При разглеждане на разглеждания критерий е необходимо да се обърне внимание на правния статус на лицата, които пряко извършват охранителна работа (услуги) - частни охранители... Правният им статут се определя от наличието на професионално обучение и полагане на квалификационен изпит, което в крайна сметка се потвърждава от удостоверение на частен охранител (член 11.1 от Закона за частната охрана). Юридическият факт на възникването на отношения между частната охранителна фирма и частния охранител е трудов договор, предмет на който е изпълнението на съответната трудова функция. Съдържанието на тази функция представлява действия, дължащи се на проверката на пропуските, даващи право на влизане и излизане на лица, влизане и излизане от превозни средства, въвеждане и изнасяне на имоти от защитени съоръжения, проверка на имоти, както и превозни средства при влизане и излизане от защитени съоръжения , и други.

Субектите, извършващи събирането на средства, могат да бъдат кредитна институция (нейният клон)или отворен в съответствие с разпоредбите на Банката на Русия нейните вътрешни структурни единици... В този случай кредитна институция означава „Юридическо лице, което, за да генерира печалба като основна цел на своята дейност, въз основа на специално разрешение (лиценз) на Централната банка на Руската федерация, има право да извършва банкови операции, предвидени в закона "... Сред основните елементи на правния статут на кредитна институция трябва да се обърне внимание на нейната организационно -правна форма - бизнес общество.

Преки участници в събирането на средства са колекционери... Основната им длъжностна функция като служители на кредитна институция се дължи на получаването „по предписания начин в касата на предприятието и доставката им до банковите институции на мястото на текущата или разплащателната сметка при задължително спазване на правилата гарантиране на пълната им безопасност. "

Третият критерийдействие обектиразследва правоотношения.

Връзката на частните охранителни дейности възниква около "Обекти на защита".Въпреки факта, че това понятие е залегнало в чл. 1.1 от Закона за частната защита, той далеч не е безупречен и в някои отношения не съвпада със същността на обектите на гражданските права, залегнали в чл. 128 от Гражданския кодекс на Руската федерация. Това се дължи на факта, че законодателят не е взел предвид основните разпоредби на цивилистичните учения, че обектите на гражданските права са материални и духовни облаги, за които субектите влизат в правни отношения помежду си. Така че в посочения член на закона „обекти на защита“ се разбират само като вещи, но не се вземат предвид други обекти на граждански права: нематериални ползи (живот и здраве) и поведение на хората. Тези и други проблеми послужиха като основа за формулиране на определението :. „Обектите на защита са недвижими и движими вещи, включително по време на транспортирането им, физическото тяло на лицето, процедурата, за която възникват договорни отношения за предоставяне на частни охранителни услуги“

Обектът, за който възниква връзката на събиране на средства, са „Клиентски пари в брой“ .

Четвърти критерийизвършен анализ - юридическия факт на възникването на разследваните дейности... Такъв по отношение на частните охранителни дейности е споразумение за защита... Имайте предвид, че този договор е неназован и малко изучен от гражданската наука. В същото време по -ранните проучвания дадоха възможност да се установят неговите правни свойства, които се проявяват в гражданското обръщение като свойства на трудов договор, договор за предоставяне на услуги и (или) смесен договор. Въпреки това, в контекста на провежданото изследване, нека обърнем внимание на предмета на поръчката - видове охранителни работи и (или) услуги за сигурност. Те са залегнали в чл. 3 от Закона за частната защита, а правото да ги изпълнява (предоставя) трябва да бъде потвърдено с наличието на подходящ лиценз в частната охранителна фирма.

Юридическият факт за събирането на средства е договор за платени услуги, чиято правна природа е разкрита в гл. 39 от Гражданския кодекс на Руската федерация. В този случай предмет на споразумението са действия за събиране и доставка на пари от клиенти до кредитна институция (нейните подразделения). Доставчикът на услуги в разглеждания договор е кредитна организация (нейните подразделения), ангажирана със събирането на средства. В допълнение към събирането на средства, кредитна институция има право да сключва и други сделки.

Анализът, направен в статията, ни позволява да решим втора задача- за установяване на приликите и идентифициране на разликите между дейностите по частна охрана и събирането на средства.

Сходствосе проявява в следните позиции. Първо, изпълнението на разследваните дейности допринася за осигуряване на основите на конституционната система на Русия (член 8 от Конституцията) и за прилагане на конституционните права и свободи на гражданите. Второ, както дейностите по частна охрана, така и събирането са насочени към увеличаване на състоянието на защита на парите от незаконни посегателства. Трето, юридическият факт на възникването на отношенията на частна защита и събиране е договорът, а самите отношения се уреждат от гражданското право.

Наред с общите характеристики, частните охранителни дейности и събирането на средства имат много различиянепознаването на което води до проблеми в практикуването на този вид дейности.

Първо, това е естеството на въздействието на източниците на право. Така отношенията на частната охранителна дейност се уреждат от нормите на частното право - гражданското право. Това се дължи на неговия предприемачески характер и степента на влияние върху частните интереси на гражданите и юридическите лица. Отношенията, произтичащи от събирането на средства, въпреки техния предприемачески характер, напротив, имат публичен характер, засягат обхвата на дейността не само на субектите на гражданското право (граждани и юридически лица), но и на сферата на дейност на държавни и други органи (организации), надарени с правомощия. Например съдът посочи, че Руската асоциация за събиране на пари е държавна организация, длъжна да изпълнява възложените му задачи. В този случай дейността му не подлежи на лицензиране в съответствие със Закона за частната охрана, който „урежда дейността на недържавни охранителни фирми“.

Второ, изследваните различия се проявяват и в правния статут на субектите, извършващи този вид дейности. По този начин частна охранителна организация може да бъде създадена само под формата на LLC, докато организационно -правните форми на кредитните организации са по -широки (например отворени и затворени акционерни дружества). Освен това събирането на средства може да се извърши от структурно звено на организацията. Има различия поради съдържанието на трудовата функция на частен охранител и колекционер. На частен охранител е забранено да предоставя услуги, които не са предвидени в Закона за частната охрана. Например трудовата функция на охранителя не включва приемане и предаване на запечатани торби с пари, той не може да участва в съставянето на акт за преброяване на пари в брой и да изпълнява други функции, свързани със събирането. От своя страна трудовата функция на колекционера не предвижда изпълнението на задължения, свързани с проверка на пропуските, контрол на внесеното (изнесено) имущество и други.

Трето, въпреки единствения юридически факт на възникването на частна защита и събиране - договор за гражданско право, предметът на този договор е различен, поради правната същност на разследваните видове дейност. Например предмет на договора за защита не могат да бъдат действия по събиране на средства, а предмет на договора за събиране е извършването на охранителни работи (предоставяне на охранителни услуги).

В същото време в практиката на гражданското обръщение има случаи, когато частни охранителни организации, в търсене на печалба, заместват предмета на споразумение за сигурност от действия за предоставяне на услуги за сигурност на действия за събиране на средства. По правило такъв предмет има неопределена формулировка, например „подкрепа на ценностите на клиента“. Съответства ли обаче такова споразумение с изискванията на гражданското право? Отговорът е очевиден: не. И затова. От една страна, договорът като сделка, от гледна точка на предмета, противоречи на Закона за частната охрана, тъй като съдържа вид услуги за сигурност, които не са предвидени от него - „ескорт на ценности”. Такова споразумение не отговаря на изискванията на закона и може да бъде обезсилено (член 168 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

Решението на този проблем се вижда в правилния избор от страна на клиента на изпълнителя на подходящите видове услуги - частна охранителна фирма или кредитна институция, занимаваща се със събиране на пари в брой. Резултатът от избора трябва да бъде предмет на споразумението като едно от съществените условия за постигане на споразумение, което ще направи възможно разглеждането на споразумението сключено (част 1 от член 432 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

Обобщавайки казаното в публикацията, можем да отговорим на въпроса, поставен в заглавието на статията: събирането на пари е банкова операция, а не вид частна охранителна дейност.

Въпреки факта, че частната охранителна дейност и събирането на средства по своята правна същност са видове предприемаческа дейност, те имат основни разлики: 1) по естеството на въздействието на източниците на правно регулиране (частно и публично право); 2) според правния статут на субектите, извършващи този вид дейност, и трудовите функции на частни охранители и колекционери; 3) по предмета на договора.

Като се има предвид гореизложеното, гражданите и юридическите лица трябва да вземат предвид горните различия при избора на изпълнител за подходящите видове услуги. Това ще позволи да се избегнат и (или) минимизират проблемите, причинени от сигурността на средствата като обект на защита и като обект, около който възникват отношенията на събиране.

Вижте например: Гражданско право: Учебник: В 3 тома. Т. 1 6 -то изд., Рев. и добавете. / Ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Толстой. Москва: TK Welby, Издателство Prospect, 2003 S. 254.

Решение на Шести апелативен арбитражен съд от 16 април 2013 г. по дело No A80-358 / 2012 // ATP Consultant Plus.

Когато правите бизнес, при който плащанията се извършват в брой, е важно да вземете решение за съхранението на средства. Опасно е да транспортирате големи суми до банката сами. Изходът от ситуацията ще бъде събиране на пари в брой.

Събирането на пари в брой е сигурен транспорт на всякакви ценности до банката. Специалистите (колекционерите) носят материална отговорност за транспортирането на пари, ценни книжа, платежни, финансови и други документи въз основа на сключения договор. Процедурата по събиране се извършва от специални служби, въз основа на Регламента на Банката на Русия от 29 януари 2018 г. N 630-P.

Тази услуга се предоставя на платена основа от охранителни компании, които имат лиценз, който дава право на събиране, или банки, в които бизнесмен има сметка.

Събирането на пари в брой има следните предимства:

• отговорност за безопасността на парите и ценностите;
• бърза и редовна доставка на пари или ценни книжа, независимо от броя на заявленията;
• осигуряване на безопасно транспортиране и съхранение на приходите, максимална защита от нарушители.

За търговските организации законодателството установява задължителна процедура за събиране на пари в брой за сетълменти, плащания и парични операции. Ако парите са получени в брой над установения показател, те трябва да бъдат предадени на банката с последващо кредитиране по сметката. Тази мярка опростява и защитава ценности от кражба. Най -често услугите за събиране на пари се използват от магазини, където потокът от клиенти е стабилен, а опцията в брой се използва по -често за плащания.

Кой може да се занимава със събиране на пари в брой

Събирането на пари в брой е възможно от банката или от вътрешните служби. Банковите институции могат да включат в тази дейност специализирани организации с лиценз за събиране. Често малките банкови структури използват услугите за събиране на услуги, възложени на по -големи банки.

Парите се транспортират със специални превозни средства с подсилена защита на каросерията, бронирано стъкло. Вътре са инсталирани камери, които записват пътната обстановка. Самите колекционери трябва да носят бронежилетки и огнестрелни оръжия, които могат да използват при атака. Също така колекционерите се движат придружени от охрана.

Процес на събиране на пари в брой

Първо, банката сключва споразумение с компания, която изисква тези услуги. В процеса на сътрудничество служителят регистрира заявлението на клиента. В зависимост от обема на постъпленията се разпределят чанти, всяка от които има сериен номер. Графикът за доставка на пари в брой трябва да бъде съгласуван. Колекционерът винаги трябва да има чанта с номер, ключове, карта за кандидатстване, фирмен печат и пълномощно, въз основа на което може да транспортира ценности.

Предприемачът определя максимално допустимата сума за събиране (лимит), така че останалите пари в касата ще позволят на компанията да продължи да функционира нормално. Лимитът се утвърждава въз основа на нареждането и се договаря с банката.

След подписване на договора, бизнесменът е длъжен да се придържа към условията относно доставката на пари. Нарушенията ще доведат до административна отговорност. Ако е необходимо, можете само да отмените лимита и да спрете да използвате услуги за събиране.

Как е организиран транспортирането на пари

Процедурата за събиране на пари е структурирана, както следва:

1. Касиерът проверява паспортните данни на колектора, пълномощното, картата за кандидатстване, приема чантата.
2. Колекционерът показва проба от печата, попълва чантата, прикачва документи и разписки.
3. Касиерът попълва документите, като посочва всички действия, предприети в рамките на събирането.
4. Парите се слагат в чантата. Събирачът, в присъствието на касиера, трябва да провери него и печата, за да се увери, че няма повреди, че няма достъп до съдържанието.
5. Касиерът попълва придружаващите документи, табели.
6. Ценностите се транспортират до банката. Ако банковият ден приключи, пакетът може да бъде изпратен до службата за събиране за временно съхранение - този въпрос се решава на етапа на сключване на споразумение.
7. Банката извършва преброяване на пари, опис на ценности, проверка на тяхната автентичност и почтеност. След това сумата се кредитира по сметката на компанията.

Събиране на пари в счетоводството

Пример: магазин за търговия на дребно превежда ежедневни приходи на колекционера в размер на 875 000 рубли. Цената на услугата по договора е 0,12% от сумата на транспортираните пари. Счетоводителят генерира транзакциите.

Таблица 1: записи в магазина, отчитащи събирането

Таблица 2: записи в сметката при откриване на недостиг

Специални случаи

Ако парите бяха преведени на колекторите при спазване на всички правила, но сумата не стигна до банката - кой е отговорен?

Сигурност

Въпреки високото ниво на защита, винаги съществува риск от нападение срещу събирач на парични средства или инцидент на пътя с последващо унищожаване на средства (например, ако е имало пожар по време на инцидент). Обикновено такива случаи са предварително отразени в договора, който предвижда разпоредби относно непреодолима сила. Като правило уважаващите себе си банки застраховат такива случаи и следователно обезщетението се извършва за сметка на застрахователната компания.

Липса на

Ако има излишък или недостиг на средства. Необходимо е да се състави акт за преброяване в три екземпляра (формулярът за тях е произволен). Подписите се поставят от лицата, участвали в преизчисляването. Едно копие на документа се държи от касиера, второто се предава на организацията, а третото - на колекционерите.

В договора за предоставяне на услуги за събиране на платежни терминали и касови апарати банките посочват, че не носят отговорност за недостига или излишъка, открит в чантата, ако опаковката е направена в съответствие с всички правила и не са регистрирани щети навсякъде.

По същия начин, по който клиентът изисква кредитна институция да спазва задълженията за преизчисляване и съхранение на стойности, изискванията се формират от банковата институция по отношение на предоставянето на инкасо в съответствие с установените правила:

1. Предварително уговорените графици за теглене на средства и тяхното транспортиране трябва да бъдат стриктно спазвани и съгласувани на етапа на сключване на договор.
2. Фирма, която използва услуги за събиране на пари в брой, трябва да гарантира безпрепятствен достъп до мястото на превод на пари.
3. Събирачът трябва да представи сертификат, преди да започне процедурата.
4. Транспортирането на ценности се извършва само на специални превозни средства и в специални запечатани торби.