Lors de l'examen du critère à l'étude, il est nécessaire de prêter attention au statut juridique des personnes effectuant directement des travaux de sécurité (services) - agents de sécurité privés... Leur statut juridique est déterminé par la disponibilité d'une formation professionnelle et la réussite d'un examen de qualification, qui est finalement confirmé par un certificat d'agent de sécurité privé (article 11.1 de la loi sur la sécurité privée). Le fait juridique de l'émergence des relations entre l'entreprise de sécurité privée et le gardien de sécurité privé est un contrat de travail, dont l'objet est l'exercice de la fonction de travail correspondante. Le contenu de cette fonction est des actions dues à la vérification des laissez-passer accordant le droit d'entrer et de sortir des personnes, d'entrer et de sortir des véhicules, d'entrer et de sortir des biens des installations protégées, d'inspecter les biens, ainsi que les véhicules lors de l'entrée et de la sortie des installations protégées , et d'autres.

Les sujets effectuant la collecte de fonds peuvent être établissement de crédit (sa succursale) ou ouvert conformément aux règlements de la Banque de Russie ses unités structurelles internes... Dans ce cas, un établissement de crédit désigne "Une personne morale qui, afin de générer des bénéfices comme objectif principal de ses activités, sur la base d'un permis spécial (licence) de la Banque centrale de la Fédération de Russie, a le droit d'effectuer des opérations bancaires prévues par la loi "... Parmi les principaux éléments du statut juridique d'un établissement de crédit, il convient de prêter attention à sa forme organisationnelle et juridique - une société commerciale.

Les participants directs à la collecte de fonds sont collectionneurs... Leur fonction principale en tant qu'employés d'un établissement de crédit est due à la réception « selon les modalités prescrites à la caisse de l'entreprise et à leur remise à l'établissement de la banque à l'emplacement du compte courant ou courant avec le respect obligatoire des les règles assurant leur totale sécurité.

Le troisième critère acte objets enquêté sur les relations juridiques.

La relation entre les activités de sécurité privée découle de « Objets de protection ». Bien que ce concept soit inscrit à l'art. 1.1 de la loi sur la protection privée, il est loin d'être parfait et, à certains égards, ne coïncide pas avec l'essence des objets des droits civils consacrés à l'art. 128 du Code civil de la Fédération de Russie. Cela est dû au fait que le législateur n'a pas pris en compte les principales dispositions des enseignements civilistes selon lesquelles les objets des droits civils sont des avantages matériels et spirituels, à propos desquels les sujets entrent en relations juridiques les uns avec les autres. Ainsi, dans l'article de loi nommé, les « objets de protection » ne sont compris que comme des choses, mais les autres objets des droits civils ne sont pas pris en compte : les avantages intangibles (vie et santé) et le comportement des personnes. Ces problèmes et d'autres ont servi de base à la formulation de la définition :. « Les objets de protection sont les biens immobiliers et meubles, y compris pendant leur transport, le corps physique d'une personne, la procédure pour laquelle des relations contractuelles surviennent pour la fourniture de services de sécurité privée »

L'objet sur lequel la relation de collecte de fonds se pose, sont « Cash client » .

Quatrième critère analyse effectuée - le fait juridique de l'émergence des activités enquêtées... En ce qui concerne les activités de sécurité privée, c'est accord de protection... A noter que ce traité est sans nom et peu étudié par la science civile. Parallèlement, les études antérieures ont permis d'établir ses propriétés juridiques, qui se manifestent dans la circulation civile comme les propriétés d'un contrat de travail, d'un contrat de prestation de services et (ou) d'un contrat mixte. Cependant, dans le cadre de la recherche en cours, prêtons attention à l'objet du marché - types de travaux de sécurité et (ou) services de sécurité. Ils sont inscrits à l'art. 3 de la loi sur la protection privée, et le droit de les remplir (fournir) doit être confirmé par la présence d'une licence appropriée auprès de l'entreprise de sécurité privée.

Le fait juridique de la collecte des fonds est contrat de service payant, dont la nature juridique est révélée au ch. 39 du Code civil de la Fédération de Russie. Dans ce cas, l'objet de l'accord est des actions de collecte et de livraison d'espèces des clients à un établissement de crédit (ses divisions). Le prestataire de services dans le contrat considéré est un organisme de crédit (ses subdivisions) engagé dans la collecte de fonds. En plus de l'encaissement, un établissement de crédit est habilité à effectuer d'autres opérations.

L'analyse effectuée dans l'article nous permet de résoudre deuxième tâche- d'établir les similitudes et d'identifier les différences entre les activités de sécurité privée et la collecte de fonds.

Similarité se manifeste dans les positions suivantes. Premièrement, la mise en œuvre des activités étudiées contribue à garantir les fondements du système constitutionnel de la Russie (article 8 de la Constitution) et la mise en œuvre des droits et libertés constitutionnels des citoyens. Deuxièmement, tant les activités de sécurité privée que la collecte visent à accroître l'état de protection de l'argent contre les empiètements illégaux. Troisièmement, le fait juridique de l'émergence des relations de protection et de collecte privées est le contrat, et les relations elles-mêmes sont régies par le droit civil.

Outre les caractéristiques générales, les activités de sécurité privée et la collecte de fonds ont de nombreuses différences dont la méconnaissance entraîne des problèmes dans la pratique de ce type d'activités.

Premièrement, c'est la nature de l'impact des sources du droit. Ainsi, les relations des activités de sécurité privée sont régies par les normes du droit privé - droit civil. Cela est dû à sa nature entrepreneuriale et au degré d'influence sur les intérêts privés des citoyens et des personnes morales. Les relations résultant de la collecte de fonds, malgré leur nature entrepreneuriale, sont au contraire de nature publique, affectent le champ d'activité non seulement des sujets de droit civil (citoyens et personnes morales), mais également le domaine d'activité de l'État et d'autres organismes (organisations) dotés de pouvoirs de pouvoir. Par exemple, le tribunal a indiqué que l'Association russe de collecte d'argent est un organisme public tenu d'accomplir les tâches qui lui sont confiées. Dans ce cas, ses activités ne sont pas soumises à autorisation conformément à la loi sur la sécurité privée, qui "réglemente les activités des sociétés de sécurité non étatiques".

Deuxièmement, les différences étudiées se manifestent également dans le statut juridique des sujets exerçant ces types d'activités. Ainsi, un organisme de sécurité privée ne peut être créé que sous la forme d'une SARL, alors que les formes organisationnelles et juridiques des organismes de crédit sont plus larges (par exemple, sociétés par actions ouvertes et fermées). De plus, la collecte des fonds peut être effectuée par une unité structurelle de l'organisation. Il existe des différences dues au contenu de la fonction de travail d'un agent de sécurité privé et d'un percepteur. Il est interdit à un gardien de sécurité privé de fournir des services qui ne sont pas prévus par la loi sur la sécurité privée. Par exemple, la fonction de travail d'un agent de sécurité n'inclut pas la réception et le transfert de sacs scellés avec de l'argent liquide, il ne peut participer à l'élaboration d'un acte de comptage d'argent liquide et effectuer d'autres fonctions liées à l'encaissement. À son tour, la fonction de travail du collecteur ne prévoit pas l'accomplissement des tâches liées à la vérification des laissez-passer, au contrôle des biens apportés (sortis) et autres.

Troisièmement, malgré un fait juridique unique de l'émergence de la protection et de la collecte privées - un contrat de droit civil, l'objet de ce contrat est différent, en raison de l'essence juridique des types d'activité étudiés. Par exemple, l'objet du contrat de protection ne peut pas être des actions de collecte de fonds, et l'objet du contrat de collecte est l'exécution de travaux de sécurité (prestation de services de sécurité).

Dans le même temps, dans la pratique de la circulation civile, il existe des cas où des organisations de sécurité privées, à la recherche de profits, remplacent l'objet d'un contrat de sécurité des actions de fourniture de services de sécurité par des actions de collecte de fonds. En règle générale, un tel sujet a une formulation indéfinie, par exemple, « soutien aux valeurs du Client ». Cependant, un tel accord est-il conforme aux exigences du droit civil ? La réponse est évidente : non. Et c'est pourquoi. D'une part, le contrat en tant que transaction, en termes d'objet, contredit la loi sur la sécurité privée, car il contient un type de services de sécurité qui n'est pas prévu par celle-ci - « l'escorte d'objets de valeur ». Un tel accord ne satisfait pas aux exigences de la loi et peut être invalidé (article 168 du Code civil de la Fédération de Russie).

La solution à ce problème réside dans le choix correct par le client de l'entrepreneur des types de services appropriés - société de sécurité privée ou établissement de crédit chargé de l'encaissement. Le résultat du choix devrait faire l'objet de l'accord, comme l'une des conditions essentielles pour parvenir à un accord, qui permettra de considérer l'accord conclu (partie 1 de l'article 432 du Code civil de la Fédération de Russie).

En résumant ce qui a été dit dans la publication, nous pouvons répondre à la question posée dans le titre de l'article : l'encaissement est une opération bancaire, pas un type d'activité de sécurité privée.

Bien que les activités de sécurité privée et la collecte de fonds dans leur essence juridique soient des types d'activité entrepreneuriale, elles ont des différences: 1) par la nature de l'impact des sources de régulation juridique (droit privé et droit public) ; 2) selon le statut juridique des entités exerçant ces types d'activités et les fonctions professionnelles des agents de sécurité privés et des collecteurs ; 3) sur l'objet du contrat.

Compte tenu de ce qui précède, les citoyens et les personnes morales doivent prendre en compte les différences ci-dessus lors du choix d'un contractant pour les types de services appropriés. Cela permettra d'éviter et (ou) de minimiser les problèmes causés par la sécurité des fonds en tant qu'objet de protection et en tant qu'objet à propos duquel des relations de recouvrement se posent.

Voir, par exemple : Civil law : Textbook : In 3 volumes T. 1 6th ed., Revised. et ajouter. / Éd. A. P. Sergeeva, Yu. K. Tolstoï. M. : TK Welby, Prospect Publishing House, 2003.S. 254.

Décision de la Sixième Cour d'Arbitrage d'Appel en date du 16 avril 2013 dans l'affaire n° A80-358 / 2012 // ATP Consultant Plus.

Lorsque vous faites des affaires où les paiements sont effectués en espèces, il est important de décider du stockage des fonds. Il est dangereux de transporter seul des sommes importantes à la banque. La sortie de la situation sera la collecte.

L'encaissement est un transport sécurisé de tout objet de valeur vers la banque. Les spécialistes (collecteurs) sont matériellement responsables du transport d'argent, de titres, de paiement, de documents financiers et autres sur la base de l'accord conclu. La procédure de recouvrement est effectuée par des services spéciaux, sur la base du règlement de la Banque de Russie du 29 janvier 2018 N 630-P.

Ce service est fourni sur une base payante par des sociétés de sécurité qui ont une licence qui donne droit à l'encaissement ou des banques dans lesquelles un homme d'affaires a un compte.

L'encaissement présente les avantages suivants :

• responsabilité de la sécurité de l'argent et des objets de valeur ;
• livraison rapide et régulière d'espèces ou de titres, quel que soit le nombre de demandes ;
• assurer un transport et un stockage sûrs des produits, une protection maximale contre les intrus.

Pour les organisations commerciales, la législation établit une procédure obligatoire pour la collecte d'espèces pour les règlements, les paiements et les transactions en espèces. Si l'argent est reçu en espèces au-delà de l'indicateur établi, il doit être remis à la banque avec un crédit ultérieur sur le compte. Cette mesure simplifie et protège les objets de valeur contre le vol. Le plus souvent, les services de retrait d'espèces sont utilisés par les magasins où le flux de clients est stable et l'option espèces est plus souvent utilisée pour les paiements.

Qui peut s'occuper de l'encaissement

L'encaissement est possible par la banque ou par les services internes. Les établissements bancaires peuvent associer à cette activité des organismes spécialisés disposant d'une autorisation d'encaissement. Souvent, les petites structures bancaires utilisent les services de services de recouvrement confiés aux plus grandes banques.

L'argent est transporté dans des véhicules spéciaux avec protection renforcée du corps et verre pare-balles. Des caméras sont installées à l'intérieur qui enregistrent la situation du trafic. Les collectionneurs eux-mêmes doivent porter des gilets pare-balles et des armes à feu, qu'ils peuvent utiliser lors d'une attaque. Aussi, les collectionneurs se déplacent accompagnés de gardes.

Processus d'encaissement

Premièrement, la banque conclut un accord avec une entreprise qui a besoin de ces services. Au cours de la coopération, l'employé enregistre la demande du client. En fonction du volume des recettes, des sacs sont attribués, chacun portant un numéro de série. Le calendrier de livraison des espèces doit être convenu. Le collectionneur doit toujours avoir un sac avec un numéro, des clés, une carte de demande, un cachet d'entreprise et une procuration sur la base desquels il peut transporter des objets de valeur.

L'entrepreneur fixe le montant de collecte maximum autorisé (limite) afin que l'argent restant dans la caisse enregistreuse permette à l'entreprise de continuer à fonctionner normalement. La limite est approuvée sur la base de la commande et convenue avec la banque.

Après la signature du contrat, l'homme d'affaires est tenu de respecter les conditions concernant la livraison de l'argent. Les violations entraîneront la responsabilité administrative. Si nécessaire, vous pouvez uniquement annuler la limite et cesser d'utiliser les services de collecte.

Comment s'organise le transport de l'argent

La procédure de collecte des fonds est structurée comme suit :

1. Le caissier vérifie les détails du passeport du collecteur, la procuration, la carte de demande, accepte le sac.
2. Le collecteur montre un échantillon du sceau, remplit le sac, joint les documents et les reçus.
3. Le caissier remplit les documents en indiquant toutes les actions entreprises dans le cadre de l'encaissement.
4. L'argent est mis dans le sac. Le collecteur, en présence du caissier, doit l'inspecter ainsi que le scellé pour s'assurer qu'il n'y a aucun dommage, qu'il n'y a pas d'accès au contenu.
5. Le caissier remplit les documents d'accompagnement, les signes.
6. Les objets de valeur sont transportés à la banque. Si le jour ouvré est terminé, le colis peut être envoyé au bureau de collecte pour un stockage temporaire - ce problème est résolu au stade de la conclusion d'un accord.
7. La banque procède à un recomptage des monnaies, un inventaire des valeurs, une vérification de leur authenticité et de leur intégrité. Après cela, le montant est crédité sur le compte de l'entreprise.

Encaissement en comptabilité

Exemple : un magasin de détail transfère des reçus quotidiens au collecteur d'un montant de 875 000 RUB. Le coût de la prestation au titre du contrat est de 0,12 % du montant d'argent transporté. Le comptable génère les transactions.

Tableau 1 : enregistrements dans le magasin comptabilisant la collecte

Tableau 2 : enregistrements dans le compte lorsqu'un manque est détecté

Cas spéciaux

Si l'argent a été transféré aux collecteurs conformément à toutes les règles, mais que le montant n'est pas parvenu à la banque, qui est responsable ?

Sécurité

Malgré le haut niveau de protection, il existe toujours un risque d'attaque contre le collecteur ou d'accident sur la route avec la destruction ultérieure de fonds (par exemple, s'il y a eu un incendie lors d'un accident). Habituellement, de tels cas sont préalablement reflétés dans le contrat, qui prévoit des dispositions sur la force majeure. En règle générale, les banques qui se respectent assurent de tels cas et, par conséquent, l'indemnisation est effectuée aux frais de la compagnie d'assurance.

Manque de

S'il y a un excédent ou un manque de fonds. Il faut rédiger un acte de dépouillement en trois exemplaires (la forme pour eux est arbitraire). Les signatures sont apposées par les personnes ayant participé au recalcul. Une copie du document est détenue par le responsable de la caisse, la seconde est remise à l'organisation et la troisième - aux collecteurs.

Dans le contrat de prestation de services de collecte des terminaux de paiement et des caisses enregistreuses, les banques indiquent qu'elles ne sont pas responsables du manque ou du surplus constaté dans le sac, si l'emballage a été réalisé conformément à toutes les règles et qu'aucun dommage n'a été constaté partout.

De la même manière que le client exige d'un établissement de crédit qu'il se conforme aux obligations de recalcul et de conservation des valeurs, les exigences sont formées de la part de l'établissement bancaire en ce qui concerne la fourniture de l'encaissement conformément aux règles établies :

1. Les horaires convenus au préalable pour le retrait des fonds et leur transport doivent être strictement respectés et convenus au stade de la conclusion d'un accord.
2. Une entreprise qui utilise des services d'encaissement doit garantir un accès sans entrave au lieu de transfert d'argent.
3. Le collecteur doit présenter une attestation avant d'entamer la procédure.
4. Le transport des objets de valeur est effectué uniquement sur des véhicules spéciaux et dans des sacs scellés spéciaux.