Področje finančne dejavnosti je neločljivo povezano z drugimi gospodarskimi procesi in zahteva skrbno in natančno regulacijo države. Bančne organizacije zavzemajo ključno mesto v splošni usmeritvi gospodarskega razvoja, njihove dejavnosti pa imajo pri tem pomembno vlogo.

Posojilo je eno glavnih področij dela finančnih institucij. Kompetentna in strokovna ureditev tega področja zagotavlja stabilnost in možnosti razvoja kot celote. Na žalost so v Rusiji regulativni dokumenti, ki se nanašajo na delo bank in določajo temelje njihove dejavnosti, še vedno nepopolni in nepopolni.

Vloga regulativnih dokumentov pri delu bančnih organizacij

Spoštovanje zakonov in predpisov je bistvenega pomena na katerem koli področju ali dejavnosti. Kar zadeva kreditiranje in njegove vidike, je razvoj tega področja pri nas potekal v nasprotni smeri. Najprej so bila vzpostavljena notranja pravila in načela delovanja po zgledu uspešno razvijajočih se zahodnih finančnih institucij, nato pa so bili razviti zakoni za to dejavnost.

Ta pristop je bil precej tvegan, a se je na koncu dobro obnesel. Zdaj v Rusiji obstajajo različni predpisi in dokumenti, ki urejajo dejavnosti finančnih organizacij, in nenehno se razvijajo in ustvarjajo novi, saj se trg finančnih storitev nenehno širi in spreminja.

Seznam glavnih zakonov in predpisov, ki urejajo dejavnosti finančnih organizacij

Zakonodajni akti države imajo določeno raven. Glavni dokument, ki ureja pravna razmerja med državljani, je Ustava. Njena čl. je neposredno povezana s področjem financ in kreditiranja. 71, ki določa osnovna pravila ruske finančne politike.

Na naslednji stopnji po pomembnosti so zvezni zakoni države. Glavni dokument med njimi je Civilni zakonik. Opredelitev splošnih načel delovanja finančnih institucij, vzpostavitev odnosov med njimi in njihovimi strankami, specifikacija in seznam vrst pogodbenih obveznosti (kot so posojilne pogodbe, posojilna razmerja pri nakupu vrednostnih papirjev ali obveznic, posojilne pogodbe itd.). ) so navedeni v drugem delu Civilnega zakonika, poglavje 819, člen 820. 821.

Drugi zvezni zakoni urejajo nekatere vidike dejavnosti kreditnih institucij. Glavni so danes zvezni zakon "O bankah in bančnih dejavnostih", pa tudi "O Centralni banki Ruske federacije". Drugi zakon je še posebej pomemben, saj je centralna banka glavni regulativni organ finančnega trga v državi, njen položaj in pristojnosti pa zelo pomembno vplivajo na razvoj komercialne bančne dejavnosti kot celote.

Tudi drugi zvezni zakoni delno urejajo kreditna razmerja;

• Zakon o računovodstvu;
• Zakon o izvršilnem postopku;
• Zakon "o ureditvi valute in nadzoru valute".

Pomembni regulativni dokumenti na področju kreditiranja vključujejo tudi pravilnike Centralne banke Rusije. Podrobneje urejajo vsa področja dejavnosti finančnih organizacij: postopek dajanja posojil strankam finančnih organizacij in njihovo izvrševanje, postopek registracije in licenciranja bančnih institucij, postopek vodenja računovodstva itd.

Dokumenti, ki določajo pravila in predpise kreditne dejavnosti, vključujejo tudi uredbe predsednika in vlade, ministrstev in služb ter mednarodne akte in sporazume na področju finančnih storitev.

Slabosti ruskega pravnega sistema na področju bančništva

Pravi razvoj in izboljšanje ruskih zakonov o finančnih dejavnostih se je začel relativno nedavno. Zvezni zakon je bil spremenjen in dopolnjen, pripravljajo se osnutki novih zakonov. Glavni zakon o bankah in bančnih dejavnostih je prejel večinoma pozitivne ocene strokovnjakov. Nekatera področja dela pa še nimajo jasnih predpisov. Na primer delo z elektronskim denarjem, pa tudi osnove kreditnih uradov, varovanje osebnih podatkov strank in drugo.

V skladu s čl. 7 zakona Centralna banka Ruske federacije o vprašanjih, ki so v njeni zakonodajni pristojnosti, izda normativne akte, ki so zavezujoči za zvezne organe, organe sestavnih subjektov Ruske federacije in lokalne oblasti, vse pravne in fizične osebe (za v obsegu, seveda v kolikor imajo opravka s kreditnimi institucijami).

Hkrati ima Banka Rusije pravico samostojno določiti pravila za pripravo takšnih aktov.

Dejavnosti oblikovanja predpisov Banke Rusije so ogromne tako po obsegu kot po pomenu za poslovne banke in neprofitne organizacije. Rezultat, glede na klasifikacijo same Centralne banke, so naslednje vrste regulativnih pravnih aktov Centralne banke (glej Pravilnik Centralne banke »O postopku za pripravo in začetek veljavnosti regulativnih aktov Banke Rusija« z dne 15. septembra 1997 št. 519).

Navodilo je normativni akt, ki določa posebno pravilo o vprašanju v pristojnosti centralne banke. Navodila so lahko tudi: o spremembah in dopolnitvah veljavnega regulativnega akta Centralne banke; o razveljavitvi sedanjega regulativnega akta centralne banke.

Pravilnik je normativni akt, ki določa sistemsko povezana pravila o vprašanju iz pristojnosti Centralne banke.

Navodilo - normativni akt, ki določa postopek za uporabo določb zveznih zakonov in drugih regulativnih pravnih aktov o vprašanjih v pristojnosti Centralne banke (vključno z navodili in predpisi Centralne banke).

Regulativni pravni akti Banke Rusije (z nekaterimi izjemami, določenimi v samem zakonu) morajo biti na predpisan način registrirani pri Ministrstvu za pravosodje Ruske federacije. V nasprotnem primeru ne začnejo veljati in jih ni mogoče uporabiti.

Treba je opozoriti, da Centralna banka Ruske federacije zelo pogosto spreminja vsebino svojih predpisov, uvaja številne spremembe in dopolnitve, kar povzroča velike težave tako bankam kot njihovim strankam.

Rezultat dejavnosti zaposlenih v centralni banki so drugi, včasih nič manj zanimivi dokumenti - priporočila in pojasnila. Neodvisni interes so sporazumi, ki jih Banka Rusije uporablja pri svojem delu.

Priporočila (nasvete) Banke Rusije lahko razdelimo v dve veliki skupini: metodološka priporočila in "vedenjska" priporočila. V prvem primeru se lahko priporočijo določene metode, ki so njihovim prejemnikom potrebne pri praktičnem delu (na primer metode za izdelavo internih bančnih dokumentov, izračun različnih kazalnikov, ocenjevanje določenih procesov ali dokumentov). Glavna stvar teh priporočil je predlog ustreznih tehnologij delovanja. Centralna banka naslovi takšna priporočila tako na svoje teritorialne institucije ali njihove oddelke kot na poslovne banke.

V drugem primeru priporočila temeljijo na trenutnem zakonodajnem okviru in tehnologijah, sprejetih v bančništvu, vključno s tehnologijami upravljanja, in se običajno nanašajo na vprašanja najboljše (z vidika centralne banke) organizacije dela bank znotraj določenega regulativni in tehnološki okvir. Takšna priporočila se lahko nanašajo tako na posamezne vidike delovanja bank kot na celotna področja njihovega delovanja. V nekaterih primerih so tovrstna priporočila podana v implicitni obliki, saj izhajajo iz razlag ali preprosto informacij, ki jih centralna banka sporoča svojim "varstvenim" organizacijam.

Kar zadeva same razlage, imajo v glavnem "izobraževalno" vlogo (čeprav včasih vsebujejo elemente tako "ukaza" kot priporočila), kar pomeni, da "širšim bančnim množicam" prinesejo razlago o tem, kaj sem pravzaprav želel povedati Centralna banka v enem ali drugem njenem predpisu in ki iz različnih razlogov ni mogla biti jasno, preprosto in nedvoumno izražena v teh aktih samih.

Brez dvoma je lahko ta vloga v praksi zelo pomembna. Ob tem je očitno treba priznati, da je število nujnih ali neizogibnih pojasnil obratno sorazmerno s kakovostjo priprave predpisov, ki tovrstna dokazila zahtevajo. Višja kot je navedena kakovost, tj. Bolj ko so vsebina, struktura in oblika (pravna in literarna) normativnega akta izbrušeni, manj je potrebnih pojasnil. V tem smislu je treba veliko število tovrstnih pomožnih dokumentov Centralne banke šteti za zaskrbljujoč signal.

Pojasnila Banke Rusije so lahko običajna ali uradna. Slednji koncept se je prvič pojavil v zdaj razveljavljenem zakonu "O prestrukturiranju kreditnih institucij" z dne 8. julija 1999 št. 144-FZ. 3. člen čl. 46 zakona se glasi: "Naročite Banki Rusije, da da uradna pojasnila o uporabi tega ... zakona, ki so zavezujoči na celotnem ozemlju Ruske federacije." Kaj pomenijo "uradna pojasnila", v zakonu ni bilo pojasnjeno, vendar je bilo jasno navedeno, da se takšna pojasnila lahko nanašajo le na vprašanja uporabe norm tega zakona.

Dejansko se je izkazalo nekoliko drugače, kot dokazuje Uredba centralne banke "O postopku za pripravo in začetek veljavnosti uradnih pojasnil Banke Rusije" z dne 18. julija 2000 št. 115-P, v kateri je Centralna banka je s svojo odločitvijo razširila pravico do takšnih pojasnil o uporabi neomejenega števila zakonov in drugih regulativnih pravnih aktov ter predpisov same Centralne banke.

Teritorialne institucije centralne banke

Komercialne banke in druge lokalne kreditne organizacije neposredno poslujejo s teritorialnimi institucijami (teritorialnimi oddelki ali nacionalnimi bankami) Banke Rusije. Ti zunanji oddelki Centralne banke Ruske federacije, določeni v čl. 83-85 zakona, niso pravne osebe in nimajo pravice sprejemati odločitev regulativne narave. Njihova pooblastila so opredeljena v Pravilniku Centralne banke "O teritorialnih institucijah Banke Rusije" z dne 29. julija 1998 št. 46-P.

O izboljšanju organizacije dejavnosti Banke Rusije in njenih teritorialnih institucij

Potreba po izboljšanju učinkovitosti organizacijskih dejavnosti Banke Rusije in njenih tehničnih institucij je trenutno očitna in je posledica številnih okoliščin. Namen takšne izboljšave naj bi bil zagotoviti čim bolj učinkovito izvajanje zakonsko določenih ciljev in ciljev centralne banke.

Vertikalna struktura Banke Rusije in njena optimizacija. Obstoječa vertikalna struktura Banke Rusije na splošno ustreza naravi nalog, ki jih opravlja v zvezi z izvajanjem državne denarne politike, izdajanjem gotovine in organizacijo gotovinskega obtoka, zagotavljanjem poravnalnih in plačilnih storitev itd. hkrati pa je očitna potreba po obstoju razvite teritorialne mreže institucij Banke Rusije za učinkovito organizacijo izdaje denarja, zagotavljanje poravnalnih in plačilnih storitev ter zagotavljanje enakega dostopa vseh kreditnih institucij do instrumentov refinanciranja. Enotna centralizirana organizacijska struktura Centralne banke ustreza sodobni državni strukturi Ruske federacije in obstoječi porazdelitvi pristojnosti med državnimi organi federacije in njenih subjektov, zato ne zahteva prestrukturiranja (revizija postopka za opravljanje funkcij in strukturo Banke Rusije), temveč evolucijsko optimizacijo na lastni osnovi. Zdi se, da ta ugotovitev ni v nasprotju s tako relativno novimi okoliščinami, kot so oblikovanje zveznih okrožij, prehod na zakladniško izvrševanje proračunov in oblikovanje mreže organov zakladnice.

Navedeno optimizacijo organizacijske strukture Banke Rusije (reinženiring) je priporočljivo izvesti predvsem s spremembo metod opravljanja njenih nalog na podlagi obstoječih velikih povezav Centralne banke - centralnega urada, tehničnih specifikacij. , in RKC. Posledično bi moralo postati mogoče zlasti: jasna (po možnosti kvantitativna) ocena učinkovitosti izvajanja glavnih nalog vsake povezave sistema Banke Rusije; učinkovito določanje potreb po virih in njihova porazdelitev med deli sistema centralne banke, da se poveča donosnost njihove uporabe; stalna usklajenost organizacijske strukture in uporabljenih virov z obsegom opravljanih funkcij.

Da bi to naredili, je treba v prakso organiziranja dejavnosti Centralne banke uvesti dve načeli: prehod na funkcionalno-ciljni pristop pri izvajanju nalog Banke Rusije; revizija načel porazdelitve pristojnosti centralne banke med njenimi enotami.

Prvo od teh načel vključuje oblikovanje enotnih metodoloških pristopov k funkcijam Banke Rusije in njihovo razvrstitev glede na stopnjo sodelovanja pri uresničevanju ciljev njenih dejavnosti. V skladu s tem merilom lahko funkcije razdelimo na primer na naslednji način: osnovne (tehnološke) - to lahko vključuje vse funkcije, ki jih določa zakon "O Centralni banki Ruske federacije"; podpora - funkcije, povezane z ustvarjanjem notranje infrastrukture, kot tudi podpora virov za dejavnosti oddelkov centralne banke; servisiranje - funkcije vzdrževanja življenja in logistike oddelkov centralne banke.

Hkrati lahko glavne funkcije Banke Rusije razdelimo na dve vrsti: 1)

funkcije, ki jih centralna banka opravlja kot vladni organ, in sicer: regulativne (na primer razvoj monetarne politike, urejanje gotovinskega obtoka), izvršilne in upravne (na primer licenciranje in nadzor bank), nadzor (na primer inšpekcijski pregled dejavnosti bank). 2)

funkcije, povezane z zagotavljanjem storitev bankam in drugim gospodarskim subjektom na podlagi civilnopravnih razmerij in se financirajo predvsem s plačili ustreznih storitev s strani potrošnikov (na primer zagotavljanje potrošnikom gotovinskih in poravnalnih ter plačilnih storitev).

Bistvo problema je v tem, da so trenutno pooblastila za opravljanje teh funkcij v različnih razmerjih dodeljena centralnemu aparatu, TU in RKC, kar seveda ni mogoče šteti za normalno.

V zvezi s tem je potrebno drugo načelo, ki vključuje razdelitev določenih pooblastil v smislu glavnih funkcij Banke Rusije med njenimi glavnimi organizacijskimi in vodstvenimi enotami na podlagi podelitve vsaki od njih pooblastil za opravljanje (in , v skladu s tem jim dodeli odgovornost za zahtevane rezultate) popoln del te ali one vrste funkcije. Organiziranje dejavnosti po tem načelu bo končno omogočilo oceno učinkovitosti vsake povezave v sistemu Banke Rusije na podlagi kazalnikov, ki označujejo učinkovitost vsake funkcije.

Ob upoštevanju navedenega bi bilo priporočljivo razdeliti vse zgoraj navedene funkcije na naslednji način: centralni urad Centralne banke bi lahko opravljal predvsem regulatorne funkcije zakonodajne narave; izvrševanje funkcij, povezanih z zagotavljanjem vladnega vpliva, se lahko dodeli centralnemu aparatu in tehničnim organom; TU se lahko dodelijo izvršilne, upravne in nadzorne funkcije kazenskega pregona; opravljanje storitev (poravnalnih in gotovinskih storitev) je treba zaupati RKC.

Spreminjanje sistema načrtovanja v Banki Rusije. Povečanje učinkovitosti Banke Rusije zahteva spremembe v sistemu splošnega, virov in finančnega načrtovanja ter podpore dejavnostim oddelkov Banke Rusije. Tukaj bi bili primerni naslednji ukrepi. 1.

V skladu z zgornjim pristopom k razdelitvi pristojnosti in funkcij zagotovite diferencirane pristope k določanju organizacijske strukture, števila osebja in obsega stroškov za vzdrževanje oddelkov centralne banke na podlagi funkcionalne analize stroškov in regulativnega načrtovanja stroškov za izvajanje različnih funkcij. 2.

Na tej podlagi organizirati učinkovit sistem splošnega, virov in finančnega načrtovanja. Lahko se zgradi sistem splošnega načrtovanja dejavnosti, vključno s cilji in cilji oddelkov Banke Rusije za obdobje načrtovanja v okviru opravljenih funkcij, merila za ocenjevanje učinkovitosti funkcij, kvantitativne smernice, ki določajo obseg opravljenih funkcij. s spremembo letnega poročila tehničnih specifikacij, potnega lista tehničnih specifikacij in potnega lista RCC.

Tako lahko približna struktura potnega lista s tehničnimi specifikacijami vključuje naslednje razdelke. JAZ.

Kazalniki gospodarskega razvoja regije, ki določajo obseg povpraševanja po kazalnikih uspešnosti (vključno s storitvami) tehnične ustanove. II.

Ocenjeni in dejanski kazalniki, ki označujejo obseg dejavnosti TU, ki jih potrebuje regija, vključno z agregiranimi kazalniki za podrejene RCC. III.

Ocenjene potrebe tehnične organizacije v ocenjenih dodelitvah in dejanskih stroških, ocenjeni standardi in dejansko število osebja, potrebnega za polnopravno delovanje tehnične organizacije, glede na vrste opravljenih funkcij, stroškovne skupine, vrste oddelkov (glavni, podporni in servisni). IV.

ki jih bančni strokovnjaki pogosto uporabljajo v svojem govoru

datum objave: 26.04.2013

datum posodobitve: 01.02.2020

Bankirji dobro poznajo predpise, ki urejajo njihovo dejavnost. Te dokumente v banki večkrat preberejo, odvisno od zahtevnosti transakcij, ki se izvajajo, in pojava novih. Poleg tega se v Rusiji zakoni, navodila in predpisi nenehno spreminjajo, pogosto zelo pomembne, zato je treba dokumente znova prebrati. In številke teh dokumentov si hitro zapomnimo. Za temi številkami stoji celo obdobje razvoja bančništva v Rusiji in ogromno znanja, ki ureja celotno paleto bančnih poslov.

V zvezi s tem zmanjšajte sklicevanja na kateri koli normativni akt v svojem govoru bančni uslužbenci navedejo le številko dokumenta, ne da bi uporabili njegovo ime ali za kaj gre. Predani strokovnjaki popolnoma razumejo, za kaj gre, za kaj gre in zakaj je omenjeno.

Za uvedbo nepoučenih v bančništvo ProfBanking objavlja seznam glavnih dokumentov, ki urejajo bančne dejavnosti, in ponuja kratko opombo k vsakemu regulativnemu aktu.

Če želite videti vse dokumenti o bančni dejavnosti in njihova besedila, pojdite v bančno knjižnico.

Glavni predpisi, ki urejajo bančno dejavnost:

395-1 – glavni zvezni zakon o bankah in bančnih dejavnostih daje koncepte "kreditne organizacije", "banke", "nebančne kreditne organizacije", "bančne skupine", "bančnega holdinga", "bančnega poslovanja", "depozita" , "deponent", določa znesek minimalnega odobrenega kapitala banke, kvalifikacijske zahteve za vodje bank, vsebuje pravila o registraciji kreditnih organizacij in njihovem licenciranju ter razloge za odvzem dovoljenja banki, značilnosti reorganizacije in likvidacije bank. Seveda bi moral ta zakon poznati vsak bančni uslužbenec.

Zvezni zakon št. 395-1 z dne 2. decembra 1990 "O bankah in bančni dejavnosti"

86-FZ– zakon o Centralni banki Ruske federacije, določa funkcije Centralne banke Ruske federacije, opisuje vodstvene organe Banke Rusije, zahteve za poročanje Banke Rusije, določa denarno enoto Rusije, glavne instrumente in metode monetarne politike, pravice Centralne banke Ruske federacije za izvajanje določenih operacij, pa tudi norme bančne ureditve in bančnega nadzora. Ta zakon bi moral poznati vsak bančni uslužbenec.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Zvezni zakon št. 86-FZ z dne 10. julija 2002 "O Centralni banki Ruske federacije (Banka Rusije)"

579-P– Kontni načrt za bančno računovodstvo in pravila za prikaz transakcij v računovodskih evidencah banke (do 3. aprila 2017 se je uporabljala Uredba št. 385-P, vendar je bila preklicana).

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Uredba Centralne banke Ruske federacije št. 579-P z dne 27. februarja 2017 "O Kontni načrt za kreditne institucije in postopek za njegovo uporabo »

Oglejte si video tečaj "Osnove računovodstva v banki",

razumeti bančno računovodstvo in vse računovodske izraze enkrat za vselej

153-I– najpomembnejši dokument o pravilih za odpiranje in zapiranje vseh vrst bančnih računov, odprtih za posameznike, pravne osebe in podjetnike: tekoči, poravnalni, korespondenčni in drugi računi. Navodila veljajo tudi za račune za obračun depozitov in depozitne račune sodišč, oddelkov izvršiteljske službe, organov kazenskega pregona in notarjev. Navodilo vsebuje seznam dokumentov, potrebnih za odprtje vsakega računa, zahteve za vodenje pravnih poslov stranke, sestavo kartice z vzorci podpisov in pečat.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Navodilo Centralne banke Ruske federacije št. 153-I z dne 30. maja 2014 "O odpiranju in zapiranju bančnih računov, depozitnih računov, depozitnih računov"

161-FZ– zakon o plačilnem prometu v državi. Ta zakon je nova faza v razvoju sistema poravnave v Ruski federaciji. Vzpostavlja pravne in organizacijske temelje nacionalnega plačilnega sistema, ureja postopek opravljanja plačilnih storitev, vključno s prenosom denarnih sredstev, uporabo elektronskih plačilnih sredstev, delovanje subjektov nacionalnega plačilnega sistema, določa pa tudi zahteve za organizacijo in delovanje plačilnih sistemov, postopek nadzora in nadzora v nacionalnem plačilnem sistemu.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Zvezni zakon št. 161-FZ z dne 27. junija 2011 "O nacionalnem plačilnem sistemu"

383-P– Predpisi Centralne banke Ruske federacije, ki določajo pravila za prenos sredstev kreditnih institucij v ruskih rubljih prek bančnih računov in brez odprtja bančnih računov. Uredba št. 383-P je bila razvita na podlagi zakona 161-FZ "O nacionalnem plačilnem sistemu" in določa naslednje oblike negotovinskih plačil: poravnave s plačilnimi nalogi; z akreditivom; nalogi za izterjavo; čeki; direktna bremenitev; v obliki elektronskega prenosa denarja.

Prenosi sredstev se lahko izdajo z nalogi v obliki: plačilni nalog, nalog za izterjavo, plačilni nalog, plačilni nalog. Obrazci teh dokumentov so podani v dodatkih k Uredbi 383-P.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Uredba Centralne banke Ruske federacije št. 383-P z dne 19. junija 2012 "O pravilih za prenos sredstev"

199-I– eno najpomembnejših navodil Centralne banke Ruske federacije, ki določa metodologijo za izračun obveznih bančnih količnikov. Navodilo določa 12 obveznih standardov, od katerih mora banka vsakodnevno upoštevati vsakega (do 1. januarja 2020 se je uporabljalo Navodilo št. 180-I, vendar je bilo preklicano).

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Navodilo Centralne banke Ruske federacije št. 199-I z dne 28. junija 2017 "O obveznih standardih in dodatkih k standardom kapitalske ustreznosti bank z univerzalno licenco"

595-P– Predpisi, ki urejajo pravila za udeležence plačilnega sistema Banke Rusije (PS BR). Poleg tega je Uredba 595-P uvedla novo strukturo BIC in postopek za njegovo dodelitev, vendar za obstoječe banke BIC ostaja enak.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Predpisi Centralne banke Ruske federacije št. 595-P z dne 6. julija 2017 "O plačilnem sistemu Banke Rusije"

507-P– predpisi o Fore (Fore - obvezni rezervni sklad): kako izračunati znesek obveznih rezerv, postopek za urejanje Fore, postopek za pripravo in predložitev izračunov obveznih rezerv Banki Rusije.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Predpisi Centralne banke Ruske federacije št. 507-P z dne 1. decembra 2015 "O obveznih rezervah kreditnih institucij"

590-P– eden najpomembnejših in zapletenih predpisov Banke Rusije; določa postopek razvrščanja kreditov v kakovostne kategorije ob upoštevanju finančnega položaja kreditojemalca in kakovosti servisiranja dolga, določa meje višine ocenjene rezerve v odstotku od zneska glavnice dolga, značilnosti oblikovanje rezerve za posojila za portfelje homogenih posojil, postopek banke za odpis slabih terjatev iz posojil. Potreben dokument za delo s posojili, diskontiranimi menicami, vrednostnimi papirji za posle z odloženim plačilom ali dostavo, zahtevami faktoringa (do 14. julija 2017 je veljala Uredba št. 254-P, vendar je bila preklicana)

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Uredba Centralne banke Ruske federacije št. 590-P z dne 28. junija 2017 "Pravilnik o postopku oblikovanja rezerv kreditnih institucij za morebitne izgube pri posojilih, posojilih in enakovrednem dolgu"

611-P– dokument o razvrstitvi drugih (ne povezanih s posojili pod 590-P) elementov osnove za izračun, da se oblikuje rezerva za morebitne izgube.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Uredba Centralne banke Ruske federacije št. 611-P z dne 23. oktobra 2017 "O postopku oblikovanja rezerv kreditnih institucij za morebitne izgube"

4927-U– ali ste vedeli, da vsaka komercialna banka posreduje Banki Rusije več deset različnih poročil o svojih dejavnostih četrtletno, mesečno, desetdnevno, dnevno? Ta dokument določa obrazce za poročanje kreditnih institucij. Zelo obsežen regulativni akt. Vsebuje ne samo obrazce za poročila, ampak tudi postopek za sestavljanje in oddajo vsakega poročila.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Direktiva Banke Rusije št. 4927-U z dne 8. oktobra 2018 "O seznamu, obrazcih in postopku za sestavljanje in predložitev obrazcev za poročanje kreditnih institucij Centralni banki Ruske federacije"

646-P– določa metodologijo za določanje višine kapitala bank ob upoštevanju mednarodnih pristopov k povečevanju stabilnosti bančnega sektorja (»Basel III«). Znesek lastnih sredstev (kapitala), določen v skladu z uredbo 646-P, se uporablja za določitev vrednosti obveznih standardov, pa tudi v drugih primerih, ko je za določitev vrednosti bonitetnih standardov dejavnosti uporablja se kazalnik kapitala kreditne institucije.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Uredba Centralne banke Ruske federacije št. 646-P z dne 4. julija 2018 "O metodologiji za določanje lastnih sredstev (kapitala) kreditnih institucij ("BASEL III")"

178-I– določa velikost (limite) odprtih valutnih pozicij, metodologijo za njihov izračun in značilnosti nadzora nad njihovo skladnostjo.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Navodilo Banke Rusije št. 178-I z dne 28. decembra 2016 "O določitvi velikosti (omejitev) odprtih valutnih pozicij, metodologije za njihov izračun in posebnosti nadzora njihove skladnosti s strani kreditnih institucij"

148-I– normativni akt o izdaji delnic in obveznic poslovnih bank, pripravi prospekta vrednostnih papirjev in registraciji izdaje vrednostnih papirjev bank.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Navodilo Centralne banke Ruske federacije št. 148-I z dne 27. decembra 2013 "O postopku za izvajanje postopka izdaje vrednostnih papirjev kreditnih institucij na ozemlju Ruske federacije"

135-I- obsežen in zapleten regulativni akt o vprašanjih državne registracije bank in izdaje dovoljenj zanje. Ta dokument je pravni službi banke in vodstvu banke dobro znan. Opisuje vse vrste bančnih dovoljenj, splošne zahteve za ustanovitelje banke, seznam dokumentov, predloženih Centralni banki Ruske federacije za pridobitev dovoljenj, za odpiranje in zapiranje podružnic s strani bank, za reorganizacijo banke.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Navodilo Centralne banke Ruske federacije št. 135-I z dne 02.04.2010 "O postopku odločanja Banke Rusije o državni registraciji kreditnih institucij in izdaji dovoljenj za bančne posle"

242-P– dokument o notranjem nadzoru v banki, zakaj je potreben sistem notranjega nadzora v banki, kako ga organizirati.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Uredba Centralne banke Ruske federacije št. 242-P z dne 16. decembra 2003 "Pravilnik o organizaciji notranjega nadzora v kreditnih institucijah in bančnih skupinah"

115-FZ– zvezni zakon, katerega namen je ustvariti mehanizem za boj proti pranju denarja in financiranju terorizma. Nenavadnim funkcijam, ki so na voljo bankam, je ta zakon dodal še eno - funkcijo obveznega nadzora nad dvomljivimi transakcijami z obveznostjo predložitve informacij o njih Rosfinmonitoringu. Od sprejetja zakona leta 2001 se je pri delu bank veliko spremenilo: pojavile so se polne notranje službe, ki se ukvarjajo le z vprašanji boja proti legalizaciji, napisani so bili obsežni interni bančni dokumenti o vprašanjih boja proti legalizaciji, anketni vprašalniki. za stranke in upravičence so uvedeni posebni programski sistemi in komunikacijski kanali.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Zvezni zakon št. 115-FZ z dne 07.08.2001 "O boju proti legalizaciji (pranju) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, in financiranju terorizma"

499-P– to je postopek za identifikacijo strank v skladu z določbami zakona 115-FZ.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Uredba Centralne banke Ruske federacije št. 499-P 15.10.2015 »O identifikaciji strank, predstavnikov strank, upravičencev in dejanskih lastnikov s strani kreditnih institucij za namene boja proti legalizaciji (pranju) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, in financiranju terorizma"

39-FZ– glavni regulativni akt o trgu vrednostnih papirjev in dejavnostih poklicnih udeležencev na trgu vrednostnih papirjev; zakon določa pojme »emisijski vrednostni papir«, »delnica«, »obveznica«, »izdajateljska opcija«, »izdajatelj«, »evidenčna številka izdaje«, »javna ponudba vrednostnih papirjev«, »kotacija vrednostnih papirjev«, »borznoposredniška dejavnost«. ”, “dejavnost trgovcev”, “dejavnost upravljanja vrednostnih papirjev”, “depotna dejavnost” in druge.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Zvezni zakon št. 39-FZ z dne 22. aprila 1996 "O trgu vrednostnih papirjev"

Ženevska konvencija ali (Menična konvencija)- mednarodni normativni akt, sklenjen v Ženevi leta 1930, ki je začel veljati za ZSSR leta 1937 in po nasledstvu velja za Rusijo. Nanaša se na posebno menično zakonodajo in določa enotne norme in zahteve za izvrševanje menic in obtok menic za države, ki so pristopile h konvenciji. Kljub dejstvu, da menična razmerja v Rusiji ne urejajo toliko Ženevske konvencije, temveč Resolucija Centralnega izvršnega odbora in Sveta ljudskih komisarjev ZSSR z dne 7. avgusta 1937 št. 104/1341 "O izvajanju določb o menicah in zadolžnicah«, ki praktično ponavlja pravila Ženevske konvencije, je treba za delo z menicami zelo dobro poznati oba dokumenta.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

645-P– pravila za izdajo in izvrševanje potrdil o vlogah in prihrankih s strani bank, ki vključujejo tudi zahtevo po obvezni registraciji pogojev za izdajo potrdil o prihrankih in vlogah kreditnih organizacij pri Banki Rusije.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Uredba Banke Rusije št. 645-P z dne 3. julija 2018 "O potrdilih o varčevanju in depozitih kreditnih institucij"

ProfBanking je posebej za vas pripravil brezplačne mini teste:

173-FZ– zakon o ruski valutni politiki uvaja pojme »domači vrednostni papirji«, »zunanji vrednostni papirji«, »rezidenti«, »nerezidenti«, »valutne transakcije« in določa osnovno načelo valutne zakonodaje: »vse je prepovedano, razen kar je izrecno dovoljeno" Zakon je za banke zelo pomemben, saj je bankam zaupana funkcija valutnih kontrolorjev.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Zvezni zakon št. 173-FZ z dne 10. decembra 2003 "O valutnem urejanju in nadzoru valut"

177-FZ– zakon o zavarovanju vlog v bankah, določa temeljna načela zavarovanja vlog, udeležence v sistemu zavarovanja, katere vloge so zavarovane, zavarovalni primer, višino odškodnine za vloge v banki, pristojnosti Agencije za zavarovanje vlog, zahteve za banke, ki sodelujejo v sistemu zavarovanja depozitov, postopek izračuna in plačilo zavarovalnih premij bank na račun Agencije pri Banki Rusije.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Zvezni zakon št. 177-FZ z dne 23. decembra 2003 "O zavarovanju depozitov v bankah Ruske federacije"

630-P– določa postopek za opravljanje gotovinskih transakcij bank z gotovino rubljev pri opravljanju bančnih in drugih transakcij, postopek za delo z bankovci Banke Rusije, ki vzbujajo dvom o plačilni sposobnosti, nesolventni bankovci Banke Rusije, prisotnost znaki ponarejanja, ki ne vzbujajo dvomov pri blagajni kreditne institucije, poleg tega pa določa pravila za shranjevanje, prevoz in zbiranje gotovine v kreditnih institucijah na ozemlju Ruske federacije.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Uredba Banke Rusije št. 630-P z dne 29. januarja 2018 „O postopku za opravljanje gotovinskih transakcij in pravilih za shranjevanje, prevoz in zbiranje bankovcev in kovancev Banke Rusije v kreditnih institucijah na ozemlju Ruske federacije ”

Oglejte si besedila veljavnih predpisov

v bančništvu v našem

2054-U– določa postopek za opravljanje gotovinskega poslovanja v pooblaščenih bankah z bankovci tujih držav.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Direktiva Centralne banke Ruske federacije št. 2054-U z dne 14. avgusta 2008 "O postopku za opravljanje gotovinskih transakcij z gotovino v tuji valuti v pooblaščenih bankah na ozemlju Ruske federacije"

266-P- določa postopek izdajanja bančnih kartic na ozemlju Ruske federacije s strani kreditnih institucij in posebnosti opravljanja transakcij s plačilnimi karticami, katerih izdajatelj je lahko kreditna institucija, tuja banka ali tuja organizacija.

Uradne podrobnosti regulativnega akta:

Predpisi Centralne banke Ruske federacije št. 266-P z dne 24. decembra 2004 "O izdaji plačilnih kartic in o transakcijah, izvedenih z njihovo uporabo"

V dostopnem jeziku o delu sodobne poslovne banke:

glavni tečaj na daljavo ProfBančništvo

PRAVI BISER V MORJU BANČNIH CEST

Uvod

Poklic ekonomista je zelo starodaven, izvira iz stare Grčije, danes pa postaja vse bolj aktualen, saj v dobi tržnega gospodarstva preprosto ni mogoče brez kompetentnih in dobro usposobljenih delavcev na področju financ.

Izobrazba ekonomist torej daje osebi priložnost za perspektivno zaposlitev z možnostjo napredovanja po karierni lestvici in obetavno plačo. Vsako podjetje ali družba, ne glede na obliko lastništva, ne more delovati, če v njem ni računovodje. Izobrazba ekonomista je še posebej potrebna za tiste, ki nameravajo svoje računovodske veščine še dodatno izpopolniti in postati pravi profesionalec v svoji panogi. Poklicni računovodje danes vključujejo glavnega računovodjo, revizorja, finančnega direktorja in davčnega svetovalca. Vsem tem ljudem je Ekonomska fakulteta oporni temelj, nekakšna baza, ki odpira pot k doseganju najvišjih ciljev.

Regulativni dokumenti, ki urejajo dejavnosti bank in kreditnih organizacij v Ruski federaciji

Glavni regulativni dokumenti, ki urejajo zagotavljanje bančnih storitev prebivalstvu, so:

• 1) Civilni zakonik Ruske federacije (prvi in ​​drugi del), 1. del, poglavje 23 »Zavarovanje obveznosti«, poglavje 27 »Pojem in pogoji pogodbe«, 28 »Sklenitev pogodbe«, 29 »Sprememba in odpoved pogodbe Sporazum", 2. del, poglavje 42 "Posojilo in kredit", 49 "Naročilo".
• 2) Zvezni zakon z dne 30. decembra 2004 št. 218-FZ "O kreditni zgodovini";
• 3) Zvezni zakon z dne 23. decembra 2003 št. 177-FZ "O zavarovanju vlog posameznikov v bankah Ruske federacije";
• 4) Zvezni zakon št. 102-FZ z dne 16. julija 1998 "O hipoteki (zastavi nepremičnine)";
• 5) Zvezni zakon z dne 2. decembra 1990 št. 395-1 "O bankah in bančnih dejavnostih";
• 6) Direktiva Banke Rusije z dne 30. julija 2004 št. 1483-U „O postopku za uvedbo prepovedi privabljanja sredstev posameznikov na depozite in odpiranja bančnih računov za posameznike s strani banke, za katero je bilo ugotovljeno, da je zavrnila sodelovanje v sistem zavarovanja vlog ali priznano, da ne izpolnjuje zahtev ... ";
• 7) Direktiva Banke Rusije z dne 16. januarja 2004 št. 1379-U "O oceni finančne stabilnosti banke, da bi jo priznali kot zadostno za sodelovanje v sistemu zavarovanja vlog";
• 8) Uredba Banke Rusije z dne 26. marca 2004 št. 254-P "O postopku kreditnih institucij za oblikovanje rezerv za morebitne izgube pri posojilih, posojilih in podobnih dolgovih."
• 9) Predpisi Banke Rusije z dne 10. februarja 1992 št. 14-3-20 "O depozitnih in hranilnih potrdilih bank" in drugi zakonodajni akti.