La sphère de l'activité financière est inextricablement liée à d'autres processus économiques et nécessite une réglementation prudente et précise de la part de l'État. Les organisations bancaires occupent une place importante dans la direction générale du développement économique et leurs activités y jouent un rôle sérieux.

Le prêt est l'une des principales directions de travail des institutions financières. Une réglementation compétente et professionnelle de ce domaine assure la stabilité et les perspectives de développement en général. Malheureusement, en Russie, les documents juridiques relatifs au travail des banques et établissant la base de leurs activités sont encore incomplets et imparfaits.

Le rôle des documents juridiques dans le travail des organisations bancaires

Le respect des lois et réglementations est vital dans tous les domaines et directions d'activité. En ce qui concerne le crédit et ses aspects, le développement de ce domaine dans notre pays s'est fait en sens inverse. Tout d'abord, des règles internes et les fondements du travail ont été établis, en utilisant l'exemple du développement réussi d'institutions financières occidentales, puis des lois ont été élaborées pour cette activité.

Cette approche était assez risquée, mais au final, elle a bien fonctionné. Aujourd'hui, en Russie, il existe divers actes juridiques et documents réglementant les activités des organisations financières, et de nouveaux sont constamment développés et créés, car le marché des services financiers est en constante expansion et évolution.

Liste des principales lois et réglementations qui réglementent les activités des organismes financiers

Les actes législatifs du pays ont un certain niveau. Le principal document qui réglemente les relations juridiques entre les citoyens est Constitution. La sphère de la finance et du prêt est directement liée à son art. 71, qui établit les règles fondamentales de la politique financière de la Russie.

Au niveau suivant en importance se trouvent les lois fédérales du pays. Le principal document parmi eux est Code civil. La définition des principes généraux du travail des institutions financières, l'établissement de relations entre elles et leurs clients, la spécification et la liste des types d'obligations contractuelles (telles que les contrats de prêt, les relations de prêt lors de l'achat de titres ou d'obligations, les contrats de prêt, etc. .) sont prescrites dans la deuxième partie du Code civil, chapitre 42, art.819, art.820, art. 821.

D'autres lois fédérales réglementent certains aspects des activités des établissements de crédit. Les principales sont aujourd'hui la loi fédérale "Sur les banques et l'activité bancaire", ainsi que "Sur la Banque centrale de la Fédération de Russie". La deuxième loi revêt une importance particulière, puisque c'est la Banque centrale qui est le principal organe de régulation du marché financier du pays, et sa position et ses pouvoirs ont un impact très important sur le développement de la banque commerciale en général.

D'autres lois fédérales réglementent également partiellement les relations de crédit, certains de leurs points incluent les règles et réglementations suivantes :

• Loi « sur la comptabilité » ;
• Loi "sur les procédures d'exécution" ;
• Loi "sur la réglementation et le contrôle des changes".

Les règlements de la Banque centrale de Russie font également partie des documents juridiques importants dans le domaine des prêts. Elles réglementent plus en détail tous les domaines d'activité des organismes financiers : la procédure d'octroi de prêts aux clients des organismes financiers et leur exécution, la procédure d'enregistrement et d'agrément des établissements bancaires, la procédure comptable, etc.

Les documents qui établissent les règles et les normes des activités de crédit comprennent également des décrets du président et du gouvernement, des ministères et départements, ainsi que des actes et accords internationaux dans le domaine des services financiers.

Lacunes du système juridique de la Russie dans le domaine bancaire

Le véritable développement et l'amélioration des lois de la Russie sur les activités financières ont commencé relativement récemment. Des changements et des modifications ont été apportés à la loi fédérale et des projets de nouvelles lois sont en cours d'élaboration. La loi principale «sur les banques et les activités bancaires» a reçu des évaluations principalement positives de la part des experts. Cependant, certains domaines de travail ne disposent pas encore de réglementations claires. Par exemple, travailler avec de la monnaie électronique, ainsi que les bases des bureaux de crédit, protéger les données personnelles des clients et autres.

Conformément à l'art. 7 de la loi, la Banque centrale de la Fédération de Russie, sur les questions relevant de sa compétence en matière de lois, émet des règlements qui lient les autorités fédérales, les autorités des entités constitutives de la Fédération de Russie et les gouvernements locaux, toutes les personnes morales et physiques (à la mesure, bien entendu, de leurs relations avec les établissements de crédit).

Dans le même temps, la Banque de Russie a le droit d'établir de manière indépendante les règles de préparation de tels actes.

L'activité de normalisation de la Banque de Russie est énorme tant en termes de volume que d'importance pour les banques commerciales et les NCO. Son résultat, selon la classification de la Banque centrale elle-même, est les types suivants d'actes juridiques réglementaires de la Banque centrale (voir le Règlement de la Banque centrale "Sur la procédure de préparation et d'entrée en vigueur des actes réglementaires de la Banque de Russie" du 15 septembre 1997 n° 519).

Instruction - un acte normatif, qui établit une règle distincte sur une question qui relève de la compétence de la Banque centrale. Les instructions peuvent également porter sur : la modification et le complément de l'actuel acte réglementaire de la Banque centrale ; sur l'abolition de l'actuel acte réglementaire de la Banque centrale.

Règlement - un acte normatif qui établit des règles systémiquement interconnectées sur une question qui relève de la compétence de la Banque centrale.

Instruction - un acte normatif qui détermine la procédure d'application des dispositions des lois fédérales, d'autres actes juridiques réglementaires sur des questions relevant de la compétence de la Banque centrale (y compris les instructions et les dispositions de la Banque centrale).

Les actes juridiques réglementaires de la Banque de Russie (à quelques exceptions près précisées dans la loi elle-même) doivent être enregistrés auprès du ministère de la Justice de la Fédération de Russie de la manière prescrite. Sinon, ils ne prennent pas effet et ne peuvent pas être appliqués.

Il convient de noter que la Banque centrale de la Fédération de Russie modifie très souvent le contenu de ses réglementations, y introduisant de nombreux changements et ajouts, ce qui crée des difficultés considérables tant pour les banques que pour leurs clients.

Le résultat des activités des employés de la Banque centrale sont d'autres documents, parfois non moins intéressants - recommandations et explications. Les accords que la Banque de Russie utilise dans son travail présentent un intérêt indépendant.

Les recommandations (conseils) de la Banque de Russie peuvent être conditionnellement divisées en deux grands groupes: les recommandations méthodologiques et les recommandations «comportementales». Dans le premier cas, certaines méthodes peuvent être recommandées qui sont nécessaires à leurs destinataires dans les travaux pratiques (par exemple, des méthodes d'élaboration de documents intra-bancaires, de calcul de divers indicateurs, d'évaluation de certains processus ou documents). L'essentiel dans ces recommandations est la proposition de technologies de travail appropriées. La Banque centrale adresse ces recommandations tant à ses propres établissements territoriaux ou à leurs subdivisions qu'aux banques commerciales.

Dans le second cas, les recommandations sont fondées sur le cadre réglementaire actuel et les technologies adoptées dans le secteur bancaire, y compris les technologies de gestion, et portent généralement sur les questions d'une meilleure organisation (du point de vue de la Banque centrale) du travail des banques dans les limites spécifiées. cadre réglementaire et technologique. De telles recommandations peuvent s'appliquer aussi bien à des moments privés du fonctionnement des banques qu'à des pans entiers de leurs activités. Dans certains cas, de telles recommandations sont données, pour ainsi dire, sous une forme implicite, puisqu'elles découlent d'explications ou simplement d'informations que la Banque Centrale apporte à ses organisations « wards ».

Quant aux explications elles-mêmes, elles jouent surtout un rôle « pédagogique » (bien qu'elles contiennent parfois à la fois des éléments d'« ordonnance » et des recommandations), c'est-à-dire porter à la connaissance des « larges masses bancaires » des explications sur ce qu'elles ont vraiment voulu dire. La Banque Centrale dans l'un ou l'autre de ses règlements et que pour diverses raisons il n'a pas été possible d'exprimer clairement, simplement et sans ambiguïté dans ces actes eux-mêmes.

Il ne fait aucun doute que leur rôle dans la pratique peut être très important. Parallèlement, il faut apparemment reconnaître que le nombre de précisions nécessaires ou inévitables est inversement proportionnel à la qualité de l'élaboration des actes normatifs nécessitant de telles pièces justificatives. Plus la qualité spécifiée est élevée, c'est-à-dire plus le contenu, la structure et la forme (juridique et littéraire) d'un acte normatif sont soignés, moins d'explications sont nécessaires. En ce sens, un nombre important de pièces justificatives de la Banque Centrale de ce type doit être considéré comme un signal alarmant.

Les clarifications de la Banque de Russie sont ordinaires et officielles. Ce dernier concept est apparu pour la première fois dans la loi désormais abrogée «sur la restructuration des établissements de crédit» du 8 juillet 1999 n ° 144-FZ. Le paragraphe 3 de l'art. 46 de la loi se lisait comme suit : "Instruire la Banque de Russie de donner des explications officielles sur l'application de cette ... loi, qui sont contraignantes dans toute la Fédération de Russie." Ce que signifient les « clarifications officielles » n'a pas été expliqué dans la loi, mais il a été clairement indiqué que ces clarifications pourraient concerner les questions d'application des seules normes de cette loi.

En fait, il s'est avéré un peu différent, comme en témoigne le règlement de la Banque centrale «sur la procédure de préparation et d'entrée en vigueur des clarifications officielles de la Banque de Russie» du 18 juillet 2000 n ° gamme de lois et autres normes actes juridiques, ainsi que des actes normatifs de la Banque centrale elle-même.

Institutions territoriales de la Banque centrale

Les banques commerciales et autres organismes de crédit locaux traitent directement avec les institutions territoriales (bureaux territoriaux ou banques nationales) de la Banque de Russie. Ces divisions externes de la Banque centrale de la Fédération de Russie, prévues à l'art. 83-85 de la loi, ne sont pas des personnes morales et n'ont pas le droit de prendre des décisions à caractère normatif. Leurs pouvoirs sont définis dans le Règlement de la Banque centrale "Sur les institutions territoriales de la Banque de Russie" du 29 juillet 1998 n ° 46-P.

Sur l'amélioration de l'organisation des activités de la Banque de Russie et de ses succursales territoriales

La nécessité d'améliorer l'efficacité des activités organisationnelles de la Banque de Russie et de son TS est désormais évidente et est due à un certain nombre de circonstances. Le but de cette amélioration devrait être d'assurer la mise en œuvre la plus efficace par la Banque centrale de ses buts et objectifs légalement établis.

Structure verticale de la Banque de Russie et son optimisation. La structure verticale actuelle de la Banque de Russie correspond généralement à la nature des tâches qu'elle exécute liées à la mise en œuvre de la politique monétaire de l'État, à l'émission d'espèces et à l'organisation de la circulation des espèces, à la fourniture de services de règlement et de paiement, etc. Dans le même temps, la nécessité d'un réseau territorial développé est évidente institutions de la Banque de Russie pour organiser efficacement l'émission de monnaie, fournir des services de règlement et de paiement et assurer l'égalité d'accès de tous les établissements de crédit aux instruments de refinancement. La structure organisationnelle centralisée unifiée de la Banque centrale correspond à la structure étatique moderne de la Fédération de Russie et à la répartition existante des pouvoirs entre les autorités étatiques de la Fédération et ses sujets, et n'a donc pas besoin d'être restructurée (révision de la procédure de remplissant les fonctions et la structure de la Banque de Russie), mais une optimisation évolutive sur sa propre base. Il semble que cette conclusion ne contredise pas des circonstances relativement nouvelles telles que la formation des districts fédéraux, le passage à l'exécution des budgets par le Trésor et la formation d'un réseau d'organismes du Trésor.

L'optimisation spécifiée de la structure organisationnelle de la Banque de Russie (réingénierie) devrait être réalisée principalement en modifiant les méthodes d'accomplissement de ses tâches sur la base des grandes parties existantes de la Banque centrale - le bureau central, TU, RCC. En conséquence, il devrait devenir possible, en particulier : une évaluation claire (de préférence quantitative) de l'efficacité de l'accomplissement des tâches principales par chaque maillon du système de la Banque de Russie ; la détermination effective des besoins en ressources et leur répartition entre les maillons du système Banque Centrale afin de maximiser le retour sur leur utilisation ; ajustement constant de la structure organisationnelle et des ressources utilisées au volume de fonctions exercées.

Pour ce faire, il est nécessaire d'introduire deux principes dans la pratique de l'organisation des activités de la Banque centrale : le passage à une approche fonctionnelle ciblée dans l'accomplissement des tâches de la Banque de Russie ; révision des principes de répartition des pouvoirs de la Banque Centrale entre ses maillons.

Le premier de ces principes implique la formation d'approches méthodologiques unifiées des fonctions de la Banque de Russie et leur classification en fonction du degré de participation à la mise en œuvre des objectifs de ses activités. Selon ce critère, les fonctions peuvent être subdivisées, par exemple, comme suit: de base (technologique) - toutes les fonctions inscrites dans la loi "Sur la Banque centrale de la Fédération de Russie" peuvent être incluses ici; fournir - des fonctions liées à la création d'infrastructures internes, ainsi que le soutien des ressources pour les activités des divisions de la Banque centrale ; servir - les fonctions de maintien de la vie et de soutien logistique des unités de la Banque centrale.

Dans le même temps, les principales fonctions de la Banque de Russie peuvent être divisées en deux types : 1)

fonctions que la Banque centrale exerce en tant qu'organisme gouvernemental, à savoir : réglementation (par exemple, l'élaboration de la politique monétaire, la réglementation de la circulation des espèces), exécutive et administrative (par exemple, l'agrément et la supervision des banques), contrôle (par exemple, l'inspection des banques). 2)

les fonctions liées à la fourniture de services aux banques et à d'autres entités économiques sur la base de relations de droit civil et financées principalement en payant les services concernés par les consommateurs (par exemple, la fourniture aux consommateurs d'espèces et de services de règlement et de paiement).

Le fond du problème est qu'à l'heure actuelle, les pouvoirs nécessaires à l'exécution de ces fonctions sont attribués dans des proportions diverses au bureau central, à la TU et au RCC, ce qui, bien entendu, ne peut être considéré comme normal.

À cet égard, un deuxième principe est nécessaire, qui implique la répartition de ces pouvoirs en termes de fonctions principales de la Banque de Russie entre ses principaux liens organisationnels et de gestion sur la base de l'octroi à chacun d'eux de pouvoirs d'exécution (et, par conséquent , les rendre responsables des résultats requis) la partie réalisée de l'un ou l'autre type de fonction. L'organisation des activités selon ce principe permettra enfin d'évaluer l'efficacité de chaque maillon du système de la Banque de Russie sur la base d'indicateurs caractérisant l'efficacité de la performance de chaque fonction.

Compte tenu de ce qui précède, il serait souhaitable de répartir l'ensemble des fonctions énumérées ci-dessus comme suit : le bureau central de la Banque Centrale pourrait exercer principalement des fonctions de régulation à caractère habilitant ; l'exécution des fonctions liées à la fourniture de l'influence de l'État peut être confiée au bureau central et aux spécifications techniques ; TS peut se voir confier des fonctions exécutives-administratives et de contrôle à caractère répressif ; la prestation de services (services de règlement et de trésorerie) devrait être confiée au RCC.

Modification du système de planification de la Banque de Russie. L'amélioration de l'efficacité de la Banque de Russie nécessite des modifications du système de planification générale, des ressources et financière et du soutien aux activités des divisions de la Banque de Russie. Ici, les mesures suivantes seraient appropriées. une.

Conformément à l'approche ci-dessus de la répartition des pouvoirs et des fonctions, prévoir des approches différenciées pour déterminer la structure organisationnelle, le nombre d'employés et le montant des coûts de maintenance des unités de la Banque centrale sur la base d'une analyse des coûts fonctionnels et d'une planification standard des coûts pour la mise en œuvre de diverses fonctions. 2.

Sur cette base, organiser un système efficace de planification générale, des ressources et financière. Le système général de planification des activités, qui comprend les buts et objectifs des divisions de la Banque de Russie pour la période de planification dans le contexte des fonctions exercées, des critères d'évaluation de l'efficacité de l'exécution des fonctions et des repères quantitatifs qui déterminent la portée de la fonctions exercées, peut être construit en modifiant le rapport annuel du TS, le passeport TS et le passeport RCC.

Ainsi, la structure approximative du passeport TU peut inclure les sections suivantes. JE.

Indicateurs du développement économique de la région, qui déterminent le volume de la demande d'indicateurs de performance (y compris les services) TS. II.

Indicateurs estimés et réels caractérisant le volume d'activité syndicale nécessaire pour la région, y compris des indicateurs agrégés pour les RCC subordonnés. III.

Besoins estimés de TU en allocations estimées et coûts réels, normes estimées et nombre réel de personnel requis pour les activités à part entière de TU, ​​dans le contexte des types de fonctions exercées, des groupes de coûts, des types d'unités (principales, fournissant et entretien). IV.

que les spécialistes bancaires utilisent souvent dans leur discours

date de parution : 26/04/2013

date de mise à jour : 02.01.2020

Les banquiers connaissent très bien les réglementations qui régissent leurs activités. Ces documents sont relus en banque de nombreuses fois, en fonction de la complexité des opérations et de l'émergence de nouvelles. De plus, en Russie, les lois, instructions et règlements subissent constamment des changements, souvent très importants, et les documents doivent être relus. Et les numéros de ces documents sont vite retenus. Derrière ces chiffres se cache toute une ère de développement du secteur bancaire en Russie et une énorme quantité de connaissances qui régissent l'ensemble des opérations bancaires.

A cet égard, afin de réduire la mention de tout acte normatif dans son discours les employés de la banque n'appellent que le numéro du document, sans utiliser ni son nom ni quoi que ce soit à ce sujet. Des experts dédiés comprennent absolument de quoi il s'agit, et de quoi et pourquoi il est mentionné.

Afin d'introduire les non-initiés dans le cours de la banque, ProfBanking place une liste des principaux documents réglementant l'activité bancaire et donne une brève annotation à chaque acte normatif.

Si vous voulez tout voir les documents bancaires et leurs textes, aller à la bibliothèque bancaire.

Les principaux actes réglementaires réglementant les activités bancaires :

395-1 - la principale loi fédérale sur les banques et l'activité bancaire, donne les notions d' « établissement de crédit », « banque », « établissement de crédit non bancaire », « groupe bancaire », « holding bancaire », « opérations bancaires », « dépôt » , "déposant", établit le montant du capital minimum autorisé de la banque, les exigences de qualification des directeurs de banque, contient des règles sur l'enregistrement des organismes de crédit et leur agrément, ainsi que les motifs de révocation de l'agrément d'une banque, les caractéristiques de la réorganisation et la liquidation des banques. Cette loi, bien sûr, devrait être connue de tous les employés de banque.

Loi fédérale n° 395-1 du 2 décembre 1990 "Sur les banques et les activités bancaires"

86-FZ– la loi sur la Banque centrale de la Fédération de Russie, établit les fonctions de la Banque centrale de la Fédération de Russie, décrit les organes directeurs de la Banque de Russie, les exigences de déclaration de la Banque de Russie, détermine l'unité monétaire de la Russie, les principaux instruments et méthodes de la politique monétaire, les droits de la Banque centrale de la Fédération de Russie d'effectuer certaines opérations, et concerne également les normes de réglementation bancaire et de surveillance bancaire. Chaque employé de banque devrait connaître cette loi.

Détails officiels de l'acte normatif:

Loi fédérale n° 86-FZ du 10 juillet 2002 "Sur la Banque centrale de la Fédération de Russie (Banque de Russie)"

579-P– Plan comptable pour la comptabilité en banque et les règles d'enregistrement des transactions dans la comptabilité de la banque (jusqu'au 03 avril 2017, le règlement n ° 385-P était appliqué, mais il a été annulé).

Détails officiels de l'acte normatif:

Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n ° 579-P du 27 février 2017 «Sur Plan comptable des établissements de crédit et modalités d'application »

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153-I- le document le plus important sur les règles d'ouverture et de fermeture de tous les types de comptes bancaires ouverts par les particuliers, les personnes morales, les entrepreneurs : comptes courants, de règlement, de correspondant et autres. L'instruction s'applique également aux comptes d'enregistrement des dépôts (dépôts) et aux comptes de dépôt des tribunaux, des huissiers de justice, des forces de l'ordre et des notaires. L'instruction contient une liste des documents requis pour l'ouverture de chaque compte, les exigences pour la conduite des affaires juridiques d'un client, l'émission d'une carte avec des échantillons de signatures et une empreinte de sceau.

Détails officiels de l'acte normatif:

Instruction de la Banque centrale de la Fédération de Russie n ° 153-I du 30 mai 2014 "Sur l'ouverture et la fermeture de comptes bancaires, comptes de dépôts (dépôts), comptes de dépôt"

161-FZ– loi sur le système national de paiement. Cette loi est un nouveau cycle dans le développement du système de règlement dans la Fédération de Russie. Il établit les fondements juridiques et organisationnels du système national de paiement, réglemente la procédure de fourniture des services de paiement, y compris le transfert de fonds, l'utilisation des moyens de paiement électroniques, les activités des sujets du système national de paiement, ainsi que détermine les exigences d'organisation et de fonctionnement des systèmes de paiement, la procédure de surveillance et de contrôle du système national de paiement.

Détails officiels de l'acte normatif:

Loi fédérale n° 161-FZ du 27 juin 2011 "sur le système national de paiement"

383-P– Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie, qui établit les règles de transfert de fonds par les établissements de crédit en roubles russes via des comptes bancaires et sans ouverture de comptes bancaires. Le règlement n° 383-P a été élaboré sur la base de la loi 161-FZ « sur le système national de paiement » et établit les formes suivantes de paiements autres qu'en espèces : paiements par ordres de paiement ; par lettre de crédit ; ordres de recouvrement ; chèques; prélèvement automatique; sous la forme d'un virement électronique.

Les virements peuvent être exécutés par des ordres sous forme de : ordre de paiement, ordre d'encaissement, demande de paiement, ordre de paiement. Les formes de ces documents sont données dans les annexes du règlement 383-P.

Détails officiels de l'acte normatif:

Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n ° 383-P du 19/06/2012 "Sur les règles de transfert de fonds"

199-I- l'une des instructions les plus importantes de la Banque centrale de la Fédération de Russie, qui établit la méthodologie de calcul des ratios obligatoires des banques. L'instruction établit 12 ratios obligatoires, dont chacun doit être respecté par la banque au quotidien (jusqu'au 1er janvier 2020, l'instruction n° 180-I était appliquée, mais elle a été annulée).

Détails officiels de l'acte normatif:

Instruction de la Banque centrale de la Fédération de Russie n ° 199-I du 28/06/2017 "Sur les ratios obligatoires et les indemnités pour les ratios d'adéquation des fonds propres des banques avec une licence universelle"

595-P– Règlement qui régit les règles applicables aux participants au système de paiement de la Banque de Russie (PS BR). De plus, le règlement 595-P a introduit une nouvelle structure de BIC et la procédure pour l'attribuer, mais pour les banques existantes, le BIC reste le même.

Détails officiels de l'acte normatif:

Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 595-P du 6 juillet 2017 "Sur le système de paiement de la Banque de Russie"

507-P– réglementation sur le FOR (FOR - fonds de réserves obligatoires): comment calculer le montant des réserves obligatoires, la procédure de régulation du FOR, la procédure de compilation et de soumission à la Banque de Russie d'un calcul des réserves obligatoires.

Détails officiels de l'acte normatif:

Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n ° 507-P du 1er décembre 2015 "Sur les réserves obligatoires des établissements de crédit"

590-P– l'un des règlements les plus importants et les plus complexes de la Banque de Russie; établit la procédure de classement des prêts en catégories de qualité, en tenant compte de la situation financière de l'emprunteur et de la qualité du service de sa dette, détermine les limites du montant de la réserve estimée en pourcentage de la dette principale, les spécificités de la formation de la réserve de crédits pour les portefeuilles de crédits homogènes, la procédure d'annulation des créances douteuses sur crédits par la banque. Document requis pour travailler avec des prêts, des billets à ordre, des titres dans le cadre d'opérations à paiement ou à livraison différée, des créances d'affacturage (jusqu'au 14 juillet 2017, le règlement n ° 254-P était appliqué, mais il a été annulé)

Détails officiels de l'acte normatif:

Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n ° 590-P du 28 juin 2017 "Règlement sur la procédure de constitution par les établissements de crédit de réserves pour pertes éventuelles sur prêts, prêts et créances équivalentes"

611-P- un document sur la classification des autres éléments (non liés aux prêts sous 590-P) de la base de calcul afin de constituer une réserve pour les pertes éventuelles.

Détails officiels de l'acte normatif:

Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n ° 611-P du 23 octobre 2017 «Sur la procédure de constitution de réserves pour les pertes éventuelles des établissements de crédit»

4927-U– savez-vous que chaque banque commerciale soumet à la Banque de Russie plusieurs dizaines de rapports différents sur ses activités sur une base trimestrielle, mensuelle, décennale, quotidienne ? Ce document établit des formulaires de déclaration pour les établissements de crédit. Un projet de loi très volumineux. Il contient non seulement des formulaires de rapport, mais également la procédure de compilation et de soumission de chaque rapport.

Détails officiels de l'acte normatif:

Ordonnance n° 4927-U de la Banque de Russie du 8 octobre 2018 « Sur la liste, les formulaires et la procédure de compilation et de soumission des formulaires de déclaration des établissements de crédit à la Banque centrale de la Fédération de Russie »

646-P– établit une méthodologie pour déterminer le montant du capital d'une banque, en tenant compte des approches internationales visant à accroître la stabilité du secteur bancaire (« Bâle III »). Le montant des fonds propres (capital) déterminé conformément au règlement 646-P est utilisé pour déterminer les valeurs des ratios obligatoires, ainsi que dans d'autres cas lorsque l'indice des fonds propres d'un établissement de crédit est utilisé pour déterminer la valeur des normes prudentielles de performance.

Détails officiels de l'acte normatif:

Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 646-P du 4 juillet 2018 « Sur la méthodologie de détermination des fonds propres (capital) des établissements de crédit (BÂLE III) »

178-I– établit la taille (limites) des positions ouvertes en devises, la méthodologie de leur calcul et les spécificités de la mise en œuvre de la surveillance de leur respect.

Détails officiels de l'acte normatif:

Instruction de la Banque de Russie n ° 178-I du 28 décembre 2016 «Sur la fixation de la taille (limites) des positions ouvertes en devises, la méthodologie de leur calcul et les spécificités de la surveillance de leur conformité par les établissements de crédit»

148-I– un acte normatif concernant les émissions d'émission d'actions et d'obligations par les banques commerciales, la préparation d'un prospectus de valeurs mobilières, l'enregistrement des émissions de valeurs mobilières par les banques.

Détails officiels de l'acte normatif:

Instruction de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 148-I du 27 décembre 2013 "Sur la procédure de mise en œuvre de la procédure d'émission de titres des établissements de crédit sur le territoire de la Fédération de Russie"

135-I- un acte normatif vaste et complexe relatif à l'enregistrement par l'État des banques et à la délivrance de licences à celles-ci. Ce document est bien connu du service juridique de la banque et de la direction de la banque. Il décrit tous les types de licences bancaires, les exigences générales pour les fondateurs d'une banque, pour la liste des documents soumis à la Banque centrale de la Fédération de Russie pour l'obtention de licences, pour l'ouverture et la fermeture de succursales par les banques, pour la réorganisation bancaire.

Détails officiels de l'acte normatif:

Instruction de la Banque centrale de la Fédération de Russie n ° 135-I du 2 avril 2010 «Sur la procédure à suivre par la Banque de Russie pour prendre une décision sur l'enregistrement par l'État des établissements de crédit et la délivrance de licences pour les opérations bancaires»

242-P- un document sur le contrôle interne dans la banque, pourquoi le système de contrôle interne dans la banque est nécessaire, comment l'organiser.

Détails officiels de l'acte normatif:

Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 242-P du 16 décembre 2003 "Règlement sur l'organisation du contrôle interne dans les établissements de crédit et les groupes bancaires"

115-FZ– une loi fédérale visant à créer un mécanisme de lutte contre la légalisation des produits du crime et le financement du terrorisme. Aux fonctions inhabituelles dont disposent les banques, cette loi en a ajouté une autre - la fonction de contrôle obligatoire des transactions douteuses avec l'obligation de fournir des informations à leur sujet au Rosfinmonitoring. Depuis l'adoption de la loi en 2001, beaucoup de choses ont changé dans le travail des banques: des services internes à part entière sont apparus qui ne traitent que des questions de lutte contre la légalisation, de volumineux documents internes de la banque sur la lutte contre la légalisation ont été rédigés, des questionnaires ont été ont été développés pour les clients, pour les bénéficiaires, des systèmes logiciels spéciaux et des canaux de communication ont été introduits.

Détails officiels de l'acte normatif:

Loi fédérale n° 115-FZ du 08/07/2001 "Sur la lutte contre la légalisation (blanchiment) des produits du crime et le financement du terrorisme"

499-P- c'est la procédure d'identification des clients afin de se conformer aux normes de la loi 115-FZ.

Détails officiels de l'acte normatif:

Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 499-P du 15/10/2015 "Sur l'identification par les établissements de crédit des clients, des représentants des clients, des bénéficiaires et des bénéficiaires effectifs afin de lutter contre la légalisation (blanchiment) du produit de la criminalité et le financement du terrorisme"

39-FZ– le principal acte réglementaire sur le marché des valeurs mobilières et les activités des intervenants professionnels sur le marché des valeurs mobilières ; la loi fixe les notions de "titre d'émission", "action", "obligation", "option émetteur", "émetteur", "numéro d'enregistrement de l'émission", "offre publique de titres", "cotation des titres", " activité de courtage", "activités de courtage", "activités de gestion de titres", "activités de dépositaire" et autres.

Détails officiels de l'acte normatif:

Loi fédérale n° 39-FZ du 22 avril 1996 "Sur le marché des valeurs mobilières"

Convention de Genève ou (Convention d'échange)- un acte normatif international conclu à Genève en 1930, qui est entré en vigueur pour l'URSS en 1937 et par succession s'étend à la Russie. Fait référence à la législation spéciale sur les lettres de change et établit des normes et des exigences uniformes pour l'exécution des lettres de change et la circulation des lettres de change pour les États qui ont adhéré à la Convention. Malgré le fait que les relations de projet de loi en Russie ne sont pas tant régies par les Conventions de Genève que par le décret du Comité exécutif central et du Conseil des commissaires du peuple de l'URSS du 07 août 1937. Normes de la Convention de Genève, pour travailler avec des lettres de change, il faut très bien connaître les deux documents.

Détails officiels de l'acte normatif:

645-P– les règles d'émission et d'émission des certificats de dépôt et d'épargne par les banques, comprend également une exigence d'enregistrement obligatoire des conditions d'émission des certificats d'épargne et de dépôt des établissements de crédit auprès de la Banque de Russie.

Détails officiels de l'acte normatif:

Règlement n° 645-P de la Banque de Russie, du 3 juillet 2018, « Sur les certificats d'épargne et de dépôt des établissements de crédit »

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173-FZ- la loi sur la politique monétaire de la Russie, introduit les notions de "titres domestiques", "titres extérieurs", "résidents", "non-résidents", "opérations de change" et consacre le principe de base de la législation monétaire : "tout est interdit, sauf ce qui est expressément autorisé ». Une loi très importante pour les banques, puisque les banques se voient confier la fonction d'agents de contrôle des changes.

Détails officiels de l'acte normatif:

Loi fédérale n° 173-FZ du 10 décembre 2003 "sur la réglementation et le contrôle des devises"

177-FZ– loi sur l'assurance des dépôts dans les banques, définit les principes de base de l'assurance des dépôts, les participants au système d'assurance, quels dépôts sont assurés, un événement assuré, le montant de l'indemnisation des dépôts dans une banque, la compétence de l'Agence d'assurance des dépôts, les exigences pour les banques participant au système d'assurance des dépôts, la procédure de calcul et de paiement par les banques des primes d'assurance sur le compte de l'Agence auprès de la Banque de Russie.

Détails officiels de l'acte normatif:

Loi fédérale n° 177-FZ du 23 décembre 2003 "Sur l'assurance des dépôts dans les banques de la Fédération de Russie"

630-P- détermine la procédure d'exécution des transactions en espèces par les banques avec des roubles en espèces lors de l'exécution d'opérations bancaires et d'autres transactions, la procédure de travail avec les billets de la Banque de Russie qui soulèvent des doutes sur la solvabilité, l'insolvabilité, les billets de la Banque de Russie, la présence de dont les signes de contrefaçon sont incontestables par un caissier d'un établissement de crédit, et établit également les règles de stockage, de transport et de collecte d'espèces dans les établissements de crédit sur le territoire de la Fédération de Russie.

Détails officiels de l'acte normatif:

Règlement de la Banque de Russie n ° 630-P du 29 janvier 2018 «Sur la procédure d'exécution des transactions en espèces et les règles de stockage, de transport et de collecte des billets et des pièces de la Banque de Russie dans les établissements de crédit sur le territoire de la Russie Fédération"

Consultez les textes de la réglementation en vigueur

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2054-U– établit la procédure pour effectuer des transactions en espèces dans les banques autorisées avec des billets de banque d'États étrangers.

Détails officiels de l'acte normatif:

Instruction de la Banque centrale de la Fédération de Russie n ° 2054-U du 14 août 2008 "Sur la procédure à suivre pour effectuer des transactions en espèces avec des devises étrangères en espèces dans des banques autorisées sur le territoire de la Fédération de Russie"

266-P– établit la procédure d'émission de cartes bancaires sur le territoire de la Fédération de Russie par les établissements de crédit et les spécificités de l'exécution des transactions avec des cartes de paiement, dont l'émetteur peut être un établissement de crédit, une banque étrangère ou une organisation étrangère.

Détails officiels de l'acte normatif:

Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P du 24 décembre 2004 "sur la délivrance des cartes de paiement et sur les opérations effectuées à l'aide de celles-ci"

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UN VÉRITABLE JOYAU DANS LA MER DES TAUX BANCAIRES

Introduction

Le métier d'économiste est très ancien, il trouve son origine dans la Grèce antique, et devient de plus en plus pertinent, car à l'ère d'une économie de marché, il est tout simplement impossible de se passer d'employés compétents et compétents dans le domaine de la finance.

Ainsi, la formation d'un économiste donne à une personne une chance d'obtenir un emploi prometteur avec la possibilité de gravir les échelons de carrière et un salaire prometteur. Toute entreprise, société, quelle que soit sa forme de propriété, ne peut exercer des activités s'il n'y a pas de comptable dans l'État. En particulier, la formation d'un économiste est requise pour ceux qui vont encore améliorer leurs compétences en comptabilité et devenir un véritable professionnel dans leur domaine. Les comptables professionnels comprennent aujourd'hui le chef comptable, l'auditeur, le directeur financier et le conseiller fiscal. Pour toutes ces personnes, la Faculté des sciences économiques agit comme une fondation de soutien, une sorte de base qui ouvre la voie à l'atteinte des objectifs les plus élevés.

Documents juridiques réglementant les activités des banques et des organismes de crédit en Fédération de Russie

Les principaux documents réglementaires régissant la fourniture de services bancaires à la population sont :

• 1) Code civil de la Fédération de Russie (première et deuxième parties), partie 1, chapitre 23 "Obligations de garantie", chapitre 27 "Concept et conditions de l'accord", 28 "Conclusion de l'accord", 29 "Modification et résiliation de l'Accord », Partie 2 Chapitre 42 « Emprunt et crédit », 49 « Instruction ».
• 2) Loi fédérale n° 218-FZ du 30 décembre 2004 « Sur les antécédents de crédit » ;
• 3) Loi fédérale n° 177-FZ du 23 décembre 2003 « Sur l'assurance des dépôts des particuliers dans les banques de la Fédération de Russie » ;
• 4) Loi fédérale n° 102-FZ du 16 juillet 1998 "Sur l'hypothèque (nantissement immobilier)" ;
• 5) Loi fédérale n° 395-1 du 2 décembre 1990 « Sur les banques et les activités bancaires » ;
• 6) Ordonnance n ° 1483-U de la Banque de Russie du 30.07.2004 «Sur la procédure d'interdiction de recevoir des dépôts de fonds de particuliers et d'ouvrir des comptes bancaires de particuliers par une banque reconnue comme ayant refusé de participer au système d'assurance des dépôts ou reconnu non conforme... » ;
• 7) Ordonnance de la Banque de Russie n ° 1379-U du 16 janvier 2004 «Sur l'évaluation de la stabilité financière d'une banque afin de la reconnaître comme suffisante pour participer au système d'assurance des dépôts»;
• 8) Règlement n ° 254-P de la Banque de Russie du 26 mars 2004 «Sur la procédure de constitution par les établissements de crédit de réserves pour pertes éventuelles sur prêts, sur prêts et dettes assimilées».
• 9) Règlement n° 14-3-20 de la Banque de Russie du 10 février 1992 «Sur les certificats de dépôt et d'épargne bancaires» et autres actes législatifs.