощени органи. Нека разгледаме няколко начина:

На линия

Можете да проверите фирма по TIN онлайн, без да напускате дома си

Най-лесният начин е да посетите уебсайта на Федералната данъчна служба (https://egrul.nalog.ru/) и да въведете TIN на компанията, която ви интересува, в лентата за търсене. В допълнение към идентификационния номер, организацията може да бъде намерена:

• Въвеждане на OGRN.
• Посочване на името на юридическото лице и региона, в който е преминало държавна регистрация.

Възможност за искане на информация за различни компаниивъзложени на юридически и физически лица в съответствие с разпоредбите на:

• Заповед на Министерството на финансите на Руската федерация от 2013 г.
• Федерален закон за държавна регистрация на юридически лица.

След като направи заявка, потребителят по-късно ще получи PDF файл с данни за държавната регистрация на компанията.

Друг начин е просто да въведете думата „TIN“ и десетцифрения код, присвоен на организацията, в Google или Yandex. Обикновено по този начин можете да получите достъп до уебсайта на компанията.

Но трябва да сте скептични относно информацията, предоставена на уебсайта на компанията. За разлика от Федералната данъчна служба и други държавни агенции, предприятията не носят отговорност за информацията, публикувана на интернет сайтове. По-добре е да се обърнете към официални източници на информация за юридически лица.

В офиса на Федералната данъчна служба

За да получите информация от данъчната служба, имате нужда от паспорт и заявление

Заинтересовано лице или негов представител (по пълномощно и т.н.) може самостоятелно да посети местната данъчна служба и да поиска информация за конкретна фирма. За да направите това ще ви трябва:

1. Напишете съответно изявление (като посочите причината за искането).
2. Посочете TIN на фирмата, която ви интересува, и друга информация.
3. Самият кандидат трябва да предостави лична информация и информация за контакт.

Можете да съберете информация, като представите копие от заявлението в отдела.

Директно обжалване в регистъра на юридическите лица. лица

Можете да поискате необходимата информация от Регистъра на юридическите лица, като отидете на официалния уебсайт на Единния държавен регистър на юридическите лица. Порталът е общодостъпен и услугите се предоставят безплатно. Въз основа на резултата от искането заинтересованото лице ще получи извлечение от регистъра (на хартиен носител или в електронен формат), съдържащи основна информация за организацията.

Алтернативни начини за намиране на информация за организация

Има много други начини за събиране на необходимата информация за юридическо лице. Всичко зависи от това какъв тип информация е необходима и в какъв срок.

Да приемем, че искате да разберете дали е заведено дело срещу конкретна компания. За да направите това, можете да посетите официалния уебсайт на FSSP (http://fssprus.ru/iss/ip/). Ще трябва да попълните малко информация за фирмата, която ви интересува, за да я вкарате в базата данни на изпълнителните производства и да разберете какво е състоянието й в момента (има ли дългове и др.).

Можете да научите за всички арбитражни производства, в които участва организацията, в базата данни с арбитражни дела, като следвате връзката към http://kad.arbitr.ru/. Друга възможност е да направите заявка на сайта https://rospravosudie.com/, който също съдържа информация за участниците в производството.

Това може да стане и като се свържете със специализирани посреднически фирми, които събират информация за различни организации по поръчка. Можете да поръчате информация както от местни компании, така и на специални онлайн платформи в интернет. Услугата, разбира се, не е безплатна - цената достига до няколко хиляди рубли, в зависимост от исканите данни.

Но има много предимства: обикновено такива компании предоставят не само Главна информацияза компанията, която представлява интерес, но също така извършва цялостен анализ на документи и информация от различни бази данни. Например, клиентът ще бъде информиран колко надеждно е да се води бизнес с конкретно юридическо лице, какво е текущото състояние на организацията, какво я очаква в близко бъдеще и т.н.

И така, TIN е номер, присвоен на всяка организация, с който можете да намерите основна информация за нея. Можете да проверите всяка организация не само чрез данъчната служба, но и с помощта на други услуги. Въпреки това, когато проверявате, по-добре е да се съсредоточите върху официални източници - информацията от базата данни на Федералната данъчна служба и други държавни агенции е най-надеждна.

Видео за това как да разберете възможно най-много информация за компания, използвайки TIN и други данни:

Единният държавен регистър на юридическите лица (USRLE) съдържа пълна отворена информация за юридическите лица, които законно извършват стопанска дейност на територията на Руската федерация. Регистрацията на юридически лица се извършва от Федералната данъчна служба на Русия. Регистрите се поддържат и от Федералната данъчна служба на Руската федерация. Данните от регистъра се използват за проверка на контрагента, упражняване на Due Diligence, потвърждаване на правомощията на управителя, получаване на извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица за юридическо лице и за други цели, за които е необходимо да се предоставят официални данни за регистрация към Федералната данъчна служба на Русия.

На портала CHESTNYBUSINESS можете да получите безплатна информация за държавната регистрация на юридически лица, пълни отворени данни на Единния държавен регистър на юридическите лица.

Данните на портала се актуализират ежедневно и се синхронизират с услугата nalog.ru на Федералната данъчна служба на Русия*.

За да получите данни от Единния държавен регистър на юридическите лица, използвайте реда за търсене:

За да направите това, въведете INN или OGRN на компанията в лентата за търсене.

Ако нямате точни данни, ще бъде достатъчно да въведете името на фирмата. Ако името е често срещано и вашата заявка създава списък, препоръчително е да изясните заявката си:
. въведете името на фирмата + фамилията на директора (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ)
. или: име на фирма + местоположение (например: ТЕХПРОМ МОСКВА)
. или всички параметри наведнъж (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ МОСКВА)

С помощта на Единния държавен регистър на юридическите лица можете да получите следното безплатно актуална информацияотносно контрагента – юридическо лице:
. Състояние на юридическото лице (активно, ликвидирано, в етап на реорганизация и др.);
. Дата на регистрация, данъчен орган, извършил регистрацията;
. Юридически адрес (адрес на местонахождение), брой организации, регистрирани на този адрес;
. Уставният капитал;
. Пълно име на управителя, неговата длъжност;
. Учредители (участници) на юридическо лице, техният брой, размер на дела в уставния капитал;
. Видове стопанска дейност;
. Лицензи, издадени на юридическо лице (ако са издадени);
. Клонове и представителства (ако има такива);
. Регистрация в извънбюджетни фондове;
. друга официална обществена информация.

Промените в регистрите, промените във всякакви данни се извършват само от Федералната данъчна служба след официално искане от Управителя и подаване на съответния формуляр за промени. Например, промяната на фирмения телефонен номер, посочен по време на регистрацията, е възможна само при подаване на формуляр P14001. Регистрацията на промените в данъчната служба се извършва в рамките на пет работни дни, след което се издават готови изменени документи.

Желаем ви ползотворна, удобна работа с Единния държавен регистър на юридическите лица на Федералната данъчна служба на Русия на портала!
Вашият ЧЕСТЕН ​​БИЗНЕС.RF.

* Данните за Единния държавен регистър на юридическите лица са отворени и се предоставят въз основа на клауза 1 на член 6 Федерален законот 08.08.2001 г. № 129-FZ „За държавна регистрация на юридически лица и индивидуални предприемачи“: Информацията и документите, съдържащи се в държавните регистри, са отворени и публично достъпни, с изключение на информация, до която достъпът е ограничен, а именно информация за документи за самоличност на физическо лице .

Всеки бизнес неминуемо е изправен пред необходимостта да проверява своите бизнес партньори. Преди да сключим споразумение, да не говорим за изпращане на авансово плащане, ние ще направим всичко възможно да проверим кой е нашият контрагент (например по TIN): съществува ли той наистина? кой подписва договора? от колко време фирмата е на пазара? познават ли тази фирма?

В по-специфичен случай счетоводителят е изправен пред необходимостта да разполага с доказателства за своята грижа в случай на данъчни ревизии, въпреки че Данъчният кодекс не диктува пряко такова задължение.

Най-лесната първа стъпка е да проверите безплатно контрагента по TIN на уебсайта на данъчната служба. Онлайн проверканарича се „Проверете себе си и своя контрагент“ (nalog.ru). Този метод ви позволява да видите извлечение за компанията от Единния държавен регистър на юридическите лица по TIN. Както показва практиката, това е добре, но абсолютно не е достатъчно, за да проверите напълно една компания и да защитите бизнеса си както от измамници, така и от искове от регулаторните органи.

Ще ви разкажем всички тънкости и подробности за проверката на фирми: как и какво да проверявате, дали е достатъчно да проверите фирма по TIN и какви платени и безплатни опции могат да се използват за това.

Проверка на контрагента - инструменти:

Проверка на контрагента - подробна информация

Какво означава „проверете контрагента“?

На уебсайта на данъчната служба и в специални програми можете да събирате и анализирате документална и друга информация за вашия бизнес партньор. Такива действия ще определят доколко съвестно вашият партньор извършва бизнес.

Кой трябва да направи това?

В една организация данъчната проверка на контрагент по TIN обикновено се извършва от служители на правния отдел или отдела за икономическа сигурност. Ако организацията няма такъв отдел, тогава проверката на контрагентите (например чрез TIN на уебсайта на Инспектората на Федералната данъчна служба) е задължение на лицето, сключило договора.

Защо е необходимо да проверявате контрагента по TIN на уебсайта на данъчната служба или в платена програма?

Има различни причини, обосноваващи необходимостта от тази дейност. Те включват рискове от финансовия и икономическия живот: рискът от недоставена доставка на стоки, доставка на стоки с ниско качество, ненавременна доставка на стоки и т.н., дори измамни схеми.

Трябва също да помним, че всяка сделка подлежи на данъчно облагане. Федералната данъчна служба многократно е подчертавала, че отговорността за избора на компания, с която да си сътрудничи, е изцяло на организацията. Възможните последици от такъв избор са предприемаческият риск на организацията. Например, по време на одит данъчните власти могат да изключат съмнителна сделка от разходите или да не приспадат ДДС. За да избегнете подобни проблеми, е по-лесно да проверите компанията предварително по TIN на уебсайта на данъчната служба, като сте получили извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица (nalog.ru).

Държавата не е установила официално задължение за проверка на фирмите при сключване на договори, още по-малко критерии за такава процедура, списък необходими действия, минимален пакет документи.

В Данъчния кодекс няма понятия като „проверка на контрагента“ или „недобросъвестност на данъкоплатеца“. Междувременно има клауза 10 от Резолюцията на Пленума на Върховния арбитражен съд Руска федерацияот 12.10.2006 г. N 53 „Относно оценката от арбитражни съдилища на валидността на данъкоплатец, получаващ данъчна облага“, който гласи: „Облагата може да бъде призната за неоправдана, ако данъчният орган докаже, че данъкоплатецът е действал без дължимата грижа ...”. След това държавата всъщност възложи на бизнеса задължението да проверява своите партньори, а практикуващият счетоводител постоянно се сблъсква с необходимостта да намери контрагент по TIN на данъчния уебсайт и след това да провери „какво диша“.

Бизнес обичаи

Вече много години организациите трябва първо да проверят контрагента, използвайки TIN (Федералната данъчна служба позволява това да се прави безплатно) и след това да документира извършването на такава проверка. През това време е оформен най-често исканият пакет от документи:

• копие от Хартата;
• извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица;
• копие от удостоверение за регистрация;
• копие от удостоверение за данъчна регистрация;
• писмо от статистиката с кодове;
• документи, потвърждаващи правомощията на лицето, с което е подписан договорът, например пълномощно и копие от паспорта.

Моля, имайте предвид, че проверката на факта на въвеждане на информация в Единния държавен регистър на юридическите лица и получаването на документ, потвърждаващ правомощията на лицето да подписва документи от гледна точка на Министерството на финансите, показва надлежна проверка (писмо на Министерството на финансите на Русия от 10 април 2009 г. № 03-02-07/1-177).

Освен това, в зависимост от дейността, може да бъде поискано следното:

• организационна карта;
• извлечение от таблицата с персонала (ако е необходим специалист за извършване на работата);
• лицензи с приложения, необходими разрешения;
• сертификати от Федералната данъчна служба, потвърждаващи липсата на дълг;
• копия от счетоводни и данъчни отчети за миналия период с маркировка от Федералната данъчна служба;
• копие от договора за наем (офис, склад и др.).

Много по-рядко, но вече има прецеденти, когато се иска следното:

• аналитични бележки (т.е. кратко резюме на компанията за изпълнението на подобни проекти);
• препоръчителни писма(обикновено се изисква от банките);
• одиторски доклад;
• и дори извлечение по текуща сметка за последния месец, тримесечие или година.

Обществено достъпни източници на информация

Когато действате самостоятелно, трябва да използвате следните източници на информация:

• поискайте сами извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица за вашия партньор;
• проверете дали има уебсайт;
• изпратете искане до инспекцията на Федералната данъчна служба в свободна форма относно почтеността на данъкоплатеца;
• проверете дали е регистрирано на адреса за „масова регистрация“ на уебсайта на Федералната данъчна служба;
• можете да проверите себе си и своя контрагент в едноименната служба на Федералната данъчна служба на уебсайта „проверете себе си и своя контрагент“ nalog.ru (първо ще трябва да проверите своя TIN на данъчния уебсайт);
• проверете го според бюлетина за държавна регистрация, за да видите дали е започнала процедурата по ликвидация или реорганизация;
• потърсете паспорта на едноличния изпълнителен орган на сайта на Министерството на вътрешните работи, за да разберете дали не е бил изгубен преди време;
• Можете да проверите данните за лиценза на уебсайта на лицензиращия орган;
• на уебсайта на Върховния арбитражен съд на Руската федерация и други съдилища можете да разберете дали компанията е участвала в съдебни производства;
• Във всяка търсачка въведете името на компанията, която ви интересува, и фамилията, собственото име, отчеството на директора и прегледайте всички споменавания за тях.

Какви организационни мерки трябва да се предприемат в компанията, за да бъдат защитени от недобросъвестни контрагенти?

Всяка компания самостоятелно определя степента възможен рискпри сключване на договори и предприема подходящи организационни мерки. Обикновено се назначава лице, отговорно за тази процедура, като самата процедура се регламентира с вътрешен правилник или Процедурен правилник за проверка на контрагентите. Най-малко всяка организация проверява безплатно контрагента на данъчния уебсайт, използвайки TIN.

Здравейте скъпи читатели. Днес ще говорим за това как да получите извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица. Заедно с нашите адвокати подготвих тази статия за вас, след като я прочетете, вече няма да имате въпроси какво е извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица, как да го получите, къде да отидете и за какво е необходимо .

Да не кажа често, но периодично този документ се изисква от определени органи и организации. Ако сте нов в бизнеса, не се паникьосвайте, когато след регистрация на юридическо лице някой ви поиска извлечение. Например, един от първите хора, които ще имат нужда от нея, е представител на банката, в която сте решили да откриете разплащателна сметка. Така че, когато се регистрирате в данъчната служба, ви беше даден пакет документи, ние го изваждаме и търсим извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица (USRLE). Все още е пресен и следователно е подходящ за представяне в банката.

След известно време може да бъдете помолени за този екстракт отново. В този случай предишното изявление вече няма да е подходящо; ще трябва да поръчате ново. Как да направите това ще бъде обсъдено допълнително.

Какво е извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица и как да го поръчате

Извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица (USRLE) е документ, съдържащ пълна информация за юридическо лице, както и информация за всички промени, претърпели организацията.

Ето как изглежда тя. Първите 2 листа

Инспекторатът на Федералната данъчна служба създава специален регистър. Той съдържа всички данни, когато фирмите преминават през процедурата по регистрация. Формата на собственост и правният статут нямат значение. Тази федерална база данни отразява всяка информация, свързана с промени в организациите.

Каква информация се съдържав редовно извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица:

• Фактическа информация за юридическото лице;
• Пълно име на организацията;
• Организационна форма на юридическото лице;
• Размер на уставния капитал;
• Юридически и действителен адрес;
• Информация за участниците в организацията;
• OKVED, INN / KPP, OGRN кодове;
• Наличие на лицензи за извършване на определени дейности и наличие на клонове;
• Информация за прекратяване на дейността на юридическото лице;
• Извършени промени в организационни документи;
• и т.н.

Каква информация се съдържа в разширените изявления?

Разширеното изявление е различно от редовни теми, който предоставя много повече информация относно конкретно юридическо лице. Списъкът е наистина обширен:

1. Подпис на длъжностното лице заедно с печата на данъчния орган.
2. Удостоверения, издадени за потвърждаване на самия факт на наличие на вписвания в регистъра.
3. Самите вписвания в регистъра, извършени въз основа на представените документи.
4. Информация за забраната за извършване на регистрационни действия за юридическо лице.
5. Информация за регистрация в Пенсионния фонд и други подобни организации.
6. Описание на селското стопанство, което послужи като основа за създаването на икономическо партньорство или производствена кооперация.
7. Списък на лицата, които извършват реорганизацията.
8. Лица, станали правоприемници.
9. Данни за прекратяване на дейността на юридическото лице.
10. Информация за клонове и представителства.
11. Количество, видове икономически дейности.
12. Учредяване на юридическо лице.
13. За притежателя на регистъра на акционерите.
14. Информация за банкови сметки.
15. Размер на уставния капитал.
16. Паспортни данни на физически лица.
17. Името на лицата, които имат право да представляват интересите на юридическото лице.
18. Основатели.
19. Телефони за връзка или факс.
20. Юридически адрес на местоположение.
21. Държавен регистрационен номер.
22. Код на причината, поради която е извършена регистрацията.
23. Документи, въз основа на които се извършват вписванията в регистъра.
24. Информация за кандидата.

Видове извлечения от Единния държавен регистър на юридическите лица

Няма други видове изявления! Не се тормозете. Има само 2 вида извлечения от Единния държавен регистър на юридическите лица и това са:

1. Информацияили Електронен. Безплатно. Достъпно за всеки. Можете да го получите от официалния уебсайт на данъчната служба. След това ще говорим за това по-подробно. Недостатъкът на този екстракт е, че не всички държавни агенции го приемат. Предоставя само обща информация за организацията.
2. Разширеноили Хартия със син печат. Платено. Извлечение с паспортни данни на участниците в юридическото лице. Срокът за доставка е 5 работни дни, цената е 200 рубли, за спешно получаване - 400 рубли. Само ограничен брой субекти могат да го поискат:
   — Упълномощени представителисамата организация ( изпълнителен директор, касиер счетоводител);
   — Държавни органи: съдилища, прокуратура, административни и правоприлагащи органи.

За да получите разширено извлечение, трябва да се свържете с данъчната служба с молба. Заявлението може да бъде направено във всякаква форма на бланката на организацията или изтегляне на проба ние имаме ! В заявлението е важно да посочите пълното име на организацията, INN и OGRN.

Полученото извлечение трябва да бъде подвързано и подпечатано от данъчния орган.

Кога се нуждаете от извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица?

• Да потвърди съществуването на юридическо лице;
• В процес на ликвидация на организацията;
• Откриване или закриване на разплащателна сметка;
• Предявяване на иск в арбитраж;
• Участие в открит конкурс, търг, ;
• Участие в търгове;
• Да сключи сделка, ако контрагентът поиска това;
• Извършване на всякакви нотариални действия по отношение на юридическо лице;
• Получаване на лицензионни документи;
• При проверки от трети лица;
• и в други случаи

Как да получите извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица

Можете да получите официално извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица по два начина:

1. Вземете извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица онлайн и безплатно

• Можете да получите извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица на официалния уебсайт на данъчната служба egrul.nalog.ru

• Въвеждаме входните данни: TIN или OGRN или пълното име на организацията. Най-често е лесно да намерите TIN на организация в публичното пространство, така че можете лесно да получите извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица, като използвате вашия TIN абсолютно безплатно.
• Резултатът от търсенето ще ви даде организация, която отговаря на вашата заявка и PDF файлза да изтеглите самия екстракт.

Независимо от вашия регион, уебсайтът на Федералната данъчна служба ви позволява да получите електронно извлечение онлайн бързо, лесно и безплатно. Не е нужно да изтегляте електронен документ, и прегледайте извлечението от Единния държавен регистър на юридическите лица на уебсайта на данъка чрез браузър.

1. Вземете разширено извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица

Както бе споменато по-горе, само упълномощено лице може да го получи.

• За да направите това, трябва да подадете заявление до всеки отдел на Федералната данъчна служба. В заявлението посочете броя на копията на извлечението, необходими за получаване на извлечението, начина на получаване на извлечението (по пощата или на ръка), не забравяйте да поставите печат и да посочите други необходими данни, представени в примерна молба.
• Приложете пълномощно от упълномощено лице за получаване на извлечение (например за счетоводител) или заповед за упълномощаване този човекда получите извлечение (заповед за назначаване на директор). Изтегляне на пълномощноза получаване на извлечение.
• Паспорт.
• Платете на държавата задължение.

Плащането на държавна такса за извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица през 2018 г. е 200 рубли. редовно извлечение и 400 rub. спешно. Можете да платите държавното мито директно в данъчната служба в платежния терминал, чрез превод от банкова картаили електронно плащане. Не забравяйте да отпечатате разписката си.

• Заповядайте в уречения час за получаване на документа.

Поръчването на спешна справка ви позволява да не чакате 5 дни, а да получите официален документ до 24 часа.

Ще трябва да преминете през същите етапи, ако се свържете с търговска организация. Тази услуга струва малко повече, до 700 рубли в зависимост от региона. Но ви освобождава от стоенето по опашки. Но си струва да се отбележи, че няма да получите извлечение много по-бързо, а може би дори по-дълго.

Ако вие като представител на организация имате сертификат КриптоПрофесионалист(електронен цифров подпис). След това можете да получите разширено извлечение за вашата организация, без да напускате офиса, всичко това на същия уебсайт на данъчната служба.

Тази декларация ще бъде готова в рамките на един ден от датата на кандидатстване. И можете да го изтеглите в рамките на 5 дни.

Този екстракт има юридическа силаи могат да бъдат изпратени до всяка държавна агенция. По-добре е да го отпечатате на цветен принтер, така че синият печат да се отпечата ясно.

Сравнителна таблица на методите за получаване на извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица

Ако регистърът на данъчните служби не съдържа данни за исканото юридическо лице, тогава ще ви бъде издадено съответно удостоверение „за липсата на исканата информация“.

Как да поръчате извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица с доставка до офиса

да Но такива услуги не се предоставят в държавни институции.

Можете да кандидатствате чрез търговски дружества, ако няма време за лични посещения в офисите на Федералната данъчна служба. Но такава услуга е по-скъпа, цената може да достигне до хиляда рубли.

Офисът може да получи и извлечение, поръчано на официалния уебсайт на услугата. Но само ако е посочен хартиен носител за получаване. С тази опция ще трябва да платите по-малко. Но получаването отнема повече време. OGRN и мобилният номер ще ви помогнат да проследите състоянието на вашия колет.

Случвало ли ви се е да дойдете при нотариус с извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица, но тя не иска да го приеме и ви казва да отидете и да си вземете ново?! На мен лично ми се случи това. След това ще ви разкажа за всички срокове по отношение на извлечението от Единния държавен регистър на юридическите лица.

В рамките на 3 работни дни юридическото лице трябва да уведоми данъчната служба за информация за направените промени.

Например. Променен директор или размер на уставния капитал. Информираме данъчната служба, която прави промени в регистъра на юридическите лица.

Затова нотариусите искат прясно извлечение, тъй като... в рамките на 5 дни всичко може да се промени и в регистъра ще се появи нова информация. Колкото повече време минава от момента на издаване на извлечението, толкова по-голяма е вероятността информацията, съдържаща се в Единния държавен регистър на юридическите лица, за които е издаден извлечението, да е променена и информацията, съдържаща се в извлечението, вече не съответства към информацията, съдържаща се в Единния държавен регистър на юридическите лица към настоящия момент.

Други срокове на валидност на извлечението:

1. При участие в търг извлечението трябва да бъде не по-стари от 6 месеца.
2. При подаване на документи за държав акредитация на обществени организации, за да им се даде статут на общоруски спортни федерации, екстрактът трябва да бъде не по-стари от 1 месец.
3. За извършване на нотариални действия, не по-стари от 5 дни.
4. При подаване на заявление до арбитражния съд срокът на валидност на извлечението не по-стари от 30 дни.

съвет! Проверете срока на валидност на извлечението директно с организацията, която изисква извлечението от вас.

На какво основание могат да откажат да получат извлечение?

• Ако няма документ, потвърждаващ плащането на държавната такса. При подходящи условия.
• Текстът в заявката не може да бъде прочетен по някаква причина.
• Лицето, подписало искането, няма правомощия да се свързва с данъчния орган или да получава информация за заявителя.
• Липса на документи, потвърждаващи пълномощията на представителя.
• Липса на пълното име на фирмата или TIN и пощенски адрес в заявката.
• За нарушение се считат ситуации, когато документът не носи подписите на лицето, което представлява интересите на предприятието.
• За физическите лица нарушение ще бъде и липсата на подпис заедно с инициали и пощенски адрес.

Относно счетоводното отчитане на таксите за услуги

Все още няма официални разяснения как се отчита счетоводно и данъчно таксата за предоставяне на извлечения. Но Министерството на финансите изяснява някои въпроси.

Ако една компания използва опростена данъчна система, няма да е възможно да включите таксата за извлечение в общите разходи. Дори ако обект на облагане са доходите, намалени с размера на разходите.

Това се дължи на затворения характер на списъка, който описва приетите разходи данъчно счетоводствос опростена система. И в този списък няма елемент, който да ви позволява да правите както е написано по-горе. Това би било възможно само ако говорим за държавни задължения, свързани с таксите на федерално ниво. Но таксата за получаване на извлечения не важи за тях.

Но в общия режим такава стъпка е напълно възможна.

Това може да стане при регистрация на юридическо лице. Затова внимателно проверявайте документите след първоначалното им получаване от данъчната служба. Обърнете внимание на паспортните си данни, правилното изписване на пълното име на юридическото лице, адреса на юридическото лице и др.

Грешка може да бъде направена или от вас (при подаване на документи за регистрация), или от служител на Федералната данъчна служба (при въвеждане на данни в регистъра). Всички неточности трябва да бъдат коригирани, в противен случай те ще останат в данъчната база данни и информация за вас като съществуващо юридическо лице ще бъде трудно да се намери в бъдеще.

Поради настоящата небрежност е необходимо да се свържете с Федералната данъчна служба за коригиране на грешки в Единния държавен регистър на юридическите лица.

Закон! Според закона данъчният служител не носи отговорност за допуснати грешки, така че цялата отговорност пада върху предприемача (финансова и юридическа), дори и да не е по негова вина.

Ако не коригирате грешката навреме, можете да бъдете глобени до 5000 рубли.

Ако грешката е направена умишлено от предприемача, тогава той е изправен пред административна отговорност и забрана за извършване на предприемаческа дейност до 3 години.

За коригиране на грешки в регистъра на юридическите лица изпратете.

Изтеглете Word

Изтеглете PDF

Ако грешката е направена не по ваша вина, а по вина на данъчния инспектор, тогава към заявлението трябва да бъде приложено придружително писмо, съставено в свободна форма. В заявлението трябва да се посочи каква точно е грешката, къде и кой я е допуснал и да се посочи вписващият номер в регистъра на юридическото лице. Освен това приложете нови документи с вярна информация за вашето юридическо лице.

Отнасяме това заявление и придружаващото го писмо до данъчната служба. След като заявлението бъде прието, то отива в данъчната служба за разглеждане. Срокът за преглед е доста дълъг: от 30 дни до 2 месеца.

Но след толкова дълъг период на чакане не е факт, че молбата ви ще бъде удовлетворена.

съвет! За да не бъдете хванати в умишлени действия, най-добре е да направите всички копия на документите, които подавате при подаване на документи за регистрация на юридическо лице.

След извършване на корекцията ще получите удостоверение за извършени промени, посочващо държавния регистрационен номер (SRN) на записа, в който е извършена корекцията, и ново извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица. Този документ се изпраща на пощенския адрес на юридическото лице.

На всяко юридическо лице, чиято информация е включена в регистъра, се присвоява държавен регистрационен номер (OGRN). Обикновено такива кодове се състоят от 13 цифри. И всеки има своето значение. Нека ги дешифрираме.

1. Първият знак е потвърждение, че номерът се отнася за запис в регистъра.
2. Второто и третото са обозначението на годината, когато информацията за компанията е постъпила в базата данни.
3. Кодът на субекта на Руската федерация е скрит в четвъртата и петата цифра.
4. Номер на вписването в регистъра, извършено през текуща година– показано в знаци от шест до дванадесети.
5. И накрая, последната цифра става знак за проверка. Това е резултатът от разделянето на всички предишни цифри на 11.

Именно тези номера стават основните детайли за юридическите лица. След номера има пълна информация за фирмата и нейната дейност.

Най-изгодно е да получавате извлечения от Единния държавен регистър на юридическите лица чрез интернет, тъй като те спестяват много време. Такива изявления съдържат информация, идентична с предоставената на хартия. Но е по-привлекателен, защото съдържа всички най-нови промени, свързани с дейността на конкретно предприятие. Информацията в интернет винаги се актуализира бързо. Единственият недостатък е, че електронният формуляр не винаги придобива официална правна сила наравно с хартиените версии.

Сертификатите от Единния държавен регистър на юридическите лица са полезни, защото дават възможност да проверите напълно бъдещия си партньор. Големите предприятия редовно извършват солиден мониторинг на фирмите контрагенти. Благодарение на което има много по-малко проблемисвързани с надеждността. Това, например, ще ви позволи да знаете предварително за появата на нови основатели.

Всеки мениджър е заинтересован да научи някои подробности, свързани със съществуването на неговите конкуренти. В този случай се препоръчва да използвате автоматизирани услуги, които ви позволяват да получавате сертификати с минимални разходи.