A pénzügyi tevékenység szférája elválaszthatatlanul összefügg más gazdasági folyamatokkal, gondos és precíz állami szabályozást igényel. A banki szervezetek meghatározó szerepet töltenek be a gazdaságfejlesztés általános irányvonalában, és ebben tevékenységük is komoly szerepet játszik.

A hitelezés a pénzintézetek egyik fő munkaterülete. Ennek a területnek a hozzáértő és szakszerű szabályozása biztosítja a stabilitást és a fejlődés egészének kilátásait. Sajnos Oroszországban még mindig hiányosak és tökéletlenek azok a szabályozási dokumentumok, amelyek a bankok munkájára vonatkoznak és tevékenységük alapjait rögzítik.

A szabályozó dokumentumok szerepe a banki szervezetek munkájában

A törvények és előírások betartása létfontosságú minden területen vagy tevékenységben. Ami a hitelezést és annak vonatkozásait illeti, ennek a területnek a fejlődése hazánkban ezzel ellentétes módon zajlott. Először a sikeresen fejlődő nyugati pénzintézetek mintájára belső szabályokat, működési elveket alakítottak ki, majd törvényeket dolgoztak ki erre a tevékenységre.

Ez a megközelítés meglehetősen kockázatos volt, de végül jól működött. Jelenleg Oroszországban különféle szabályozások és dokumentumok szabályozzák a pénzügyi szervezetek tevékenységét, és folyamatosan újakat fejlesztenek és hoznak létre, mivel a pénzügyi szolgáltatások piaca folyamatosan bővül és változik.

A pénzügyi szervezetek tevékenységét szabályozó főbb törvények és rendeletek jegyzéke

Az ország jogalkotási aktusainak van egy bizonyos szintje. A polgárok közötti jogviszonyokat szabályozó fő dokumentum az Alkotmány. cikke közvetlenül kapcsolódik a pénzügyi és hitelezési területhez. 71, amely meghatározza az orosz pénzügypolitika alapvető szabályait.

A következő fontossági szinten az ország szövetségi törvényei állnak. A fő dokumentum köztük az Polgári törvénykönyv. A pénzintézetek általános működési elveinek meghatározása, a köztük és ügyfeleik közötti kapcsolatok kialakítása, a szerződéses kötelezettségek típusainak meghatározása, felsorolása (például kölcsönszerződés, értékpapír- vagy kötvényvásárlás kölcsönviszonya, kölcsönszerződés stb.). ) a Polgári Törvénykönyv 42. fejezetének 820. sz. 821.

Más szövetségi törvények szabályozzák a hitelintézetek tevékenységének bizonyos vonatkozásait. A legfontosabbak ma a „bankokról és banki tevékenységekről” szóló szövetségi törvény, valamint az „Orosz Föderáció Központi Bankjáról” szóló törvény. A második törvény különös jelentőséggel bír, mivel a jegybank az ország pénzügyi piacának fő szabályozó szerve, amelynek helyzete és jogköre igen jelentős mértékben befolyásolja a kereskedelmi banki tevékenység egészének alakulását.

Más szövetségi törvények szintén részben szabályozzák a hitelviszonyokat, és a következő szabályokat tartalmazzák:

• törvény a számvitelről;
• „A végrehajtási eljárásokról” szóló törvény;
• törvény „A valutaszabályozásról és a valutaellenőrzésről”.

A hitelezés területén fontos szabályozó dokumentumok közé tartozik az Orosz Központi Bank szabályzata is. Részletesebben szabályozzák a pénzügyi szervezetek minden tevékenységi területét: a pénzügyi szervezetek ügyfelei részére nyújtott kölcsönök és azok lebonyolításának rendjét, a bankintézetek nyilvántartásba vételének és engedélyezésének rendjét, a könyvelés vezetésének rendjét stb.

A hitelezési tevékenység szabályait és szabályzatait megállapító dokumentumok közé tartoznak az elnöki és a kormányrendeletek, a minisztériumok és a minisztériumok, valamint a pénzügyi szolgáltatások területére vonatkozó nemzetközi törvények és megállapodások is.

Az orosz jogrendszer hátrányai a bankszektorban

A pénzügyi tevékenységekre vonatkozó orosz törvények valódi fejlesztése és javítása viszonylag nemrég kezdődött. Változások és módosítások történtek a szövetségi törvényben, és új törvénytervezetek készülnek. A bankokról és a banki tevékenységről szóló főtörvény többnyire pozitív értékelést kapott a szakértőktől. Egyes munkaterületekre azonban még nincs egyértelmű szabályozás. Például az elektronikus pénzzel való munkavégzés, valamint a hitelirodák alapjai, az ügyfelek személyes adatainak védelme és mások.

Az Art. A törvény 7. cikke értelmében az Orosz Föderáció Központi Bankja a törvényi hatáskörébe tartozó kérdésekben olyan normatív aktusokat ad ki, amelyek kötelező érvényűek a szövetségi hatóságokra, az Orosz Föderációt alkotó szervezetek hatóságaira és a helyi önkormányzatokra, minden jogi személyre és magánszemélyre. természetesen a hitelintézetekkel való kapcsolatuk mértéke).

Ugyanakkor az Oroszországi Banknak jogában áll önállóan szabályokat megállapítani az ilyen aktusok elkészítésére.

A Bank of Russia szabályalkotó tevékenysége mind mennyiségileg, mind pedig jelentőséggel bír a kereskedelmi bankok és nonprofit szervezetek számára. Az eredmény, magának a Központi Banknak a besorolása szerint, a következő típusú jegybanki szabályozó jogi aktusok (lásd a Jegybank Szabályzata „A 2006. évi 2011. évi XXVI. évi jegybanki szabályozási aktusok előkészítésének és hatálybalépésének rendjéről szóló c. Oroszország” 1997. szeptember 15-i 519. szám).

Az utasítás olyan normatív aktus, amely a jegybank hatáskörébe tartozó kérdésben külön szabályt állapít meg. Utasítások lehetnek még: a jegybank hatályos szabályozási törvényének változásairól, kiegészítéseiről; a jegybank jelenlegi szabályozó törvényének hatályon kívül helyezéséről.

A szabályzat olyan normatív aktus, amely rendszerszinten összefüggő szabályokat állapít meg a jegybank hatáskörébe tartozó kérdésben.

Utasítás - normatív aktus, amely meghatározza a szövetségi törvények és egyéb szabályozási jogi aktusok rendelkezéseinek alkalmazási eljárását a Központi Bank hatáskörébe tartozó kérdésekben (beleértve a Központi Bank utasításait és szabályzatait).

Az Oroszországi Bank szabályozó jogi aktusait (a törvényben meghatározott néhány kivétellel) az Orosz Föderáció Igazságügyi Minisztériumában az előírt módon be kell jegyezni. Ellenkező esetben nem lépnek hatályba és nem alkalmazhatók.

Meg kell jegyezni, hogy az Orosz Föderáció Központi Bankja nagyon gyakran módosítja szabályzatainak tartalmát, számos változtatást és kiegészítést vezet be, ami jelentős nehézségeket okoz mind a bankok, mind ügyfeleik számára.

A Központi Bank alkalmazottai tevékenységének eredménye más, néha nem kevésbé érdekes dokumentumok - ajánlások és magyarázatok. Független érdekek azok a megállapodások, amelyeket az Oroszországi Bank a munkája során alkalmaz.

A Bank of Russia ajánlásai (tanácsai) két nagy csoportra oszthatók: módszertani ajánlásokra és „viselkedési” ajánlásokra. Az első esetben bizonyos módszerek javasolhatók, amelyek a címzettjeik számára a gyakorlati munkában szükségesek (például belső banki dokumentumok kialakításának, különféle mutatók számításának, egyes folyamatok vagy dokumentumok értékelésének módszerei). Ezekben az ajánlásokban a legfontosabb a megfelelő működési technológiák javaslata. A jegybank az ilyen ajánlásokat a saját területi intézményeihez vagy azok részlegeihez, valamint a kereskedelmi bankokhoz is intézi.

A második esetben az ajánlások a jelenlegi banki szabályozási kereteken és technológiákon alapulnak, beleértve a menedzsment technológiákat is, és általában a bankok munkájának (a jegybank szempontjából) legjobb megszervezésének kérdéseire vonatkoznak a meghatározott kereteken belül. szabályozási és technológiai keret. Az ilyen ajánlások vonatkozhatnak mind a bankok működésének egyes szempontjaira, mind tevékenységük teljes területére. Egyes esetekben az ilyen jellegű ajánlásokat implicit formában adják meg, mivel magyarázatokból vagy egyszerűen olyan információkból fakadnak, amelyeket a Központi Bank közöl az „egyetemi” szervezeteivel.

Ami magukat a magyarázatokat illeti, ezek főként „oktató” szerepet töltenek be (bár néha tartalmaznak „rend” és ajánlás elemeket is), vagyis a „széles banki tömegek” elé hoznak magyarázatot arra vonatkozóan, amit valójában mondani akartam. egyik vagy másik előírásában, és amit különböző okokból nem lehetett egyértelműen, egyszerűen és egyértelműen kifejezni magukban ezekben az aktusokban.

Kétségtelen, hogy ez a szerep nagyon fontos lehet a gyakorlatban. Ugyanakkor nyilvánvalóan be kell látni, hogy a szükséges vagy elkerülhetetlen pontosítások száma fordítottan arányos az ilyen alátámasztó dokumentumokat igénylő rendeletek előkészítésének minőségével. Minél magasabb a megadott minőség, pl. Minél alaposabban csiszolják egy normatív aktus tartalmát, szerkezetét és formáját (jogi és irodalmi), annál kevesebb magyarázatra van szükség. Ebben az értelemben a jegybank ilyen típusú segéddokumentumainak jelentős része riasztó jelzésnek tekinthető.

A Bank of Russia magyarázatai lehetnek közönségesek vagy hivatalosak. Ez utóbbi fogalom először a már hatályon kívül helyezett „A hitelintézetek szerkezetátalakításáról” szóló, 1999. július 8-i 144-FZ. sz. törvényben jelent meg. 3. pontja A törvény 46. cikke így szól: „Utasítsa az Oroszországi Bankot, hogy adjon hivatalos magyarázatot e törvény alkalmazásáról, amely az Orosz Föderáció egész területén kötelező erejű.” A törvény nem fejtette ki, hogy mit jelent a „hivatalos pontosítás”, de határozottan kimondták, hogy az ilyen pontosítások csak e törvény normáinak alkalmazási kérdéseire vonatkozhatnak.

Valójában némileg másképp alakult, amint azt a 2000. július 18-án kelt, 115-P számú központi banki rendelet „Az Oroszországi Bank hivatalos pontosításainak előkészítésére és hatálybalépésére vonatkozó eljárásról” bizonyítja, amelyben a A Központi Bank saját döntésével kiterjesztette az ilyen jellegű felvilágosítás jogát a törvények és egyéb szabályozó jogszabályok, valamint magának a jegybank szabályzatának korlátlan alkalmazására.

A Központi Bank területi intézményei

A kereskedelmi bankok és más helyi hitelintézetek közvetlenül az Oroszországi Bank területi intézményeivel (területi osztályokkal vagy nemzeti bankokkal) állnak kapcsolatban. Az Orosz Föderáció Központi Bankjának ezek a külső részlegei, amelyeket a 1. cikk (1) bekezdése ír elő. törvény 83-85. §-aiban foglaltak szerint nem jogi személyek, és nincs joguk szabályozó jellegű döntések meghozatalára. Hatáskörüket a Központi Bank „Az Oroszországi Bank területi intézményeiről” szóló, 1998. július 29-i 46-P. sz.

Az Oroszországi Bank és területi intézményei tevékenységének javításáról

Az Oroszországi Bank és technikai intézményei szervezeti tevékenységének hatékonyságának javítása jelenleg nyilvánvaló, és számos körülményre vezethető vissza. Az ilyen fejlesztés célja annak biztosítása, hogy a Központi Bank a leghatékonyabban hajtsa végre a törvényben meghatározott céljait és célkitűzéseit.

A Bank of Russia vertikális szerkezete és optimalizálása. A Bank of Russia jelenlegi vertikális struktúrája általában megfelel az állami monetáris politika végrehajtásával, a készpénzkibocsátással és a készpénzforgalom megszervezésével, az elszámolási és fizetési szolgáltatások nyújtásával stb. kapcsolatos feladatok jellegének. Ugyanakkor a fejlett területi hálózat meglétének szükségessége az Oroszországi Bank intézményei számára nyilvánvaló, hogy hatékonyan megszervezzék a pénzkibocsátást, biztosítsák az elszámolási és fizetési szolgáltatásokat, valamint biztosítsák az összes hitelintézet egyenlő hozzáférését a refinanszírozási eszközökhöz. A Központi Bank egységes központosított szervezeti felépítése megfelel az Orosz Föderáció modern állami felépítésének, valamint a Föderáció kormányzati szervei és alanyai közötti meglévő hatáskörmegosztásnak, ezért nem igényel átalakítást (a funkciók ellátására vonatkozó eljárás felülvizsgálata). és a Bank of Russia struktúrája), hanem az evolúciós optimalizálás saját alapon. Úgy tűnik, ez a következtetés nem mond ellent olyan viszonylag új körülményeknek, mint a szövetségi körzetek kialakítása, a költségvetések kincstári végrehajtására való áttérés és a kincstári szervek hálózatának kialakítása.

A Bank of Russia szervezeti felépítésének meghatározott optimalizálását (újratervezést) célszerű elsősorban a feladatellátási módszerek módosításával a Központi Bank meglévő nagy kapcsolatai - a központi iroda, a műszaki előírások - alapján elvégezni. és az RCC. Ennek eredményeként lehetővé kell tenni különösen a következőket: a fő feladatok végrehajtásának hatékonyságának egyértelmű (lehetőleg mennyiségi) értékelése az Oroszországi Bank rendszerének minden egyes láncszeme által; a forrásigény hatékony meghatározása és azok elosztása a jegybanki rendszer részei között, felhasználásuk megtérülésének maximalizálása érdekében; a szervezeti struktúra és a felhasznált erőforrások folyamatos összehangolása az ellátott funkciók körével.

Ehhez két alapelvet szükséges bevezetni a Központi Bank tevékenységének szervezésének gyakorlatába: áttérni a funkcionális-célszemléletre az Oroszországi Bank feladatainak ellátása során; a Központi Bank egységei közötti hatáskörmegosztás elveinek felülvizsgálata.

Ezen elvek közül az első magában foglalja az Oroszországi Bank funkcióinak egységes módszertani megközelítéseinek kialakítását és azok osztályozását a tevékenységi céljainak megvalósításában való részvétel mértéke szerint. E kritérium szerint a funkciók feloszthatók például a következőképpen: alapvető (technológiai) - ez magában foglalhatja az „Orosz Föderáció Központi Bankjáról” szóló törvényben foglalt összes funkciót; támogatás - a belső infrastruktúra kialakításához kapcsolódó funkciók, valamint a jegybanki részlegek tevékenységének erőforrás-támogatása; kiszolgálás - a jegybanki részlegek életfenntartási és logisztikai funkciói.

Ugyanakkor az Oroszországi Bank fő funkciói két típusra oszthatók: 1)

olyan funkciók, amelyeket a Központi Bank kormányzati szervként lát el, nevezetesen: szabályozó (például monetáris politika kialakítása, készpénzforgalom szabályozása), végrehajtó és adminisztratív (például bankok engedélyezése és felügyelete), ellenőrzés (például tevékenység ellenőrzése). bankok ). 2)

a bankok és más gazdálkodó szervezetek részére polgári jogi jogviszony alapján történő szolgáltatásnyújtáshoz kapcsolódó funkciók, amelyeket főként a fogyasztók releváns szolgáltatásokért történő fizetéséből finanszíroznak (például készpénzzel, valamint elszámolási és fizetési szolgáltatásokkal).

A probléma lényege, hogy jelenleg a központi apparátushoz, illetve a TU-hoz és az RCC-hez vannak rendelve különböző arányban e funkciók ellátásának hatáskörei, ami természetesen nem tekinthető normálisnak.

Ebben a tekintetben egy második alapelvre van szükség, amely magában foglalja a meghatározott hatáskörök megosztását az Oroszországi Bank fő funkciói tekintetében a fő szervezeti és irányítási egységei között az alapján, hogy mindegyiküknek megadja a végrehajtási jogkört (és , ennek megfelelően felelősséget hárítva rájuk a szükséges eredményekért) ennek vagy olyan típusú funkciónak egy teljes része. A tevékenységek ezen elv szerinti megszervezése végre lehetővé teszi a Bank of Russia rendszerében az egyes láncszemek hatékonyságának értékelését az egyes funkciók eredményességét jellemző mutatók alapján.

A fentiek figyelembevételével a fenti funkciók mindegyikét célszerű a következőképpen megosztani: a Jegybank központi irodája elsősorban jogalkotó jellegű szabályozási feladatokat látna el; a kormányzati befolyás biztosításával kapcsolatos feladatok ellátása a központi apparátusra és a műszaki hatóságokra bízható; A TU rendészeti jellegű végrehajtói, adminisztratív és ellenőrzési feladatokat is elláthat; a szolgáltatások nyújtását (elszámolási és készpénzes szolgáltatások) az RCC-re kell bízni.

A tervezési rendszer megváltoztatása az Orosz Bankban. A Bank of Russia hatékonyságának növelése megköveteli az általános, erőforrás- és pénzügyi tervezési rendszer módosítását, valamint a Bank of Russia részlegeinek tevékenységének támogatását. Itt a következő intézkedések lennének megfelelőek. 1.

A hatáskörök és funkciók elosztásának fenti megközelítésével összhangban, funkcionális költségelemzés és a költségek szabályozási tervezése alapján differenciált megközelítéseket biztosítson a jegybank részlegeinek fenntartásával kapcsolatos szervezeti felépítés, személyi létszám és költségvolumen meghatározásához. különféle funkciók megvalósítása. 2.

Ennek alapján alakítsa ki az általános, erőforrás- és pénzügyi tervezés hatékony rendszerét. Kiépíthető az általános tevékenységtervezés rendszere, amely magában foglalja a Bank of Russia részlegeinek a tervezési időszakra vonatkozó céljait és célkitűzéseit az ellátott funkciók összefüggésében, a funkciók hatékonyságának értékelési kritériumait, az ellátott funkciók mennyiségét meghatározó mennyiségi irányelveket. a műszaki leírás éves jelentésének, a műszaki leírási útlevélnek és az RCC útlevélnek a módosításával.

Így a műszaki leírások útlevelének hozzávetőleges szerkezete a következő szakaszokat tartalmazhatja. ÉN.

A régió gazdasági fejlettségének mutatói, amelyek meghatározzák a műszaki intézmény teljesítménymutatói (beleértve a szolgáltatásokat is) iránti kereslet volumenét. II.

A régió által igényelt TU tevékenység volumenét jellemző becsült és tényleges mutatók, beleértve az alárendelt RCC-k összesített mutatóit. III.

A műszaki szervezet becsült igényei a becsült allokációkban és a tényleges költségekben, a becsült szabványok és a műszaki szervezet teljes értékű tevékenységéhez szükséges tényleges létszám, az ellátott funkciók, költségcsoportok, osztálytípusok összefüggésében (fő, támogató és szerviz). IV.

amelyet a banki szakemberek gyakran használnak beszédükben

megjelenés dátuma: 2013.04.26

frissítés dátuma: 2020.02.01

A bankárok nagyon jól ismerik a tevékenységüket szabályozó előírásokat. Ezeket a dokumentumokat a végrehajtott tranzakciók összetettségétől és újak megjelenésétől függően a bankban sokszor újraolvassák. Sőt, Oroszországban a törvények, utasítások és rendeletek folyamatosan változnak, gyakran nagyon jelentős mértékben, és újra el kell olvasni a dokumentumokat. És ezeknek a dokumentumoknak a számai gyorsan emlékeznek. E számok mögött az oroszországi banki fejlődés egész korszaka áll, és hatalmas mennyiségű tudás, amely a banki műveletek teljes körét szabályozza.

Ezzel kapcsolatban, hogy csökkentse beszédében az esetleges normatív aktusokra való hivatkozásokat A banki alkalmazottak csak a bizonylatszámot említik, anélkül, hogy a nevét vagy azt, hogy miről van szó. Az elhivatott szakemberek tökéletesen értik, miről van szó, miről szól, és miért említik.

Az avatatlanok banki megismertetése érdekében a ProfBanking közzéteszi a banki tevékenységet szabályozó főbb dokumentumok listáját, és minden jogszabályi aktushoz rövid magyarázatot ad.

Ha mindent látni akarsz banki tevékenységgel kapcsolatos dokumentumok és azok szövegei, menj a bankkönyvtárba.

A banki tevékenységet szabályozó főbb előírások:

395-1 – a bankokról és a banki tevékenységekről szóló fő szövetségi törvény tartalmazza a „hitelszervezet”, „bank”, „nem banki hitelszervezet”, „bankcsoport”, „banki holding”, „banki műveletek”, „betét” fogalmakat. , „betétes”, megállapítja a bank minimális alaptőkéjének összegét, a bankvezetők képesítési követelményeit, tartalmazza a hitelintézetek nyilvántartására és engedélyezésére vonatkozó szabályokat, valamint a banki engedély visszavonásának indokait, az átszervezés jellemzőit, bankok felszámolása. Természetesen minden banki alkalmazottnak ismernie kell ezt a törvényt.

A bankokról és a banki tevékenységekről szóló, 1990. december 2-i 395-1 szövetségi törvény

86-FZ– az Orosz Föderáció Központi Bankjáról szóló törvény, megállapítja az Orosz Föderáció Központi Bankjának feladatait, ismerteti az Orosz Föderáció Központi Bankjának irányító szerveit, az Oroszországi Bank jelentési kötelezettségeit, meghatározza Oroszország monetáris egységét, a monetáris politika fő eszközei és módszerei, az Orosz Föderáció Központi Bankjának jogai bizonyos műveletek végrehajtására, valamint a bankszabályozás és a bankfelügyelet normáira is vonatkozik. Ezt a törvényt minden banki alkalmazottnak ismernie kell.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az Orosz Föderáció Központi Bankjáról (Oroszországi Bank) szóló, 2002. július 10-i 86-FZ szövetségi törvény

579-P– A banki könyvelés számlatáblázata és a tranzakciók banki számviteli nyilvántartásában való megjelenítésének szabályai (2017. április 3-ig a 385-P. sz. rendeletet alkalmazták, de azt törölték).

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2017. február 27-i 579-P sz. Hitelintézeti számlatükör és alkalmazásának rendje »

Vegyen részt a „Számvitel alapjai a bankban” videó tanfolyamon,

hogy egyszer s mindenkorra megértse a banki könyvelést és az összes számviteli feltételt

153-I– a magánszemélyek, jogi személyek és vállalkozók számára nyitott valamennyi bankszámla nyitásának és lezárásának szabályairól szóló legfontosabb dokumentum: folyó-, elszámoló-, levelező- és egyéb számla. Az utasítások vonatkoznak a számviteli betétszámlákra és a bíróságok, a végrehajtói szolgálat osztályai, a rendvédelmi szervek és a közjegyzők letéti számláira is. Az utasítás tartalmazza az egyes számlák megnyitásához szükséges dokumentumok listáját, az ügyfél jogi ügyeinek intézésére vonatkozó követelményeket, az aláírásmintával és pecséttel ellátott kártya elkészítését.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 153-I számú, 2014. május 30-án kelt utasítása „A bankszámlák, betétszámlák, betétszámlák nyitásáról és lezárásáról”

161-FZ– a nemzeti fizetési rendszerről szóló törvény. Ez a törvény új szakaszt jelent az Orosz Föderáció elszámolási rendszerének fejlődésében. Megállapítja a nemzeti fizetési rendszer jogi és szervezeti alapjait, szabályozza a pénzforgalmi szolgáltatások nyújtásának rendjét, ideértve a pénzátutalást, az elektronikus fizetési eszközök használatát, a nemzeti fizetési rendszer alanyainak tevékenységét, valamint meghatározza a fizetési rendszerek szervezetére és működésére vonatkozó követelmények, a nemzeti fizetési rendszerben a felügyeleti és felügyeleti eljárás.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

A nemzeti fizetési rendszerről szóló, 2011. június 27-i 161-FZ szövetségi törvény

383-P– Az Orosz Föderáció Központi Bankjának szabályzata, amely megállapítja a hitelintézetek által orosz rubelben bankszámlákon és bankszámlanyitás nélkül történő pénzátutalás szabályait. A 383-P számú rendeletet a „Nemzeti Fizetési Rendszerről” szóló 161-FZ törvény alapján dolgozták ki, és a nem készpénzes fizetések következő formáit állapítja meg: fizetési megbízással történő elszámolás; akkreditívvel; beszedési megbízások; csekk; csoportos beszedési megbízás; elektronikus pénzátutalás formájában.

A pénzeszközök átutalása megbízással adható ki fizetési megbízás, beszedési megbízás, fizetési felszólítás, fizetési megbízás formájában. Ezen dokumentumok formanyomtatványait a 383-P rendelet függelékei tartalmazzák.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 383-P számú, 2012. június 19-i rendelete „A pénzeszközök átutalásának szabályairól”

199-I– az Orosz Föderáció Központi Bankjának egyik legfontosabb utasítása, amely meghatározza a kötelező banki ráták kiszámításának módszerét. Az Utasítás 12 kötelező szabványt állapít meg, melyeket a banknak naponta be kell tartania (2020. január 1-ig a 180-I. számú utasítást alkalmazták, de azt törölték).

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 199-I számú, 2017. június 28-án kelt utasítása „Az egyetemes engedéllyel rendelkező bankok tőkemegfelelési előírásainak kötelező előírásairól és engedményeiről”

595-P– Az Oroszországi Bank (PS BR) fizetési rendszerében résztvevőkre vonatkozó szabályokat szabályozó előírások. Ezenkívül az 595-P rendelet bevezette a BIC új struktúráját és a hozzárendelési eljárást, de a meglévő bankok esetében a BIC változatlan marad.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 595-P számú, 2017. július 6-i „Az Oroszországi Bank fizetési rendszeréről” szóló szabályzata

507-P– a Fore-ra (Fore - kötelező tartalékalap) vonatkozó előírások: a kötelező tartalékok összegének kiszámítása, a Fore szabályozási eljárása, a kötelező tartalékkal kapcsolatos számítások elkészítésének és benyújtásának eljárása.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 507-P számú, 2015. december 1-i „A hitelintézetek kötelező tartalékáról” szóló szabályzata

590-P– az Oroszországi Bank egyik legfontosabb és legösszetettebb szabályozása; megállapítja a hitelek minőségi kategóriákba sorolásának rendjét, figyelembe véve a hitelfelvevő pénzügyi helyzetét és az adósságszolgálat minőségét, meghatározza a becsült tartalék összegének határait a tőketartozás összegének százalékában, a hitelfelvevő sajátosságait. a homogén hitelportfóliók hiteltartalékának kialakítása, a hitelek behajthatatlan követeléseinek banki leírására vonatkozó eljárás. Hitelekkel, diszkont számlákkal, halasztott fizetésű vagy szállítású ügyletek értékpapírjaival, faktoringgal kapcsolatos munkához szükséges dokumentum (2017. július 14-ig a 254-P sz. rendeletet alkalmazták, de azt törölték)

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2017. június 28-i 590-P számú rendelete „A hitelintézetek által a kölcsönökből, a kölcsönökből és az ezzel egyenértékű adósságokból származó esetleges veszteségek fedezésére szolgáló tartalék képzésére vonatkozó eljárásról szóló szabályzat”

611-P– a számítási alap egyéb (nem hitelhez kapcsolódó 590-P) elemeinek besorolásáról szóló dokumentumot az esetleges veszteségekre tartalék képzés céljából.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2017. október 23-i 611-P számú rendelete „A hitelintézeteknek az esetleges veszteségekre tartalékképzésre vonatkozó eljárásáról”

4927-U– Tudta, hogy minden kereskedelmi bank negyedévente, havonta, tíz naponként, naponta több tucat különböző jelentést ad a Bank of Russia-nak a tevékenységéről? Ez a dokumentum a hitelintézetek jelentési űrlapjait határozza meg. Nagyon terjedelmes szabályozási aktus. Nem csak a jelentési űrlapokat tartalmazza, hanem az egyes jelentések összeállításának és benyújtásának menetét is.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az Oroszországi Bank 4927-U számú, 2018. október 8-i irányelve „A hitelintézetek jelentési űrlapjainak összeállítására és az Orosz Föderáció Központi Bankja számára történő benyújtására vonatkozó listáról, formanyomtatványokról és eljárásról”

646-P– módszertant a banki tőke összegének meghatározására, figyelembe véve a bankszektor stabilitásának növelésére irányuló nemzetközi megközelítéseket („Bázel III”). A 646-P rendeletnek megfelelően meghatározott szavatolótőke (tőke) összege a kötelező normák értékének meghatározására szolgál, valamint egyéb esetekben, amikor a prudenciális tevékenységi normák értékének meghatározása érdekében a hitelintézet szavatolótőkéjének mutatóját használják.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2018. július 4-i 646-P számú rendelete „A hitelintézetek szavatolótőkéjének (tőkéjének) meghatározásának módszertanáról („BASEL III”)”

178-I– megállapítja a nyitott devizapozíciók nagyságát (limitjeit), számítási módszerét és a megfelelésük felügyeletének jellemzőit.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

A Bank of Russia 178-I. számú, 2016. december 28-án kelt utasítása „A nyitott devizapozíciók nagyságának (limitjének) megállapításáról, számítási módszertanáról és a hitelintézetek megfelelésük felügyeletének sajátosságairól”

148-I– normatív aktus a kereskedelmi bankok részvény- és kötvénykibocsátására, az értékpapír-tájékoztató elkészítésére, valamint a banki értékpapír-kibocsátás nyilvántartására.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 148-I számú, 2013. december 27-i utasítása „Az Orosz Föderáció területén a hitelintézetek értékpapírjainak kibocsátására vonatkozó eljárás végrehajtási eljárásáról”

135-I- egy nagy és összetett szabályozási aktus a bankok állami nyilvántartásba vételével és az engedélyek kiadásával kapcsolatban. Ezt a dokumentumot a bank jogi szolgálata és bankvezetése jól ismeri. Leírja a banki engedélyek minden típusát, a bank alapítóira vonatkozó általános követelményeket, az Orosz Föderáció Központi Bankjához benyújtott dokumentumok listáját az engedélyek megszerzéséhez, a bankok fiókjainak megnyitásához és bezárásához, a bank átszervezéséhez.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 135-I számú, 2010.02.04-i utasítása „Az Oroszországi Bank által a hitelintézetek állami nyilvántartásba vételére és a banki műveletekre vonatkozó engedélyek kiadására vonatkozó határozatok meghozatalára vonatkozó eljárásról”

242-P– egy dokumentum a banki belső ellenőrzésről, miért van szükség egy banki belső ellenőrzési rendszerre, hogyan kell azt megszervezni.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2003. december 16-i 242-P számú rendelete „A hitelintézetek és bankcsoportok belső ellenőrzésének megszervezéséről szóló szabályzat”

115-FZ– szövetségi törvény, amelynek célja a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelem mechanizmusának létrehozása. A bankok számára elérhető szokatlan funkciókhoz ez a törvény még egyet hozzáadott - a megkérdőjelezhető tranzakciók kötelező ellenőrzésének funkcióját azzal a kötelezettséggel, hogy azokról információkat kell benyújtani a Rosfinmonitoring számára. A törvény 2001-es elfogadása óta sok minden változott a bankok munkájában: megjelentek a teljes körű belső szolgáltatások, amelyek csak a legalizálás elleni küzdelem kérdéseivel foglalkoznak, terjedelmes belső banki dokumentumok készültek a legalizációs kérdések ellen, kérdőívek készültek. Az ügyfelek és a kedvezményezettek számára speciális szoftverrendszerek és kommunikációs csatornák kerültek bevezetésre.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

2001. augusztus 7-i 115-FZ szövetségi törvény „A bűncselekményből származó jövedelmek legalizálása (mosása) és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelemről”

499-P– ez az eljárás az ügyfelek azonosítására a 115-FZ törvény rendelkezéseinek való megfelelés érdekében.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 499-P 2015.15.10. számú rendelete „Az ügyfelek, az ügyfelek képviselői, a kedvezményezettek és a tényleges tulajdonosok hitelintézetek általi azonosításáról a bűncselekményből származó jövedelmek legalizálása (mosása) és a finanszírozás elleni küzdelem céljából a terrorizmusról”

39-FZ– az értékpapírpiacra és az értékpapírpiac szakmai szereplőinek tevékenységére vonatkozó főbb szabályozási törvény; törvény megállapítja az „értékpapír-kibocsátás”, „részvény”, „kötvény”, „kibocsátói opció”, „kibocsátó”, „kibocsátási nyilvántartási szám”, „értékpapír nyilvános forgalomba hozatala”, „értékpapír-bevezetés”, „bróker tevékenység” fogalmakat. ”, „kereskedői tevékenységek”, „értékpapír-kezelési tevékenységek”, „letéti tevékenységek” és mások.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az értékpapírpiacról szóló, 1996. április 22-i 39-FZ szövetségi törvény

Genfi Egyezmény vagy (Váltóegyezmény)- 1930-ban Genfben megkötött nemzetközi normatív aktus, amely 1937-ben lépett hatályba a Szovjetunió tekintetében, és utódlás útján Oroszországra is vonatkozik. Hivatkozik a speciális váltójogszabályokra, és egységes normákat és követelményeket állapít meg a váltók végrehajtására és a számlaforgalomra vonatkozóan az Egyezményhez csatlakozott államok számára. Annak ellenére, hogy Oroszországban a törvényjavaslat-viszonyokat nem annyira a genfi ​​egyezmények szabályozzák, hanem a Szovjetunió Központi Végrehajtó Bizottságának és a Népbiztosok Tanácsának 1937. augusztus 7-i határozata, a végrehajtásról szóló 104/1341. a váltóra és váltóra vonatkozó rendelkezések”-ből, amely gyakorlatilag megismétli a Genfi Egyezmény szabályait, a váltókkal való munkavégzéshez mindkét dokumentumot nagyon jól kell ismerni.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

645-P– a betéti és megtakarítási igazolások bankok általi kibocsátására és végrehajtására vonatkozó szabályok, amely magában foglalja a hitelintézetek megtakarítási és letéti igazolásainak kibocsátási feltételeinek az Oroszországi Banknál történő kötelező nyilvántartásba vételét is.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

A Bank of Russia 2018. július 3-i 645-P számú előírása „A hitelintézetek megtakarítási és betéti jegyeiről”

A ProfBanking ingyenes miniteszteket készített kifejezetten az Ön számára:

173-FZ– az orosz valutapolitikáról szóló törvény bevezeti a „belföldi értékpapír”, „külső értékpapír”, „rezidens”, „nem rezidens”, „devizaügyletek” fogalmát, és rögzíti a valutajogszabályok alapelvét: „minden tilos, kivéve ami kifejezetten megengedett" A törvény nagyon fontos a bankok számára, mivel a bankokra bízzák a valutaellenőrző ügynöki funkciót.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

2003. december 10-i 173-FZ szövetségi törvény „A valutaszabályozásról és a valutaellenőrzésről”

177-FZ– a banki betétbiztosításról szóló törvény, meghatározza a betétbiztosítás alapelveit, a biztosítási rendszer résztvevőit, milyen betétek biztosítottak, biztosítási esemény, banki betétek után járó kártérítés mértéke, a Betétbiztosítási Ügynökség hatásköre, a betétbiztosítási rendszerben részt vevő bankokra vonatkozó követelmények, a számítási eljárás és a biztosítási díjak bankok általi befizetése az Ügynökség Oroszországi Banknál vezetett számlájára.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

2003. december 23-i 177-FZ szövetségi törvény „Az Orosz Föderáció bankjaiban lévő betétek biztosításáról”

630-P– meghatározza a bankok készpénzes rubelekkel végzett készpénztranzakcióinak eljárását banki műveletek és egyéb tranzakciók során, az Oroszországi Bank fizetőképességével kapcsolatos kétségeket jelentő bankjegyekkel, az Orosz Bank fizetésképtelen bankjegyeivel, a amelyek hamisításának jelei nem ébresztenek kétséget a hitelintézet pénztárában, és szabályokat állapít meg a készpénz tárolására, szállítására és begyűjtésére az Orosz Föderáció területén található hitelintézetekben.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

A Bank of Russia 2018. január 29-i 630-P számú rendelete „A készpénzes tranzakciók lebonyolításának eljárásáról, valamint a Bank of Russia bankjegyek és érmék tárolásának, szállításának és begyűjtésének szabályairól az Orosz Föderáció területén található hitelintézetekben ”

Tekintse meg a jelenlegi szabályozás szövegét

banki tevékenységünkben

2054-U– megállapítja az engedéllyel rendelkező bankokban külföldi bankjegyekkel történő készpénzes tranzakciók lebonyolításának rendjét.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2054-U számú, 2008. augusztus 14-i irányelve „Az Orosz Föderáció területén felhatalmazott bankokban a készpénzes devizával történő készpénzes tranzakciók végrehajtásáról”

266-P– megállapítja a bankkártyák hitelintézetek által az Orosz Föderáció területén történő kibocsátására vonatkozó eljárást, valamint a fizetési kártyákkal történő tranzakciók sajátosságait, amelyek kibocsátója lehet hitelintézet, külföldi bank vagy külföldi szervezet.

A szabályozási aktus hivatalos részletei:

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2004. december 24-i 266-P sz. „A fizetési kártyák kibocsátásáról és az azokkal végzett tranzakciókról” szóló szabályzata

Közérthető nyelven egy modern kereskedelmi bank munkájáról:

fő távpálya ProfBanking

IGAZI GYÖNGY A BANKI KAMATOK TENGERÉBEN

Bevezetés

A közgazdász szakma nagyon ősi, az ókori Görögországból származik, és napjainkban egyre nagyobb jelentőséggel bír, hiszen a piacgazdaság korában egyszerűen lehetetlen nélkülözni a pénzügyi területen hozzáértő és hozzáértő munkatársakat.

Így a közgazdász végzettség esélyt ad az embernek ígéretes állásra, a karrierlétrán való előrelépés lehetőségével és ígéretes fizetéssel. Bármely vállalkozás vagy társaság, függetlenül a tulajdoni formától, nem működhet, ha nincs könyvelő. A közgazdász végzettség különösen azok számára szükséges, akik tovább kívánják fejleszteni számviteli készségeiket, és valóban professzionálissá kívánják válni iparágukban. A hivatásos könyvelők ma főkönyvelő, könyvvizsgáló, pénzügyi igazgató és adótanácsadó. Mindezen emberek számára a Közgazdaságtudományi Kar támogató alapítványként, egyfajta bázisként szolgál, amely utat nyit a legmagasabb célok eléréséhez.

Az Orosz Föderációban működő bankok és hitelintézetek tevékenységét szabályozó szabályozó dokumentumok

A lakossági banki szolgáltatások nyújtását szabályozó főbb szabályozó dokumentumok a következők:

• 1) Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve (első és második rész), 1. rész, 23. fejezet „A kötelezettségek biztosítása”, 27. fejezet „A megállapodás fogalma és feltételei”, 28. „A megállapodás megkötése”, 29. „A szerződés módosítása és megszűnése Megállapodás”, 2. rész 42. fejezet „Kölcsön és hitel”, 49. „Megrendelés”.
• 2) 2004. december 30-i szövetségi törvény, 218-FZ „A hiteltörténetekről”;
• 3) 2003. december 23-i 177-FZ szövetségi törvény „Az Orosz Föderáció bankjaiban lévő magánszemélyek betéteinek biztosításáról”;
• 4) A jelzálogról (ingatlanzálogról) szóló, 1998. július 16-i 102-FZ szövetségi törvény;
• 5) A bankokról és a banki tevékenységekről szóló, 1990. december 2-i 395-1. sz. szövetségi törvény;
• 6) Az Orosz Nemzeti Bank 2004. július 30-i 1483-U számú irányelve „A magánszemélyektől pénzeszközök betétbe történő bevonására és magánszemélyek számára történő bankszámlanyitásra vonatkozó tilalom bevezetésére vonatkozó eljárásról egy olyan bank által, amelyet elismertek, hogy megtagadta a részvételt betétbiztosítási rendszer, vagy a követelményeknek nem megfelelőnek minősült... ";
• 7) A Bank of Russia 2004. január 16-i 1379-U számú irányelve „A bank pénzügyi stabilitásának értékeléséről annak érdekében, hogy az elegendő a betétbiztosítási rendszerben való részvételhez”;
• 8) Az Orosz Nemzeti Bank 2004. március 26-i 254-P számú rendelete „A hitelintézetek által a hitelek, kölcsönök és hasonló tartozások esetleges veszteségeire tartalékképzésre vonatkozó eljárásról” szóló szabályzata.
• 9) Az Oroszországi Bank 1992. február 10-i, 14-3-20. sz. „A bankok betéti és takarékleveleiről” szóló szabályzata és egyéb jogalkotási aktusok.