Područje financijske djelatnosti neraskidivo je povezano s drugim gospodarskim procesima, te zahtijeva pažljivu i preciznu regulaciju od strane države. Bankarske organizacije zauzimaju važno mjesto u općem smjeru gospodarskog razvoja, a njihove aktivnosti u tome igraju ozbiljnu ulogu.

Kreditiranje je jedan od glavnih smjerova rada financijskih institucija. Kompetentno i stručno uređenje ovog područja osigurava stabilnost i perspektivu razvoja općenito. Nažalost, u Rusiji su pravni dokumenti koji se odnose na rad banaka i utvrđuju temelje za njihovo djelovanje još uvijek nepotpuni i nesavršeni.

Uloga pravnih dokumenata u radu bankarskih organizacija

Usklađenost sa zakonima i propisima ključna je u svakom području i smjeru djelovanja. Što se tiče kreditiranja i njegovih aspekata, razvoj ovog područja kod nas tekao je u suprotnom smjeru. Prvo su uspostavljena interna pravila i temelji rada, po uzoru na uspješno razvijajuće zapadne financijske institucije, a zatim su izrađeni zakoni za ovu djelatnost.

Ovaj pristup je bio dosta riskantan, ali je na kraju dobro funkcionirao. Sada u Rusiji postoje razni pravni akti i dokumenti koji reguliraju aktivnosti financijskih organizacija, a novi se stalno razvijaju i stvaraju, budući da se tržište financijskih usluga neprestano širi i mijenja.

Popis glavnih zakona i propisa koji reguliraju aktivnosti financijskih organizacija

Zakonodavni akti zemlje imaju određenu razinu. Glavni dokument koji regulira pravne odnose između građana je Ustav. Na sferu financija i kreditiranja izravno se odnosi njegova umjetnost. 71, koji utvrđuje osnovna pravila ruske financijske politike.

Na sljedećoj razini po važnosti su federalni zakoni zemlje. Glavni dokument među njima je Građanski zakonik. Definiranje općih načela rada financijskih institucija, uspostavljanje odnosa između njih i njihovih klijenata, specifikacija i popis vrsta ugovornih obveza (kao što su ugovori o kreditu, kreditni odnosi pri kupnji vrijednosnih papira ili obveznica, ugovori o kreditu i dr. .) propisani su u drugom dijelu Građanskog zakonika, glava 42, čl. 819, čl. 820, čl. 821.

Ostali savezni zakoni uređuju pojedine aspekte djelatnosti kreditnih institucija. Glavni su danas Savezni zakon "O bankama i bankarskoj djelatnosti", kao i "O Središnjoj banci Ruske Federacije". Drugi zakon je od posebne važnosti, budući da je upravo Centralna banka glavno regulatorno tijelo financijskog tržišta u zemlji, a njen položaj i ovlasti imaju vrlo značajan utjecaj na razvoj komercijalnog bankarstva općenito.

Drugi savezni zakoni također djelomično reguliraju kreditne odnose, a neke od njihovih točaka uključuju sljedeća pravila i propise:

• Zakon “O računovodstvu”;
• Zakon "O ovršnom postupku";
• Zakon "o valutnoj regulaciji i valutnoj kontroli".

Propisi Središnje banke Rusije također spadaju u važne pravne dokumente u području kreditiranja. Njima se pobliže uređuju sva područja djelatnosti financijskih organizacija: postupak davanja zajmova klijentima financijskih organizacija i njihovo izvršenje, postupak registracije i licenciranja bankovnih institucija, računovodstveni postupak itd.

Dokumenti koji utvrđuju pravila i norme kreditnih aktivnosti također uključuju uredbe predsjednika i vlade, ministarstava i odjela, kao i međunarodne akte i sporazume u području financijskih usluga.

Nedostaci pravnog sustava Rusije u području bankarstva

Pravi razvoj i poboljšanje ruskih zakona o financijskim aktivnostima započeo je relativno nedavno. Izvršene su izmjene i dopune Federalnog zakona, au izradi su nacrti novih zakona. Glavni zakon “O bankama i bankarskim djelatnostima” dobio je uglavnom pozitivne ocjene stručnjaka. Međutim, neka područja rada još uvijek nemaju jasnu regulativu. Na primjer, rad s elektroničkim novcem, kao i osnove kreditnih ureda, zaštita osobnih podataka kupaca i drugo.

Sukladno čl. 7 Zakona, Središnja banka Ruske Federacije, o pitanjima iz svoje nadležnosti u zakonima, donosi propise koji su obvezujući za federalne vlasti, tijela konstitutivnih entiteta Ruske Federacije i lokalne samouprave, sve pravne i fizičke osobe (za u kojoj mjeri, naravno, imaju posla s kreditnim institucijama).

Istodobno, Banka Rusije ima pravo samostalno uspostaviti pravila za pripremu takvih akata.

Normativna aktivnost Banke Rusije ogromna je i u smislu opsega i važnosti za poslovne banke i NCO. Njegov rezultat, prema klasifikaciji same Središnje banke, su sljedeće vrste regulatornih pravnih akata Središnje banke (vidi Uredbu Središnje banke „O postupku pripreme i stupanja na snagu regulatornih akata Banke Rusije" od 15. rujna 1997. br. 519).

Instrukcija - normativni akt, koji utvrđuje posebno pravilo o pitanju koje je u nadležnosti Centralne banke. Instrukcije mogu biti i: o izmjeni i dopuni važećeg regulatornog akta Centralne banke; o ukidanju postojećeg regulatornog akta Centralne banke.

Uredba - normativni akt kojim se utvrđuju sistemski međusobno povezana pravila o pitanju koje je u nadležnosti Centralne banke.

Uputa - normativni akt koji utvrđuje postupak primjene odredaba saveznih zakona, drugih regulatornih pravnih akata o pitanjima iz nadležnosti Središnje banke (uključujući upute i odredbe Središnje banke).

Regulatorni pravni akti Banke Rusije (uz neke iznimke navedene u samom Zakonu) moraju biti registrirani pri Ministarstvu pravosuđa Ruske Federacije na propisani način. U protivnom ne stupaju na snagu i ne mogu se primijeniti.

Treba napomenuti da Središnja banka Ruske Federacije vrlo često mijenja sadržaj svojih propisa, uvodeći u njih brojne izmjene i dopune, što stvara značajne poteškoće i bankama i njihovim klijentima.

Rezultat aktivnosti zaposlenika Središnje banke su i drugi, ponekad ništa manje zanimljivi dokumenti - preporuke i objašnjenja. Od samostalnog interesa su sporazumi koje Banka Rusije koristi u svom radu.

Preporuke (savjeti) Banke Rusije mogu se uvjetno podijeliti u dvije velike skupine: metodološke preporuke i preporuke za "ponašanje". U prvom slučaju mogu se preporučiti određene metode koje su njihovim primateljima potrebne u praktičnom radu (na primjer, metode za izradu unutarbankarskih dokumenata, izračunavanje različitih pokazatelja, vrednovanje određenih procesa ili dokumenata). Glavna stvar u ovim preporukama je prijedlog odgovarajućih tehnologija rada. Središnja banka takve preporuke upućuje kako svojim teritorijalnim institucijama ili njihovim pododjelima, tako i poslovnim bankama.

U drugom slučaju, preporuke se temelje na postojećem regulatornom okviru i tehnologijama usvojenim u bankarstvu, uključujući tehnologije upravljanja, i obično se odnose na pitanja bolje (sa stajališta Centralne banke) organizacije rada banaka u okviru specificiranih regulatorni i tehnološki okvir. Takve se preporuke mogu odnositi kako na privatne trenutke funkcioniranja banaka, tako i na čitava područja u njihovu djelovanju. U nekim slučajevima preporuke ove vrste daju se, takoreći, u implicitnom obliku, budući da proizlaze iz objašnjenja ili jednostavno informacija koje Centralna banka donosi svojim “štićenim” organizacijama.

Što se tiče samih objašnjenja, ona uglavnom imaju “edukativnu” ulogu (iako ponekad sadrže elemente i “naredbe” i preporuke), odnosno da “široj bankarskoj masi” skrenu pažnju na objašnjenja onoga što su zapravo htjeli reći. Centralna banka u jednom ili drugom svom propisu i to iz različitih razloga nije bilo moguće jasno, jednostavno i nedvosmisleno izraziti u samim tim aktima.

Nema sumnje da njihova uloga u praksi može biti vrlo važna. Pritom, očito treba priznati da je broj potrebnih ili neizbježnih pojašnjenja obrnuto proporcionalan kvaliteti pripreme normativnih akata koji trebaju takve popratne dokumente. Što je veća navedena kvaliteta, tj. što su sadržaj, struktura i oblik (pravni i književni) normativnog akta pažljivije brušeni, to su manje potrebna objašnjenja. U tom smislu, značajan broj popratnih dokumenata Centralne banke ove vrste treba smatrati alarmantnim signalom.

Pojašnjenja Banke Rusije su obična i službena. Potonji se koncept prvi put pojavio u sada ukinutom Zakonu "O restrukturiranju kreditnih institucija" od 8. srpnja 1999. br. 144-FZ. Stavak 3. čl. 46. ​​Zakona glasi: "Naložiti Banci Rusije da da službena objašnjenja o primjeni ovog ... Zakona, koja su obvezujuća na cijeloj teritoriji Ruske Federacije." Što znači “službena pojašnjenja” u Zakonu nije objašnjeno, ali je jasno navedeno da se takva pojašnjenja mogu odnositi samo na pitanja primjene normi ovog Zakona.

Zapravo, ispalo je malo drugačije, što dokazuje Uredba Središnje banke „O postupku pripreme i stupanja na snagu službenih pojašnjenja Banke Rusije” od 18. srpnja 2000. br. niz zakona i drugih normativnih pravnim aktima, kao i normativnim aktima same Centralne banke.

Teritorijalne institucije Centralne banke

Komercijalne banke i druge lokalne kreditne organizacije izravno posluju s teritorijalnim institucijama (teritorijalnim uredima ili nacionalnim bankama) Banke Rusije. Ovi vanjski odjeli Središnje banke Ruske Federacije, predviđeni čl. 83.-85. Zakona, nisu pravne osobe i nemaju pravo donositi odluke normativne prirode. Njihove ovlasti definirane su Uredbama Središnje banke "O teritorijalnim institucijama Banke Rusije" od 29. srpnja 1998. br. 46-P.

O poboljšanju organizacije aktivnosti Banke Rusije i njezinih teritorijalnih podružnica

Potreba za poboljšanjem učinkovitosti organizacijskih aktivnosti Banke Rusije i njezinog TS-a sada je očita i uzrokovana je nizom okolnosti. Svrha takvog poboljšanja trebala bi biti osiguranje najučinkovitije provedbe svojih zakonom utvrđenih ciljeva i ciljeva od strane Središnje banke.

Vertikalna struktura Banke Rusije i njezina optimizacija. Sadašnja vertikalna struktura Banke Rusije općenito odgovara prirodi zadataka koje obavlja u vezi s provedbom državne monetarne politike, izdavanjem gotovine i organizacijom gotovinskog prometa, pružanjem usluga poravnanja i plaćanja itd. Istodobno, očita je potreba za razvijenom teritorijalnom mrežom institucija Banke Rusije kako bi se učinkovito organiziralo izdavanje novca, pružale usluge poravnanja i plaćanja te osiguravao jednak pristup svih kreditnih institucija instrumentima refinanciranja. Jedinstvena centralizirana organizacijska struktura Središnje banke odgovara suvremenom državnom ustroju Ruske Federacije i postojećoj raspodjeli ovlasti između državnih tijela Federacije i njezinih subjekata, te stoga ne treba biti restrukturirana (revizija postupka za obavljanje funkcija i strukture Banke Rusije), ali evolucijska optimizacija na vlastitoj osnovi. Čini se da ovaj zaključak nije u suprotnosti s takvim relativno novim okolnostima kao što su formiranje federalnih okruga, prijelaz na trezorsko izvršenje proračuna i formiranje mreže tijela trezora.

Navedena optimizacija organizacijske strukture Banke Rusije (reinženjering) trebala bi se provesti uglavnom modificiranjem metoda za ispunjavanje njegovih zadataka na temelju postojećih velikih dijelova Središnje banke - središnji ured, TU, RCC. Kao rezultat toga, trebalo bi postati moguće, posebice: jasna (po mogućnosti kvantitativna) procjena učinkovitosti ispunjavanja glavnih zadataka od strane svake veze u sustavu Banke Rusije; učinkovito određivanje potreba za resursima i njihova raspodjela između karika sustava središnje banke kako bi se maksimizirao povrat njihove upotrebe; stalna prilagodba organizacijske strukture i resursa koji se koriste opsegu funkcija koje se obavljaju.

Da bi se to postiglo, potrebno je uvesti dva načela u praksu organiziranja aktivnosti Središnje banke: prijelaz na funkcionalno-ciljani pristup u ispunjavanju zadataka Banke Rusije; revizija načela raspodjele ovlasti Središnje banke između njezinih karika.

Prvo od ovih načela uključuje formiranje jedinstvenih metodoloških pristupa funkcijama Banke Rusije i njihovu klasifikaciju prema stupnju sudjelovanja u provedbi ciljeva njezinih aktivnosti. Prema ovom kriteriju, funkcije se mogu dalje podijeliti, na primjer, na sljedeći način: osnovne (tehnološke) - ovdje se mogu uključiti sve funkcije sadržane u Zakonu "O Središnjoj banci Ruske Federacije"; pružanje - funkcija koje se odnose na stvaranje interne infrastrukture, kao i resursne podrške za aktivnosti odjela Centralne banke; opsluživanje - funkcije održavanja života i logističke potpore jedinica Centralne banke.

U isto vrijeme, glavne funkcije Banke Rusije mogu se podijeliti u dvije vrste: 1)

funkcije koje Centralna banka obavlja kao državno tijelo, i to: regulatorne (primjerice razvoj monetarne politike, regulacija prometa gotovog novca), izvršne i upravne (primjerice licenciranje i nadzor banaka), kontrolne (primjerice inspekcija banaka). 2)

funkcije koje se odnose na pružanje usluga bankama i drugim gospodarskim subjektima na temelju građanskopravnih odnosa i financiraju se uglavnom plaćanjem relevantnih usluga od strane potrošača (na primjer, pružanje potrošačima gotovine i usluga poravnanja i platnog prometa).

Suština problema je u tome što su sada ovlasti za obavljanje tih funkcija u različitim omjerima dodijeljene središnjici, TU i RVS, što se, naravno, ne može smatrati normalnim.

U tom smislu, potrebno je drugo načelo, koje podrazumijeva raspodjelu ovih ovlasti u smislu glavnih funkcija Banke Rusije između njezinih glavnih organizacijskih i upravljačkih veza na temelju davanja ovlasti svakoj od njih za izvršavanje (i, sukladno tome , učiniti ih odgovornima za tražene rezultate) završeni dio jedne ili druge vrste funkcije. Organizacija aktivnosti prema ovom principu konačno će omogućiti procjenu učinkovitosti svake veze u sustavu Banke Rusije na temelju pokazatelja koji karakteriziraju učinkovitost obavljanja svake funkcije.

S obzirom na prethodno navedeno, bilo bi preporučljivo sve gore navedene funkcije rasporediti na sljedeći način: središnji ured Centralne banke mogao bi obavljati uglavnom regulatorne funkcije ovlaštene prirode; obavljanje poslova u vezi s pružanjem državnog utjecaja može se dodijeliti središnjem uredu i tehničkim specifikacijama; TS-u se mogu povjeriti izvršno-upravne i kontrolne funkcije provedbe zakona; pružanje usluga (obračunske i gotovinske usluge) treba povjeriti RCC-u.

Promjena sustava planiranja u Banci Rusije. Poboljšanje učinkovitosti Banke Rusije zahtijeva promjene u sustavu općeg, resursnog i financijskog planiranja i podrške aktivnostima odjela Banke Rusije. Ovdje bi bile prikladne sljedeće mjere. jedan.

U skladu s navedenim pristupom raspodjeli ovlasti i funkcija, predvidjeti diferencirane pristupe određivanju organizacijske strukture, broja osoblja i visine troškova za održavanje jedinica Centralne banke na temelju funkcionalne analize troškova i standardnog planiranja troškova. za provedbu raznih funkcija. 2.

Na temelju toga organizirati učinkovit sustav općeg, resursnog i financijskog planiranja. Opći sustav planiranja aktivnosti, koji uključuje ciljeve i ciljeve odjela Banke Rusije za razdoblje planiranja u kontekstu funkcija koje se obavljaju, kriterije za ocjenu učinkovitosti obavljanja funkcija i kvantitativne referentne vrijednosti koje određuju opseg obavljene funkcije, mogu se izgraditi izmjenom godišnjeg izvješća TS-a, putovnice TS-a i putovnice RCC-a.

Dakle, približna struktura TU putovnice može uključivati ​​sljedeće odjeljke. ja

Pokazatelji gospodarskog razvoja regije, koji određuju obujam potražnje za pokazateljima učinka (uključujući usluge) TS. II.

Procijenjeni i stvarni pokazatelji koji karakteriziraju obujam aktivnosti TU koji je potreban za regiju, uključujući agregirane pokazatelje za podređene RCC. III.

Procijenjene potrebe TU u procijenjenim izdvajanjima i stvarnim troškovima, procijenjenim standardima i stvarnom broju osoblja potrebnog za punopravne aktivnosti TU, ​​u kontekstu vrsta funkcija koje se obavljaju, troškovnih skupina, vrsta jedinica (glavne, pružanje i servisiranje). IV.

koje bankarski stručnjaci često koriste u svom govoru

datum objave: 26.04.2013

datum ažuriranja: 02.01.2020

Bankari su vrlo dobro upoznati s propisima koji reguliraju njihovo poslovanje. Ti se dokumenti u banci više puta čitaju, ovisno o složenosti transakcija i nastanku novih. Štoviše, u Rusiji zakoni, upute i propisi neprestano prolaze kroz promjene, često vrlo značajne, a dokumente je potrebno ponovno čitati. A brojevi tih dokumenata se brzo pamte. Iza ovih brojki stoji cijela era razvoja bankarstva u Rusiji i ogromna količina znanja koja regulira cijeli niz bankovnih operacija.

S tim u vezi, kako bi smanjio spominjanje bilo kakvog normativnog akta u svom govoru bankovni službenici nazivaju samo broj dokumenta, bez korištenja njegovog naziva ili bilo čega o njemu. Posvećeni stručnjaci apsolutno razumiju o čemu se radi, i čemu, i zašto se spominje.

Kako bi uveo neupućene u tijek bankarstva, ProfBanking daje popis glavnih dokumenata koji reguliraju bankarsku djelatnost i daje kratku napomenu za svaki normativni akt.

Ako želite vidjeti sve bankovne isprave i njihove tekstove, otići u bankarsku knjižnicu.

Glavni regulatorni akti koji reguliraju bankarske aktivnosti:

395-1 - glavni savezni zakon o bankama i bankarskoj djelatnosti daje pojmove "kreditna institucija", "banka", "nebankarska kreditna institucija", "bankarska grupa", "bankarski holding", "bankarski poslovi", "depozit" , "deponent", utvrđuje iznos minimalnog odobrenog kapitala banke, kvalifikacijske zahtjeve za upravitelje banke, sadrži pravila o registraciji kreditnih organizacija i njihovom licenciranju, kao i razloge za oduzimanje licence banke, značajke reorganizacije i likvidacije banaka. Ovaj bi zakon, naravno, trebao znati svaki zaposlenik banke.

Savezni zakon br. 395-1 od 2. prosinca 1990. "O bankama i bankarskim aktivnostima"

86-FZ– zakon o Središnjoj banci Ruske Federacije, utvrđuje funkcije Središnje banke Ruske Federacije, opisuje upravna tijela Banke Rusije, zahtjeve izvješćivanja Banke Rusije, određuje monetarnu jedinicu Rusije, glavni instrumenti i metode monetarne politike, prava Središnje banke Ruske Federacije da obavlja određene operacije, a također se odnosi na norme bankarske regulacije i bankarskog nadzora. Svaki zaposlenik banke trebao bi znati ovaj zakon.

Službeni detalji normativnog akta:

Savezni zakon br. 86-FZ od 10. srpnja 2002. "O Središnjoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)"

579-str– Kontni plan za računovodstvo u banci i pravila za evidentiranje transakcija u računovodstvu banke (do 03. travnja 2017. primjenjivala se Uredba br. 385-P, ali je poništena).

Službeni detalji normativnog akta:

Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 579-P od 27. veljače 2017. „O Kontni plan za kreditne institucije i postupak njegove primjene »

Završite video tečaj "Osnove računovodstva u banci",

razumjeti bankovno računovodstvo i sve računovodstvene termine jednom zauvijek

153-I- najvažniji dokument o pravilima otvaranja i zatvaranja svih vrsta bankovnih računa koje otvaraju fizičke, pravne osobe, poduzetnici: tekući, obračunski, korespondentni i drugi računi. Uputa se odnosi i na račune za evidentiranje depozita (depozita) i račune depozita sudova, ovršitelja, tijela kaznenog progona i javnih bilježnika. Uputa sadrži popis dokumenata potrebnih za otvaranje svakog računa, uvjete za obavljanje pravnog posla klijenta, izdavanje kartice s uzorkom potpisa i otiskom pečata.

Službeni detalji normativnog akta:

Uputa Središnje banke Ruske Federacije br. 153-I od 30. svibnja 2014. "O otvaranju i zatvaranju bankovnih računa, računa za depozite (depozite), depozitnih računa"

161-FZ– zakon o platnom prometu u zemlji. Ovaj zakon je novi krug u razvoju sustava naselja u Ruskoj Federaciji. Njime se uspostavljaju pravni i organizacijski temelji nacionalnog platnog prometa, uređuje postupak pružanja platnih usluga, uključujući prijenos sredstava, korištenje elektroničkih sredstava plaćanja, djelatnosti subjekata nacionalnog platnog prometa, te utvrđuje uvjete za organizaciju i funkcioniranje platnog prometa, postupak nadzora i praćenja u nacionalnom platnom prometu.

Službeni detalji normativnog akta:

Savezni zakon br. 161-FZ od 27. lipnja 2011. "O nacionalnom platnom sustavu"

383-P– Uredba Središnje banke Ruske Federacije, koja utvrđuje pravila za prijenos sredstava kreditnih institucija u ruskim rubljama preko bankovnih računa i bez otvaranja bankovnih računa. Uredba br. 383-P razvijena je na temelju Zakona 161-FZ „O nacionalnom platnom sustavu” i utvrđuje sljedeće oblike bezgotovinskih plaćanja: plaćanja nalozima za plaćanje; putem akreditiva; nalozi za naplatu; čekovi; izravno zaduženje; u obliku elektroničkog prijenosa novca.

Prijenos novca može se izvršiti nalozima u obliku: nalog za plaćanje, nalog za naplatu, zahtjev za plaćanje, nalog za plaćanje. Obrasci ovih dokumenata dani su u prilozima Uredbe 383-P.

Službeni detalji normativnog akta:

Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 383-P od 19.06.2012. "O pravilima za prijenos sredstava"

199-I- jedna od najvažnijih Uputa Središnje banke Ruske Federacije, koja utvrđuje metodologiju za izračun obveznih omjera banaka. Uputa utvrđuje 12 obveznih koeficijenata, od kojih se banka mora pridržavati svakog dana (do 1. siječnja 2020. primjenjivala se Uputa br. 180-I, ali je poništena).

Službeni detalji normativnog akta:

Uputa Središnje banke Ruske Federacije br. 199-I od 28.06.2017. "O obveznim omjerima i dodacima za omjere adekvatnosti kapitala banaka s univerzalnom dozvolom"

595-P– Uredba koja uređuje pravila za sudionike u platnom sustavu Banke Rusije (PS BR). Osim toga, Uredbom 595-P uvedena je nova struktura BIC-a i postupak za njegovu dodjelu, ali za postojeće banke BIC ostaje isti.

Službeni detalji normativnog akta:

Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 595-P od 6. srpnja 2017. "O platnom sustavu Banke Rusije"

507-P– propis o FOR (FOR - fond obveznih rezervi): kako izračunati iznos obvezne rezerve, postupak reguliranja FOR, postupak sastavljanja i podnošenja Banci Rusije obračuna obvezne rezerve.

Službeni detalji normativnog akta:

Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 507-P od 1. prosinca 2015. "O obveznim rezervama kreditnih institucija"

590-P– jedan od najvažnijih i najsloženijih propisa Banke Rusije; utvrđuje postupak razvrstavanja kredita u kategorije kvalitete, uzimajući u obzir financijski položaj zajmoprimca i kvalitetu njegova servisiranja duga, utvrđuje granice iznosa procijenjene pričuve u postotku glavnice duga, specifičnosti formiranja kreditne rezerve za portfelje homogenih kredita, postupak otpisa nenaplativih potraživanja po kreditima od strane banke. Potreban dokument za rad s kreditima, zadužnicama, vrijednosnim papirima po poslovima s odgodom plaćanja ili isporuke, faktoring potraživanjima (do 14. srpnja 2017. primjenjivala se Uredba br. 254-P, ali je ukinuta)

Službeni detalji normativnog akta:

Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 590-P od 28. lipnja 2017. "Uredba o postupku formiranja rezervi od strane kreditnih institucija za moguće gubitke po zajmovima, zajmu i ekvivalentnom dugu"

611-P- dokument o razvrstavanju ostalih (nevezanih za kredite pod 590-P) elemenata osnovice za obračun radi formiranja pričuve za moguće gubitke.

Službeni detalji normativnog akta:

Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 611-P od 23. listopada 2017. „O postupku formiranja rezervi za moguće gubitke kreditnih institucija”

4927-U– znate li da svaka komercijalna banka kvartalno, mjesečno, desetodnevno, dnevno podnosi Banki Rusije nekoliko desetaka različitih izvješća o svojim aktivnostima? Ovim se dokumentom utvrđuju obrasci izvješća za kreditne institucije. Vrlo obiman zakon. Sadrži ne samo obrasce izvješća, već i postupak sastavljanja i podnošenja svakog izvješća.

Službeni detalji normativnog akta:

Odredba Banke Rusije br. 4927-U od 8. listopada 2018. „O popisu, obrascima i postupku za sastavljanje i podnošenje obrazaca izvješća kreditnih institucija Središnjoj banci Ruske Federacije”

646-P– utvrđuje metodologiju za određivanje visine kapitala banke, uzimajući u obzir međunarodne pristupe povećanju stabilnosti bankovnog sektora (»Basel III«). Iznos jamstvenog kapitala (kapitala) utvrđen u skladu s Uredbom 646-P koristi se za određivanje vrijednosti obveznih omjera, kao iu drugim slučajevima kada se indeks jamstvenog kapitala kreditne institucije koristi za određivanje vrijednosti bonitetnih standarda izvedbe.

Službeni detalji normativnog akta:

Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 646-P od 4. srpnja 2018. „O metodologiji za određivanje vlasničkog kapitala (kapitala) kreditnih institucija (BASEL III)”

178-I– utvrđuje veličinu (limite) otvorenih valutnih pozicija, metodologiju njihova izračuna i specifičnosti provedbe nadzora nad njihovim poštivanjem.

Službeni detalji normativnog akta:

Uputa Banke Rusije br. 178-I od 28. prosinca 2016. „O određivanju veličine (ograničenja) otvorenih valutnih pozicija, metodologije za njihov izračun i specifičnosti nadzora njihove usklađenosti od strane kreditnih institucija”

148-I– normativni akt koji se odnosi na pitanja izdavanja dionica i obveznica od strane poslovnih banaka, izradu prospekta vrijednosnih papira, registraciju izdavanja vrijednosnih papira od strane banaka.

Službeni detalji normativnog akta:

Uputa Središnje banke Ruske Federacije br. 148-I od 27. prosinca 2013. "O postupku provedbe postupka izdavanja vrijednosnih papira kreditnih institucija na teritoriju Ruske Federacije"

135-I- velik i složen normativni akt koji se odnosi na državnu registraciju banaka i izdavanje dozvola za njih. Ovaj dokument dobro je poznat pravnoj službi banke i upravi banke. Opisuje sve vrste bankarskih dozvola, opće zahtjeve za osnivače banke, za popis dokumenata koji se podnose Središnjoj banci Ruske Federacije za dobivanje dozvola, za otvaranje i zatvaranje podružnica od strane banaka, za reorganizaciju banke.

Službeni detalji normativnog akta:

Uputa Središnje banke Ruske Federacije br. 135-I od 2. travnja 2010. „O postupku donošenja odluke Banke Rusije o državnoj registraciji kreditnih institucija i izdavanju dozvola za bankarske poslove”

242-P- dokument o internoj kontroli u banci, zašto je potreban sustav interne kontrole u banci, kako ga organizirati.

Službeni detalji normativnog akta:

Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 242-P od 16. prosinca 2003. "Uredba o organizaciji interne kontrole u kreditnim institucijama i bankarskim grupama"

115-FZ– savezni zakon usmjeren na stvaranje mehanizma za borbu protiv legalizacije prihoda od kriminala i financiranja terorizma. Neuobičajenim funkcijama dostupnim bankama, ovaj zakon je dodao još jednu - funkciju obvezne kontrole nad sumnjivim transakcijama uz obvezu davanja podataka o njima Rosfinmonitoringu. Od donošenja zakona 2001. godine puno se toga promijenilo u radu banaka: pojavile su se cjelovite interne službe koje se bave samo pitanjima suzbijanja legalizacije, napisani su opsežni interni dokumenti banke o suzbijanju legalizacije, upitnici razvijeni su za korisnike, za korisnike, uvedeni su posebni softverski sustavi i komunikacijski kanali.

Službeni detalji normativnog akta:

Savezni zakon br. 115-FZ od 08/07/2001 "O suzbijanju legalizacije (pranja) prihoda od kriminala i financiranja terorizma"

499-P- ovo je postupak identifikacije kupaca u skladu s normama zakona 115-FZ.

Službeni detalji normativnog akta:

Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 499-P od 15.10.2015. „O identifikaciji klijenata, predstavnika klijenata, korisnika i stvarnih vlasnika od strane kreditnih institucija u cilju suzbijanja legalizacije (pranja) prihoda od kriminal i financiranje terorizma"

39-FZ– temeljni regulatorni akt o tržištu vrijednosnih papira i poslovanju profesionalnih sudionika na tržištu vrijednosnih papira; Zakon utvrđuje pojmove "emisiono osiguranje", "dionica", "obveznica", "opcija izdavatelja", "izdavatelj", "matični broj emisije", "javna ponuda vrijednosnih papira", "uvrštenje vrijednosnih papira", " brokerska djelatnost", "poslovi dilera", "poslovi upravljanja vrijednosnim papirima", "poslovi depozitara" i dr.

Službeni detalji normativnog akta:

Savezni zakon br. 39-FZ od 22. travnja 1996. "O tržištu vrijednosnih papira"

Ženevska konvencija ili (Konvencija o razmjeni)- međunarodni normativni akt sklopljen u Ženevi 1930. godine, koji je za SSSR stupio na snagu 1937. godine i sukcesijom se proteže na Rusiju. Odnosi se na posebno mjenično zakonodavstvo i utvrđuje jedinstvene norme i zahtjeve za izvršenje mjenica i promet mjenica za države koje su pristupile Konvenciji. Unatoč činjenici da su računski odnosi u Rusiji regulirani ne toliko Ženevskim konvencijama koliko Dekretom Središnjeg izvršnog odbora i Vijeća narodnih komesara SSSR-a od 7. kolovoza 1937. br. norme Ženevske konvencije, raditi kod mjenica je potrebno vrlo dobro poznavati oba dokumenta.

Službeni detalji normativnog akta:

645-P– pravila za izdavanje i izdavanje potvrda o depozitu i štednji od strane banaka, također uključuje zahtjev za obveznom registracijom uvjeta za izdavanje potvrda o štednji i depozitu kreditnih institucija kod Banke Rusije.

Službeni detalji normativnog akta:

Uredba Banke Rusije br. 645-P, od 3. srpnja 2018., „O potvrdama o štednji i depozitu kreditnih institucija”

ProfBanking je specijalno za vas pripremio besplatne mini testove:

173-FZ- zakon o monetarnoj politici Rusije, uvodi koncepte "domaćih vrijednosnih papira", "vanjskih vrijednosnih papira", "rezidenata", "nerezidenata", "valutnih transakcija" i utvrđuje osnovno načelo valutnog zakonodavstva: "sve je zabranjeno, osim onoga što je izričito dopušteno”. Vrlo važan zakon za banke, budući da je bankama povjerena funkcija agenata devizne kontrole.

Službeni detalji normativnog akta:

Savezni zakon br. 173-FZ od 10. prosinca 2003. "O valutnoj regulaciji i valutnoj kontroli"

177-FZ– zakon o osiguranju depozita u bankama, definira temeljna načela osiguranja depozita, sudionike u sustavu osiguranja, koji su depoziti osigurani, osigurani slučaj, visinu naknade za depozite u banci, nadležnost Agencije za osiguranje depozita, uvjete za banke koje sudjeluju u sustavu osiguranja depozita, postupak za obračun i plaćanje premija osiguranja od strane banaka na račun Agencije kod Banke Rusije.

Službeni detalji normativnog akta:

Savezni zakon br. 177-FZ od 23. prosinca 2003. "O osiguranju depozita u bankama Ruske Federacije"

630-P- utvrđuje postupak za obavljanje gotovinskih transakcija banaka s gotovinom rublja pri obavljanju bankarskih poslova i drugih transakcija, postupak za rad s novčanicama Banke Rusije koje izazivaju sumnju u solventnost, nesolventne, novčanice Banke Rusije, prisutnost znakove krivotvorenja kojih nema sumnje od strane gotovinskog radnika kreditne institucije, a također utvrđuje pravila za skladištenje, prijevoz i prikupljanje gotovine u kreditnim institucijama na području Ruske Federacije.

Službeni detalji normativnog akta:

Uredba Banke Rusije br. 630-P od 29. siječnja 2018. „O postupku obavljanja gotovinskih transakcija i pravilima za pohranu, prijevoz i prikupljanje novčanica i kovanica Banke Rusije u kreditnim institucijama na teritoriju Ruske Federacije Federacija"

Pogledajte tekstove važećih propisa

u bankarstvu u našem

2054-U– utvrđuje postupak obavljanja gotovinskog prometa u ovlaštenim bankama s novčanicama stranih država.

Službeni detalji normativnog akta:

Uputa Središnje banke Ruske Federacije br. 2054-U od 14. kolovoza 2008. "O postupku obavljanja gotovinskih transakcija stranom valutom u gotovini u ovlaštenim bankama na području Ruske Federacije"

266-P– utvrđuje postupak izdavanja bankovnih kartica na području Ruske Federacije od strane kreditnih institucija i specifičnosti obavljanja transakcija platnim karticama, čiji izdavatelj može biti kreditna institucija, strana banka ili strana organizacija.

Službeni detalji normativnog akta:

Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 266-P od 24. prosinca 2004. "O izdavanju platnih kartica i operacijama koje se s njima izvode"

Na pristupačnom jeziku o radu moderne poslovne banke:

glavni tečaj na daljinu ProfBanking

PRAVI DRAGULJ U MORU BANKARSKIH CJENA

Uvod

Profesija ekonomista vrlo je stara, nastala je u staroj Grčkoj, a sada postaje sve relevantnija, jer u doba tržišne ekonomije jednostavno je nemoguće bez kompetentnih i kompetentnih zaposlenika u području financija.

Dakle, obrazovanje ekonomista daje osobi priliku za perspektivan posao uz mogućnost napredovanja u karijeri i obećavajuću plaću. Svako poduzeće, tvrtka, bez obzira na oblik vlasništva, ne može obavljati djelatnost ako u državi nema računovođu. Posebno je obrazovanje ekonomista potrebno za one koji će dalje usavršavati svoje računovodstvene vještine i postati pravi profesionalac u svom poslu. Profesionalni računovođa danas uključuje glavnog računovođu, revizora, financijskog direktora i poreznog savjetnika. Svim tim ljudima Ekonomski fakultet predstavlja oslonac, svojevrsnu bazu koja otvara put ka ostvarenju najviših ciljeva.

Pravni dokumenti koji reguliraju aktivnosti banaka i kreditnih organizacija u Ruskoj Federaciji

Glavni regulatorni dokumenti koji reguliraju pružanje bankarskih usluga stanovništvu su:

• 1) Građanski zakonik Ruske Federacije (prvi i drugi dio), 1. dio, poglavlje 23 "Osiguranje obveza", poglavlje 27 "Pojam i uvjeti ugovora", 28 "Sklapanje ugovora", 29 "Promjena i raskid Ugovor", 2. dio, Poglavlje 42 "Zajam i kredit", 49 "Uputa".
• 2) Savezni zakon br. 218-FZ od 30. prosinca 2004. "O kreditnoj povijesti";
• 3) Savezni zakon br. 177-FZ od 23. prosinca 2003. "O osiguranju depozita fizičkih osoba u bankama Ruske Federacije";
• 4) Savezni zakon br. 102-FZ od 16. srpnja 1998. "O hipoteci (zalogu nekretnina)";
• 5) Savezni zakon br. 395-1 od 2. prosinca 1990. "O bankama i bankarskim aktivnostima";
• 6) Uredba Banke Rusije br. 1483-U od 30. srpnja 2004. „O postupku izricanja zabrane uzimanja depozita fizičkih sredstava i otvaranja bankovnih računa fizičkih osoba od strane banke za koju je utvrđeno da je odbila sudjelovati u sustavu osiguranja depozita ili prepoznati kao nesukladni ... »;
• 7) Odredba Banke Rusije br. 1379-U od 16. siječnja 2004. „O ocjeni financijske stabilnosti banke kako bi se priznala kao dovoljna za sudjelovanje u sustavu osiguranja depozita”;
• 8) Uredba Banke Rusije br. 254-P od 26. ožujka 2004. „O postupku formiranja pričuva od strane kreditnih institucija za moguće gubitke po zajmovima, zajmovima i ekvivalentnim dugovima“.
• 9) Uredba Banke Rusije br. 14-3-20 od 10. veljače 1992. "O potvrdama o bankovnim depozitima i štednji" i drugi zakonodavni akti.