На първо място, трябва да се уверите, че компанията е регистрирана по предписания начин и работи. Това може да стане по много начини.

Проверете TIN

Уверете се, че TIN на доставчика не е произволен набор от числа, а реален цифров код, който принадлежи на компанията, предлагаща сделката.

Много е лесно да се провери това, тъй като TIN има свой собствен алгоритъм и фалшив номер най-вероятно няма да съвпадне с него. Можете да разпознаете грешка в TIN във всяка програма за изготвяне на информация за доходите на физически лица, като въведете номера в полето "TIN на работодателя". Ако номерът не отговаря на алгоритъма, ще се появи съобщение за грешка.

В същото време можете да установите автентичността на TIN и неговата принадлежност към определена компания на уебсайта на Федералната данъчна служба или с помощта на услугата за проверка на контрагента.

Поискайте копие от удостоверение за държавна регистрация (или лист за вписване в Единния държавен регистър на юридическите лица)

Удостоверението за държавна регистрация потвърждава, че контрагентът съществува като юридическо лице и е регистриран като данъкоплатец. От 1 януари 2017 г. при регистрация юридически лицаи индивидуални предприемачи, вместо удостоверение за държавна регистрация, се издава регистрационен лист на необходимия регистър - ERGUL или EGRIP. По този начин листът за вписване е документ, потвърждаващ факта на вписване в Единния държавен регистър на юридическите лица или EGRIP.

В съответствие с клауза 13 от Правилата за поддържане на Единния държавен регистър на юридическите лица, листът за вписване на държавния регистър се включва в регистрационния файл на юридическо лице. В съответствие с клауза 19 от Правилата за поддържане на USRIP листът за вписване на държавния регистър е включен в регистрационния файл на индивидуален предприемач.

Вземете извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица / EGRIP

Ново извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица потвърждава, че контрагентът е регистриран и не е дерегистриран към момента на получаването му. Освен това, според извлечението от Единния държавен регистър на юридическите лица, можете да проверите данните, посочени от контрагентите в договори и други документи.

Извлечение може да бъде поискано директно от потенциален партньор или чрез услугата FTS.

Балансът ви позволява да направите няколко важни заключения за компанията наведнъж:

• Първо, той потвърждава, че компанията отчита.
• На второ място, ви позволява да установите дали организацията е извършвала икономически дейности.
• На трето място, от счетоводството можете да научите за "портфолиото" от средства, с които компанията разполага. Ако една компания има практически нулева стойност на активите, значителни дългови задължения и уставен капитал от 10 000 рубли, това е причина да помислите дали си струва да дадете на такава компания, например, стоков заем. Обороти, които са твърде ниски в сравнение с размера на предложената сделка, също могат да показват, че доставчикът крие част от приходите. В този случай е по-добре да откажете транзакцията.

Въз основа на финансовите отчети е лесно да се изготви финансов анализ, който ще покаже динамиката на дейността на компанията и ще позволи да се оцени нейната финансова стабилност. В услугата на фирмената карта можете да намерите връзки към финансови отчети и мини-финансов анализ, които ще ви позволят незабавно да видите ключови точкив счетоводни форми без необходимост от изучаване на голям и сложен финансов отчет за фирмата.

Информация за юридически лица, които имат данъчни задължения и/или не са подали данъчни декларации повече от една година, също може да бъде получена на уебсайта на Федералната данъчна служба.

Допълнителни анализи

Необходимо е да проверите целостта на контрагента и да съберете доказателства, че сте извършили необходимата проверка. Защо е важно? В случай на съдебен иск, това ще потвърди, че вашата компания е показала .

От гледна точка на данъчните органи (), компанията не е проявила дължимата грижа, ако няма:

• лични контакти на ръководството във фирмата контрагент при обсъждане на условията за доставка и при подписване на договори;
• документално потвърждение на пълномощията на ръководителя на дружеството контрагент, копия от документ, удостоверяващ неговата самоличност;
• информация за действителното местоположение на контрагента, както и местоположението на склад, производство, търговска площ;
• информация за начина на получаване на информация за контрагента (реклама, препоръки на партньори, официален уебсайт и др.);
• информация относно държавна регистрацияконтрагент в Единния държавен регистър на юридическите лица;
• информация за това дали контрагентът притежава необходимия лиценз (ако сделката е сключена в рамките на лицензираната дейност), удостоверения за допускане до определен видпроизведения, издадени от саморегулираща се организация;
• информация за други участници на пазара на подобни стоки, работи, услуги, включително тези, които предлагат по-ниски цени.

Информация за компанията

Адрес за групова регистрация

Масовото обръщение е един от признаците на еднодневните фирми. В края на 2017 г. Министерството на финансите отправи предупреждение, че ако има потвърдена информация за неточността на предоставената информация за адреса на юридическото лице, регистриращият орган има право да откаже регистрация. Според документа фактите за включване на информация за адреса за масова регистрация са основа за проверка на надеждността на данните в Единния държавен регистър на юридическите лица. По този начин, регистрирайки фирми на масов адрес, юридическо лице или индивидуален предприемач рискува да му бъде отказана регистрация.

Но затягането на контрола върху масовите адреси се отнася не само за нови фирми, но и за вече регистрирани компании: данъчната служба изпраща писма до компании, които трябва да предоставят надеждна информация за адреса си на регистрационния орган. Няма да е възможно да се игнорира уведомлението на данъчните органи: ако адресът не е потвърден, представените документи не отговарят на надеждност, тогава в Единния държавен регистър на юридическите лица се прави вписване за неправилна информация за адреса, което може да доведе до изключване на организацията от регистъра, съгл. Още по-опасно е да се сключват договори с контрагенти, регистрирани на масови адреси.

Как да проверите "масовия характер" на адреса? Първо, на уебсайта на Федералната данъчна служба е достъпна услуга, която проверява въведения от потребителя адрес със списък с масови адреси. Второ, показва кои фирми са регистрирани на същия адрес като контрагента, който представлява интерес за потребителя, услуга. В редица случаи подобен „квартал“, дори и да не говорим за масова регистрация, може да се окаже значим.

Действителното местоположение на контрагента

Само по себе си несъответствието между действителния и юридическия адрес не характеризира по никакъв начин контрагента. Според Федералната данъчна служба почти 80% руски компаниине се намират на юридическия адрес, посочен при регистрацията. Но данъчната служба препоръчва да се провери действителното местоположение на контрагента заедно с други данни.

Такава информация може да бъде получена чрез посещение на юридическия или действителния адрес на бъдещия партньор. Това ще позволи не само да се изясни дали офисът на контрагента всъщност се намира там, но и да се разгледат помещенията, производствените или търговските площи, да се говори със служители и съседи офис сграда. Такова посещение може да бъде особено продуктивно, ако се извършва инкогнито, под прикритието на купувач или потенциален партньор.

В Contour.Focus можете да видите панорамата на сгради и околности за посоченото юридическо лице с едно щракване. Тази опция се нарича .

Изпълнимостта на условията на договора за контрагента

Трябва да има ясни доказателства, които има контрагентът реална възможностизпълни условията на договора. На първо място се взема предвид времето, прекарано за доставка или производство на стоки, извършване на работа или предоставяне на услуги.

Нарушения на данъчното законодателство

Данъкоплатецът има право да изисква от данъчните органи информация относно плащането на данъци от контрагенти. При това няма значение дали проверката ще отговори на искането на компанията. Кодексът не установява задължението на данъчните органи да предоставят на данъкоплатците, по тяхно искане, информация за изпълнението от контрагентите на задълженията, предвидени от законодателството за данъците и таксите, или за нарушенията на закона ().

Както показва арбитражната практика, самият факт на кандидатстване до данъчната служба с искане за съдействие при проверката на почтеността на контрагентите свидетелства за надлежната проверка на компанията.

За да бъде записан фактът на контакт с инспекцията, трябва да се изпрати искането с препоръчана пощас обратна разписка (все още имате един екземпляр от описа и върнато известие) или подайте заявка лично в офиса на данъчната инспекция (в този случай остава на ръка копие от искането със знак за приемане).

Арбитражни дела

„Черен списък“ на уебсайта на Федералната данъчна служба

Това е регистър на дисквалифицираните лица. Дисквалификацията е административно наказание, което се състои в лишаване на дадено лице от определени права, по-специално правото да заема ръководни длъжности в изпълнителния управителен орган на юридическо лице, да бъде член на съвета на директорите (надзорния съвет), да носи извършва предприемаческа дейност за управление на юридическо лице.

Основанията за отвод могат да бъдат умишлен или фиктивен фалит, укриване на имуществени или имуществени задължения, фалшифициране на счетоводни и други счетоводни документи и др.

За да избегнете сътрудничество с компании, чийто ръководител е дисквалифициран, достатъчно е да проверите потенциален партньор чрез специална услуга на уебсайта на Федералната данъчна служба. Търсенето се извършва по наименование на юридическото лице и ОУРН.

До края на 2018 г. Федералната данъчна служба пусна услугата Transparent Business в тестов режим, която може да се използва за събиране на изчерпателна информация за данъкоплатец - организация и извършване на надлежна проверка.

Ако въведете данни за TIN, PSRN или името на фирмата в търсенето, ще се появи следната информация:

• датата на държавна регистрация и основния държавен регистрационен номер на юридическото лице, начина на учредяване на юридическото лице и наименованието на регистриращия орган;
• информация за регистрацията на организацията в данъчния орган;
• състояние на юридическото лице;
• адрес на юридическото лице и информация за адреса на масова регистрация;
• OKVED;
• размерът Уставният капитал;
• неточни данни за ръководителя на дружеството, управлението на дейността на много други юридически лица;
• категория субект на малък и среден бизнес.

Трябва да обърнете внимание на знака за триъгълник, който може да се появи в раздела като предупреждение. Това означава, че информацията изисква специално внимание.

Правомощия на лицето, подписващо документите

Министерството на финансите препоръчва, когато проверявате контрагентите, да получавате документални доказателства за пълномощията на ръководителя (негов представител). Ако документите са подписани от представител на дружеството, от контрагента трябва да се получи пълномощно или друг документ, упълномощаващ това или онова лице да подписва документи от името на дружеството.

Министерството на финансите също препоръчва на данъкоплатците да изискват документи за самоличност от ръководителя на фирмата контрагент. Това ще потвърди, че документите са подписани от лицето, което има правомощия за това. Освен това може да има случаи, когато контрагентът е регистриран по изгубен или откраднат паспорт. Можете да разберете това на уебсайта на FMS.

Информация за транзакциите

Потвърждение на лични контакти при сключване на сделка

Липсата на лични контакти по време на сключването на сделката може да показва, че данъкоплатецът не е положил дължимата грижа. Събраните данни за обстоятелствата по сключването на договора с контрагента (който е участвал в преговорите, кой е пуснал стоките и т.н.) ще помогне да се докаже обратното.

Проверка на документи за транзакция

Тази процедура избягва не само претенциите на данъчните власти, но и евентуални съдебни спорове.

• проверете адреса, посочен в документите на контрагента, по-специално във фактурите;
• уверете се, че документите на доставчика не съдържат логически противоречия и отговарят на Данъчния кодекс на Руската федерация и други закони;
• сравнете подписите на служителите върху документи, за да изключите ситуацията, когато се поставят различни подписи от името на едно лице (по-добре е такива документи да се изключат, така че Федералната данъчна служба да не твърди, че са фиктивни).

Този списък с "филтри" не е изчерпателен. Има и други начини да бъдете внимателни при избора на контрагент и да извлечете максимума от него. пълна информация.

Всяко лице (физическо или юридическо), което е намерило потенциален бизнес партньор, ще иска да се увери в неговата надеждност. Използвайки TIN на юридическо лице, заинтересованата страна ще може да разбере с какво се занимава конкретна компания, дали е регистрирана и съществува ли в момента. Проверете компанията както по идентификационен номер, така и по други начини. Нека разгледаме по-отблизо.

За да намерите фирма по TIN, трябва да анализирате структурата на номера

Присвоява индивидуален TIN на юридически лица. Това ви позволява да рационализирате всички, които плащат данъци в Руската федерация. Фирмите получават личен цифров код, състоящ се от 10 цифри от 1993 г., в съответствие с нормите на Данъчния кодекс на Руската федерация.

Номерът съдържа информация за нейното местонахождение. Всяко число съдържа конкретна информация, например:

• Първите две отразяват кода на субекта на Руската федерация (фиксиран в член 65 от Конституцията на Руската федерация), в който е регистрирано дружеството.
• Двете цифри по-долу са номера на данъчната служба, отговорна за проверката в определено населено място.
• Следващите пет цифри са номера на данъчния регистър на юридическото лице в местния клон на OGRN.
• Последната цифра е контролна цифра и се използва по-скоро за повечето точно определениефирми.

Следователно TIN се присвоява от местния клон на Федералната данъчна служба, където е регистрирана организацията. Използвайки първите четири цифри от идентификационния код, можете точно да идентифицирате институцията на данъчната служба.

След като го намери в СОУН (справочник на данъчните органи, които водят отчети на данъкоплатците в цялата страна), заинтересовано лице може да отиде там на посочения адрес и да поиска цялата информация за интересуващата фирма.

Каква информация можете да разберете за компанията по TIN

По TIN можете да се информирате за дейността и Финансово състояниекомпании

Той се използва от данъчната служба за идентифициране на конкретна компания данъкоплатец и други лица. С негова помощ служителите на Федералната данъчна служба могат да пробият организацията в базата данни и да разберат дали се плащат данъци и т.н.

Плюс това, номерът на данъкоплатеца се използва при изготвянето на счетоводна и данъчна отчетност за определена организация. Обикновено TIN се посочва на официалния уебсайт на компанията, в използваните документи за заглавие и във формите на различни споразумения.

На първо място, като използвате TIN, можете да разберете дали организацията съществува. Кандидатът ще може да определи:

1. Регистрирана ли е организацията?
2. Фирмата все още ли е активна или е в ликвидация?
3. Как се казва, къде се намира и какво прави.
4. Какво имущество притежава дружеството?
5. Каква е тя финансово положение- печеливша ли е или ликвидна, има ли дългови задължения и др.

В какви случаи е необходимо

TIN се присвоява на юридически лица, но няма юридическа сила

Самият номер не е валиден, тъй като е само средство за поръчка и търсене в базите данни на Федералната данъчна служба. Той обаче е задължителен за юридическите лица.

TIN се използва от юридически лица в следните случаи:

• При сключване на търговски споразумения, включително при предоставяне на правна подкрепа на предприятие (например чрез аутсорсинг фирми).
• При изготвяне и подаване на отчетна документация в данъчната служба.
• Кандидатстване за кредит в банка, от държавата и др.

Следователно идентификационен номер се изисква при всички финансови транзакции, извършвани от предприятия.

Важно! По правило се изискват TIN и кодът на причината за регистрация (съкр. KPP), за да се идентифицира отделен клон на едно и също дружество. И двата кода, като правило, се посочват заедно с данните за плащане.

Моля, прегледайте внимателно следната информация:

• Когато организацията е регистрирана.
• Къде и от какъв отдел.
• Какъв вид дейност е посочен (според OKVED).
• Има ли организацията дългове, участва ли в съдебни спорове и т.н.

Но има един нюанс - държавните бази данни на юридическите лица не са напълно отворени. Вземи пълен списъкинформация в данъчната служба е възможна само с писменото съгласие на контрагента, което трябва да бъде проверено. Без разрешение съответното лице ще може да получи само следната информация:

• Прави лицето предприемаческа дейност.
• Има ли съдебни дела срещу тази фирма.
• Име на фирмата и местоположение.

Обикновено "чистите" компании свободно предоставят основна информация за себе си и не крият тайна от TIN, OGRN или KPP. Когато компания, с която те координират, откаже да предостави тази информация, трябва да помислите за това.

Същото важи и за случаите, когато получените данни не съвпадат с декларираната информация. Например, ако потенциален партньор е регистриран наскоро, въпреки че се позиционира като компания с дългогодишен опит или ако не изпълнява предписаното в OKVED, можете да бъдете предпазливи.

Как да проверите фирма

Информация за предприятието по TIN може да бъде поръчана както чрез интернет, така и в местни клонове на оторизирани органи. Нека разгледаме няколко начина:

На линия

Можете да проверите компанията по TIN онлайн, без да напускате дома

Най-лесният начин е да посетите уебсайта на Федералната данъчна служба (https://egrul.nalog.ru/) и да въведете TIN на интересната компания в полето за търсене. В допълнение към идентификационния номер, организацията може да бъде намерена:

• С въвеждане на OGRN.
• Посочва името на юридическото лице и региона, в който е преминал държавна регистрация.

Възможност да поискате информация за различни фирмивъзложени на юридически и физически лица в съответствие с разпоредбите на:

• Заповед на Министерството на финансите на Руската федерация от 2013 г.
• Федерален закон за държавна регистрация на юридически лица.

След като направи заявка, потребителят по-късно ще получи PDF файл с данни за държавната регистрация на компанията.

Друг начин е просто да въведете думата „TIN“ и десетцифрения код, присвоен на организацията, в Google или Yandex. Обикновено по този начин можете да отидете на уебсайта на компанията.

Но човек трябва да бъде скептичен към информацията, посочена на уебсайта на компанията. За разлика от Федералната данъчна служба и други държавни институции, предприятията не носят отговорност за информация, публикувана в интернет сайтове. По-добре е да се обърнете към официални източници на информация за юридически лица.

В представителството на Федералната данъчна служба

За да получите информация от данъчната служба, имате нужда от паспорт и заявление

Заинтересовано лице или негов представител (чрез пълномощник и др.) може самостоятелно да посети местния офис на данъчната служба и да поиска информация за конкретна фирма. Това ще изисква:

1. Напишете подходящо изявление (посочвайки причината за искането).
2. Посочете TIN на предприятието от интерес и друга информация.
3. Самият кандидат трябва да предостави лични данни и данни за контакт.

Можете да получите информация, като представите копие от заявлението в клона.

Директно обжалване в регистъра на юридическите лица. лица

Можете да кандидатствате за необходимата информация от Регистъра на юридическите лица, като отидете на официалния уебсайт на Единния държавен регистър на юридическите лица. Порталът е публичен, услугите се предоставят безплатно. В резултат на искането заинтересованото лице ще получи извлечение от регистъра (на хартиен носител или в електронен формат), съдържащ основна информация за организацията.

Алтернативни начини за намиране на информация за организация

Има много други начини за събиране на необходимата информация за юридическо лице. Всичко зависи от това какъв тип информация е необходима и в какъв период от време.

Да предположим, че искате да разберете дали има дело срещу определена фирма. За да направите това, можете да посетите официалния уебсайт на FSSP (http://fssprus.ru/iss/ip/). Ще трябва да попълните малко информация за предприятието, което представлява интерес, за да го прегледате в базата данни на изпълнителните производства и да разберете какво е състоянието му в момента (има ли задължения и т.н.).

Всички арбитражни производства, в които участва организацията, могат да бъдат намерени в базата данни с арбитражни дела, като кликнете върху връзката към http://kad.arbitr.ru/. Друг вариант е да направите заявка на сайта https://rospravosudie.com/, който съдържа и информация за участниците в съдебния процес.

Можете също да направите това, като се свържете със специализирани посреднически фирми, които събират информация за различни организации по поръчка. Можете да поръчате информация както в местни фирми, така и на специални онлайн платформи в Интернет. Услугата, разбира се, не е безплатна - цената достига до няколко хиляди рубли, в зависимост от исканите данни.

Но има много предимства: обикновено такива компании предоставят не само Главна информацияза фирмата, която представлява интерес, но и извършване на цялостен анализ на документи и информация от различни бази данни. Например, клиентът ще бъде информиран колко надеждно е да извършва бизнес с конкретно юридическо лице, какво е текущото състояние на организацията, какво го очаква в близко бъдеще и т.н.

И така, TIN е номер, присвоен на всяка организация, с която можете да намерите основна информация за нея. Можете да проверите всяка организация не само чрез данъчната служба, но и с помощта на други услуги. Въпреки това, когато проверявате, е по-добре да се съсредоточите върху официални източници - информацията от базата данни на Федералната данъчна служба и други държавни агенции е най-надеждна.

Видео за това как да разберете максималната информация за компанията по TIN и други данни:

Единният държавен регистър на юридическите лица (EGRLE) съдържа пълна отворена информация за юридическите лица, които законно извършват предприемаческа дейност на територията на Руската федерация. Регистрацията на юридически лица се извършва в органите на Федералната данъчна служба на Русия. Регистрите се поддържат и от Федералната данъчна служба на Руската федерация. Данните от регистъра се използват за проверка на контрагента, извършване на надлежна проверка, потвърждаване на правомощията на ръководителя, получаване на извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица за юридическо лице и за други цели, които изискват предоставяне на официални регистрационни данни на Федерална данъчна служба на Русия.

На портала ZACHESTNYYBUSINESS можете безплатно да получите информация за държавната регистрация на юридическите лица, пълните отворени данни на Единния държавен регистър на юридическите лица.

Данните на портала се актуализират ежедневно и се синхронизират с услугата nalog.ru на Федералната данъчна служба на Русия*.

За да получите данни от Единния държавен регистър на юридическите лица, използвайте полето за търсене:

За да направите това, въведете TIN или OGRN на компанията в полето за търсене.

Ако не разполагате с точните данни, ще бъде достатъчно да въведете името на фирмата. Ако името е често срещано и по ваше желание излиза списък, препоръчително е да изясните искането:
. въведете името на фирмата + фамилията на директора (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ)
. или: име на фирма + местоположение (например: ТЕХПРОМ МОСКВА)
. или всички параметри наведнъж (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ МОСКВА)

С помощта на Единния държавен регистър на юридическите лица можете да получите безплатно следното актуална информацияза контрагента - юридическо лице:
. Статус на юридическото лице (активно, ликвидирано, в реорганизация и др.);
. Дата на регистрация, данъчен орган, извършил регистрацията;
. Юридически адрес (адрес на местонахождение), брой организации, регистрирани на този адрес;
. Уставният капитал;
. Пълно име на ръководителя, неговата длъжност;
. Учредителите (участниците) на юридическото лице, техният брой, размерът на дела в уставния капитал;
. Видове икономическа дейност;
. Лицензи, издадени на юридическо лице (ако има такива);
. Клонове и представителства (ако има такива);
. Регистрация в извънбюджетни фондове;
. друга официална обществена информация.

Промените в регистрите, промените в каквито и да е данни се извършват само от Федералната данъчна служба след официално искане на ръководителя и подаване на подходящ формуляр за промени. Например, промяната на телефонния номер на компанията, предоставен по време на регистрацията, е възможна само чрез подаване на формуляр P14001. Регистрацията на промените в данъка се извършва в рамките на пет работни дни, след което се издават готови изменени документи.

Желаем ви ползотворна и удобна работа с регистри на Единния държавен регистър на юридическите лицаФедералната данъчна служба на Русия на портала!
Вашият ЧЕСТЕН ​​BUSINESS.RF.

* Данните на Единния държавен регистър на юридическите лица са отворени и се предоставят на основание клауза 1 на чл. федерален законот 08.08.2001 г. № 129-FZ „За държавна регистрация на юридически лица и индивидуални предприемачи“: Информацията и документите, съдържащи се в държавните регистри, са отворени и публично достъпни, с изключение на информация, до която е ограничен достъп, а именно информация за документи, доказващи самоличността на физическо лице.

Всеки бизнес неизбежно се сблъсква с необходимостта да проверява своите бизнес партньори. Преди да сключим споразумение и още повече да изпратим авансово плащане, ще направим всичко възможно да проверим кой е нашият контрагент (например по TIN): съществува ли той наистина? кой подписва договора? от колко време компанията е на пазара? познавате ли тази фирма?

В по-конкретен случай счетоводителят е изправен пред необходимостта да има потвърждение за старанието си в случай на данъчни ревизии, въпреки че Данъчният кодекс не диктува пряко такова задължение.

Най-лесната първа стъпка е да проверите безплатно контрагента по TIN на уебсайта на Tax. Онлайн проверкаи се нарича "Проверете себе си и контрагента" (nalog.ru). Този метод дава възможност за преглед на извлечение за компанията от Единния държавен регистър на юридическите лица по TIN. Както показва практиката, това е добре, но не е достатъчно, за да проверите напълно компанията и да защитите бизнеса си както от измамници, така и от искове от регулаторни органи.

Ще ви разкажем всички тънкости и подробности за проверка на компаниите: как и какво да проверите, дали е достатъчно да проверите фирма по TIN, като използвате какви платени и безплатни опции, за да направите това.

Проверка на контрагента - инструменти:

Проверка на контрагента - подробна помощ

Какво означава „проверете контрагента“?

На уебсайта на данъчната служба и в специални програми можете да събирате и анализирате документална и друга информация за бизнес партньор. Такива действия ще ви позволят да определите колко съвестно върши бизнес вашият партньор.

Кой трябва да прави това?

В организацията данъчна ревизияконтрагент по TIN обикновено се извършва от служители на правния отдел или отдела за икономическа сигурност. Ако организацията няма такъв отдел, тогава проверката на контрагентите (например чрез TIN на уебсайта на IFTS) е отговорност на лицето, което сключва договора.

Защо трябва да проверя контрагента по TIN на уебсайта на данъчната служба или в платена програма?

Има различни причини, които оправдават необходимостта от тази дейност. Това включва рисковете на финансовия и икономическия живот: рискът от недоставяне на стоки, доставка на стоки с ниско качество, ненавременна доставка на стоки и др., до измамни схеми.

Трябва също да помним, че всяка сделка подлежи на данъчно облагане. Федералната данъчна служба многократно е подчертавала, че отговорността за избора на компания, с която да си сътрудничи, е изцяло на организацията. Възможните последици от този избор са предприемаческият риск на организацията. Например при проверка данъчните власти могат да изключат съмнителна транзакция от разходите или да не приемат ДДС за приспадане. За да избегнете подобни проблеми, е по-лесно да проверите компанията предварително чрез TIN на уебсайта на данъчната служба, след като сте получили извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица (nalog.ru).

Държавата не е установила формално задължение за проверка на фирмите при сключване на договори, още по-малко критерии за такава процедура, списък необходимо действие, минималният пакет документи.

Данъчният кодекс не съдържа понятия като „проверка на контрагент“ или „недоволство на данъкоплатец“. Междувременно има параграф 10 от Решението на Пленума на Върховния арбитражен съд Руска федерацияот 12 октомври 2006 г. N 53 „Относно оценката от арбитражни съдилища на валидността на получаването на данъчно облекчение от данъкоплатец“, който гласи: „Облагта може да бъде призната за неоснователна, ако данъчният орган докаже, че данъкоплатецът е действал без дължима грижа ...". След това държавата всъщност възложи на бизнеса задължението да проверява партньорите си, а практикуващият счетоводител постоянно е изправен пред необходимостта да намери контрагент чрез TIN на данъчния уебсайт и след това да провери „какво диша“.

бизнес практики

В продължение на много години организациите трябва първо да проверяват контрагента по TIN (Федералната данъчна служба ви позволява да направите това безплатно) и след това да документират провеждането на такава проверка. През това време е формиран най-често търсеният пакет от документи:

• копие от Хартата;
• извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица;
• копие от удостоверение за регистрация;
• копие от удостоверение за данъчна регистрация;
• писмо от статистика с кодове;
• документи, потвърждаващи пълномощията на лицето, с което е подписан договорът, например пълномощно и копие от паспорт.

Моля, имайте предвид, че проверката на факта на въвеждане на информация в Единния държавен регистър на юридическите лица и получаване на документ, потвърждаващ правомощията на лице да подписва документи от гледна точка на Министерството на финансите, показва надлежна проверка (писмо на Министерството на финансите на Русия от 10.04.2009 г. № 03-02-07 / 1-177).

Освен това, в зависимост от дейността, може да бъде поискано следното:

• организационна карта;
• извлечение от списъка на персонала (ако тесен специалист изисква да извърши работата);
• лицензи с техните приложения, необходими разрешителни;
• удостоверения от Федералната данъчна служба за липса на дълг;
• копия от счетоводна и данъчна отчетност за изминалия период със знак на Федералната данъчна служба;
• копие от договора за наем (офис, склад и др.).

Много по-рядко, но вече има прецеденти, когато се изисква:

• аналитични бележки (т.е. кратко резюме на компанията относно изпълнението на подобни проекти);
• препоръчителни писма (обикновено се изискват от банките);
• одиторски доклад;
• и дори извлечение по разплащателна сметка за последния месец-тримесечие на годината.

Публични източници на информация

Действайки независимо, си струва да използвате източниците на информация:

• поискайте извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица за вашия партньор;
• проверете дали има уебсайт;
• изпрати искане до Инспектората на Федералната данъчна служба в безплатна форма относно добросъвестността на данъкоплатеца;
• проверете дали е регистриран на адреса за „масова регистрация“ на уебсайта на Федералната данъчна служба;
• можете да проверите себе си и контрагента в едноименната услуга на FTS на сайта „проверете себе си и контрагента“ nalog.ru (първоначално ще трябва да проверите TIN на данъчния уебсайт);
• проверете го в Бюлетин за държавна регистрация, за да видите дали е започнала процедура по ликвидация или реорганизация;
• потърсете паспорта на едноличния изпълнителен орган на сайта на Министерството на вътрешните работи, за да разберете дали е изгубен преди време;
• на уебсайта на лицензиращия орган можете да проверите данните за лиценза;
• на уебсайта на Върховния арбитражен съд на Руската федерация и други съдилища можете да разберете дали компанията е участвала в съдебни спорове;
• въведете името на фирмата, която ви интересува, и фамилията, името, бащиното име на директора във всяка търсачка и вижте всички споменавания за тях.

Какви организационни мерки трябва да се предприемат във фирмата, за да бъде защитена от недобросъвестни изпълнители?

Всяка компания самостоятелно решава степента възможен рискпри сключване на договори и предприема подходящи организационни мерки. Обикновено се назначава лице, отговорно за тази процедура, а самата процедура е регламентирана от вътрешния правилник или Правилника за проверка на контрагентите. Като минимум всяка организация проверява контрагента на данъчния уебсайт по TIN безплатно.

Здравейте скъпи читатели. Днес ще говорим за това как да получите извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица. Заедно с нашите адвокати подготвих тази статия за вас, след като прочетете която вече няма да имате въпроси какво представлява извлечението от Единния държавен регистър на юридическите лица, как да го получите, къде да отидете и за какво е.

Да не кажа, че често, но периодично този документ се изисква от определени органи и организации. Ако сте нов в бизнеса, не се паникьосвайте, когато след регистрация на юридическо лице някой ще поиска извлечение от вас. Например, един от първите хора, които ще се нуждаят от него, е представител на банката, в която решите да откриете разплащателна сметка. Така че, когато се регистрирате в данъчната служба, ви беше даден пакет документи, получаваме го, търсим извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица (EGRLE). Все още е свеж и затова е подходящ за представяне в банката.

След известно време можете отново да поискате това изявление. В този случай предишният екстракт вече не е подходящ, ще трябва да поръчате пресен. Как да направите това ще бъде обсъдено допълнително.

Какво е извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица и как да го поръчате

Извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица (Единен държавен регистър на юридическите лица) - това е документ, съдържащ пълна информация за юридическото лице, както и информация за всички промени, претърпени от организацията.

Ето как изглежда тя. Първите 2 листа

Инспекторатът на Федералната данъчна служба създава специален регистър. Той съдържа всички данни, когато компаниите преминават през процедурата по регистрация. Собствеността и правният статус нямат значение. Тази Федерална база данни отразява всяка информация, свързана с промени в организациите.

Каква информация се съдържав редовно извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица:

• Актуални данни за юридическото лице;
• Пълно наименование на организацията;
• Форма на организация на юридическо лице;
• Размерът на уставния капитал;
• Юридически и фактически адрес;
• Информация за членовете на организацията;
• OKVED кодове, TIN/KPP, OGRN;
• Наличие на лицензи за извършване на определена дейност и наличие на клонове;
• Информация за прекратяване на дейността на юридическо лице;
• Промени в организационните документи;
• и т.н.

Каква информация се съдържа в разширените изявления

Разширеното изявление се различава от редовни теми, което предоставя много повече информация за конкретно юридическо лице. Списъкът е наистина обширен:

1. Подпис на длъжностното лице заедно с печата на данъчния орган.
2. Удостоверения, издадени за потвърждаване на самия факт на съществуване на вписвания в регистъра.
3. Самите вписвания в регистъра, извършени въз основа на предоставените документи.
4. Информация за забраната за юридическо лице за регистрационни действия.
5. Информация за регистрация в пенсионния фонд и други подобни организации.
6. Описание на селското стопанство, което послужи като основа за създаването на икономическо партньорство или производствена кооперация.
7. Списък на лицата, извършващи реорганизацията.
8. Лица, станали наследници.
9. Данни за прекратяване на юридическото лице.
10. Информация за клонове и представителства.
11. Количество, видове стопанска дейност.
12. Образуване на юридическо лице.
13. Относно титуляря на регистъра на акционерите.
14. Информация за банковата сметка.
15. Размерът на уставния капитал.
16. Паспортни данни на физически лица.
17. Името на физическите лица, които имат право да представляват интересите на юридическо лице.
18. Основатели.
19. Телефони за връзка или факс.
20. Юридически адрес на населеното място.
21. Държавен регистрационен номер.
22. Код на причината за регистрация.
23. Документи, въз основа на които се извършват вписвания в регистъра.
24. Данни за кандидата.

Видове извлечения от Единния държавен регистър на юридическите лица

Няма други видове екстракти! Не се бийте. Има само 2 вида извлечения от Единния държавен регистър на юридическите лица и това са:

1. Информационенили Електронна. Безплатно. Достъпно за всеки. Може да се получи от официалния сайт на данъчната служба. След това ще говорим за това по-подробно. Недостатъкът на това извлечение е, че не всички държавни органи го приемат. Той дава само обща информация за организацията.
2. Разширеноили Хартия със син печат. Платено. Извлечение с паспортни данни на участниците на юридическото лице. Срокът на доставка е 5 работни дни, цената е 200 рубли, за спешност на получаване - 400 рубли. Само ограничен брой субекти могат да го заявят:
   - Упълномощени представители на самата организация ( изпълнителен директор, касиер счетоводител);
   — Органи на държавна власт: съдилища, прокуратура, административни и правоприлагащи органи.

За да получите разширен извлечение, трябва да се свържете с данъчната служба със заявление. Заявлението може да бъде направено във всякаква форма на бланка на организацията или изтегляне на проба ние имаме ! В заявлението е важно да посочите пълното име на организацията, TIN и OGRN.

Полученият на ръка извлечение трябва да бъде зашит и запечатан с печата на данъчния орган.

Кога се изисква извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица?

• Да потвърди съществуването на юридическо лице;
• В процес на ликвидация на организацията;
• Откриване или закриване на разплащателна сметка;
• Подаване на иск в арбитраж;
• Участие в открит конкурс, търг, ;
• Участие в търгове;
• Да сключи сделка, ако контрагентът поиска това;
• Извършване на всякакви нотариални действия по отношение на юридическо лице;
• Получаване на лицензионни документи;
• При проверки от трети лица;
• и в други случаи

Как да получите извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица

Има два начина да получите официално извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица:

1. Вземете извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица онлайн и безплатно

• можете да получите извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица на официалния уебсайт на данъчната служба egrul.nalog.ru

• Въведете входните данни: TIN или OGRN или пълното име на организацията. Следователно най-често е лесно да се намери TIN на организация в публичното пространство можете лесно да получите извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица по TIN абсолютно безплатно.
• Резултатът от търсенето ще ви даде организация, която отговаря на вашата заявка и PDF файлза да изтеглите извлечението.

Независимо от вашия регион, уебсайтът на Федералната данъчна служба ви позволява да получите електронно извлечение онлайн бързо, лесно и безплатно. Може да не изтегляте електронен документ, и прегледайте извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица на данъчния уебсайт чрез браузър.

1. Вземете разширено извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица

Както бе споменато по-горе, само упълномощено лице може да го получи.

• За да направите това, трябва да кандидатствате във всеки отдел на IFTS. В заявлението посочете броя на копията на извлечението, необходими за получаване, начина на получаване на извлечението (по пощата или на ръка), не забравяйте да подпечатате и посочите други необходими данни, предоставени в примерна молба.
• Прикачете пълномощно на упълномощено лице за получаване на извлечение (за счетоводител например) или заповед за овластяване този човекда получи извлечение (заповед за назначаване на директор). Изтеглете пълномощноза получаване на извлечение.
• Паспорт.
• Платете на г-жа задължение.

Плащането на държавното мито за извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица през 2018 г. е 200 рубли. обикновен екстракт и 400 r. спешно. Можете да платите държавното мито директно в данъчната служба в платежния терминал, чрез превод от банкова картаили електронно плащане. Не забравяйте да отпечатате разписката си.

• В уречения час елате за документа.

Поръчването на спешно извлечение ви позволява да не чакате 5 дни, а да получите официален документ в рамките на един ден.

Ще трябва да преминете през същите стъпки, ако се свържете с търговска организация. Тази услуга струва малко повече, до 700 рубли, в зависимост от региона. Но ви освобождава от стоенето на опашки. Но си струва да се отбележи, че ще получите екстракт не много по-бързо и вероятно дори по-дълго.

Ако вие като представител на организация имате сертификат Криптопрофесионалист(цифров подпис). След това можете да получите разширено извлечение за вашата организация, без да напускате офиса си, на същия уебсайт на данъчната служба.

Този извлечение ще бъде готов в рамките на един ден от датата на кандидатстване. И можете да го изтеглите в рамките на 5 дни.

Този екстракт има правно действиеи може да бъде представен на всяка държавна агенция. По-добре е да го отпечатате на цветен принтер, така че синият отпечатък да е ясно отпечатан.

Сравнителна таблица на начините за получаване на извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица

Ако в регистъра на данъчната служба няма данни за исканото юридическо лице, ще Ви бъде издадено съответно удостоверение „за липса на исканата информация“.

Как да поръчате извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица с доставка до офиса

да. Но такива услуги не се предоставят в държавни институции.

Можете да кандидатствате чрез търговски дружестваако няма време за лични посещения в офисите на Федералната данъчна служба. Но такава услуга е по-скъпа, цената може да достигне до хиляда рубли.

Офисът може да получи и извлечение, поръчано на официалния сайт на услугата. Но само ако е посочено хартиено копие за разписка. С тази опция ще трябва да плащате по-малко. Но отнема повече време, за да го получите. PSRN и мобилният номер ще ви помогнат да проследите състоянието на пратката.

Случвало ли ви се е да идвате при нотариус с извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица, а тя да не иска да го приеме и да каже да отидете да си вземете прясно?! На мен лично ми се случи. След това ще ви разкажа за всички крайни срокове за извличане от Единния държавен регистър на юридическите лица.

В рамките на 3 работни дни юридическото лице трябва да съобщи в данъчната служба информация за направените промени.

например. Променен е директорът или размерът на уставния капитал. Уведомяваме данъчната служба, която прави промени в регистъра на юридическите лица.

Затова нотариусите искат свеж извлечение, т.к. в рамките на 5 дни всичко може да се промени и нова информация ще се появи в регистъра. Колкото повече време минава от момента на издаване на извлечението, толкова по-вероятно е информацията, съдържаща се в Единния държавен регистър на юридическите лица, по отношение на които е издадено извлечението, да е променена и информацията, съдържаща се в извлечението вече не съответства на информацията, съдържаща се в Единния държавен регистър на юридическите лица към момента.

Други срокове на годност:

1. При участие в търг трябва да има извлечение не по-стари от 6 месеца.
2. При подаване на документи в държавата. акредитация на обществени организации, за да им се даде статут на общоруски спортни федерации, извлечението трябва да бъде не по-стари от 1 месец.
3. За извършване на нотариални действия, не по-стари от 5 дни.
4. При подаване на молба до арбитражния съд, датата на изтичане на извлечението не по-стари от 30 дни.

Съвет! Проверете датата на изтичане на извлечението директно в организацията, която изисква извлечението от вас.

На какво основание могат да откажат да получат извлечение

• Ако няма документ, потвърждаващ плащането на държавната такса. При спазване на съответното условие.
• Текстът в заявката не може да се прочете по някаква причина.
• Лицето, което е подписало искането, няма правомощия да се обръща към данъчния орган, за да получи информация за заявителя.
• Липса на документи, потвърждаващи пълномощията на представителя.
• Липсата на пълното име на фирмата, или TIN и пощенски адрес в заявката.
• За нарушение се счита ситуация, при която документът не носи подписа на този, който представлява интересите на предприятието.
• За физическите лица нарушение ще бъде и липсата на подпис заедно с посочване на инициали, пощенски адрес.

Относно таксите за счетоводни услуги

Все още няма официални обяснения как се отчита таксата за предоставяне на отчети в счетоводството и данъчното облагане. Но Министерството на финансите изяснява някои въпроси.

Ако една компания използва опростена данъчна система, няма да е възможно да се включи таксата за отчет в общите разходи. Дори ако обектът на облагане е доход, намален с размера на разходите.

Това се дължи на затворения характер на списъка, който описва приетите разходи данъчно счетоводствос опростена система. И в този списък няма елемент, който да ви позволява да правите както е написано по-горе. Това би било възможно само ако говорим за държавни мита, свързани с таксите на федерално ниво. Но таксата за получаване на извлечения не важи за такива.

Но в общ режим такава стъпка е напълно възможна.

Това може да се случи при регистрация на юридическо лице. Затова внимателно проверете документите след първоначалното им получаване в данъчната служба. Бъдете внимателни към паспортните данни, към правилното изписване на пълното име на юридическото лице, адреса на юридическото лице и др.

Грешка може да бъде допусната както от вас (при подаване на документи за регистрация), така и от служител на Федералната данъчна служба (при въвеждане на данни в регистъра). Всичко неточно трябва да се коригира, в противен случай те ще останат в данъчната база данни и информация за вас като съществуващо юридическо лице ще бъде трудно да се намери в бъдеще.

Във връзка с настоящата небрежност е необходимо да се свържете с Федералната данъчна служба за коригиране на грешки в Единния държавен регистър на юридическите лица.

Закон! По закон данъчният служител не носи отговорност за допуснатите грешки, следователно цялата отговорност пада върху предприемача (финансова и правна), дори ако това не е негова вина.

Ако не поправите грешката навреме, можете да се натъкнете на глоба до 5000 рубли.

Ако грешката е направена умишлено от предприемача, тогава той е изправен пред административна отговорност и забрана за извършване на бизнес до 3 години.

За коригиране на грешки в регистъра на юридическите лица се подава.

Изтеглете Word

Изтеглете PDF

Ако грешката е направена не по ваша вина, а по вина на данъчния инспектор, тогава към заявлението трябва да бъде приложено мотивационно писмо в свободна форма. В заявлението трябва да се посочи каква точно е грешката, къде и кой я е допуснал и да се посочи номерът на вписването в регистъра на юридическото лице. Освен това прикачете нови документи с вярна информация за вашето юридическо лице.

Отнасяме това заявление и мотивационно писмо в офиса на данъчната служба. След като заявлението бъде прието, то отива за разглеждане в данъчните органи. Периодът на преглед е доста дълъг: от 30 дни до 2 месеца.

Но след толкова дълъг период на чакане не е сигурно, че молбата ви ще бъде одобрена.

Съвет! За да не бъдете осъдени за умишлени действия, най-добре е при подаване на документи за регистрация на юридическо лице да направите всички копия на документите, които подавате.

След извършване на корекцията ще ви бъде издадено удостоверение за направените промени, посочващо номера на държавната регистрация (GRN) на записа, в който е направена корекцията, и ново извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица. Този документ се изпраща на пощенския адрес на юридическото лице.

Държавният регистрационен номер (OGRN) се присвоява на всяко юридическо лице, информация за което присъства в регистъра. Обикновено такива кодове се състоят от 13 цифри. И всеки има свое собствено значение. Нека ги дешифрираме.

1. Първият знак е потвърждение, че номерът се отнася за запис в регистъра.
2. Втората и третата са обозначението на годината, когато информацията за компанията е постъпила в базата данни.
3. Кодът на субекта на Руската федерация е скрит в четвъртия и петия знак.
4. Номерът на вписването в регистъра, извършено през текуща година- се показва в знаци от шести до дванадесети.
5. И накрая, последната цифра става контролен символ. Това е резултат от разделянето на всички предишни цифри на 11.

Именно тези числа се превръщат в основни подробности за юридическите лица. Номерът е последван от пълна информация за компанията и нейната дейност.

Най-изгодно е да получавате извлечения от Единния държавен регистър на юридическите лица чрез интернет, тъй като те спестяват много време. Такива извлечения съдържат информация, идентична с предоставената на хартия. Но той е по-привлекателен, тъй като съдържа всички най-нови промени, свързани с дейността на конкретно предприятие. Информацията в мрежата винаги се актуализира бързо. Единственият минус е, че електронната форма не винаги придобива официална правна сила наравно с хартиените версии.

Сертификатите от Единния държавен регистър на юридическите лица са полезни, тъй като предоставят възможност за пълна проверка на бъдещия си партньор. Големите предприятия редовно извършват солиден мониторинг на фирмите контрагенти. Поради което има много по-малко проблемисвързани с надеждността. Това, например, ще ви позволи да знаете предварително за появата на нови основатели.

Всеки лидер се интересува да научи някои подробности, свързани със съществуването на неговите конкуренти. В този случай се препоръчва използването на автоматизирани услуги, които ви позволяват да получавате сертификати на минимални разходи.