Uuritava kriteeriumi käsitlemisel tuleb tähelepanu pöörata vahetult turvatöid (teenuseid) tegevate isikute õiguslikule seisundile - eraturvamehed... Nende õigusliku staatuse määrab erialase koolituse olemasolu ja kvalifikatsioonieksami sooritamine, mida lõpuks kinnitab eraturvatöötaja tunnistus (eraturvaseaduse artikkel 11.1). Eraturvafirma ja eraturvatöötaja vaheliste suhete tekkimise juriidiliseks faktiks on tööleping, mille esemeks on vastava tööfunktsiooni täitmine. Selle funktsiooni sisuks on toimingud, mis on seotud lubade kontrollimisega, mis annavad õiguse siseneda ja väljuda, sõidukitesse siseneda ja sealt väljuda, tuua sisse ja välja võtta kaitstavatest objektidest vara, kontrollida vara, samuti sõidukeid kaitstavatesse objektidesse sisenemisel ja sealt lahkumisel. , ja teised.

Raha kogumist teostavad subjektid võivad olla krediidiasutus (selle filiaal) või avatud vastavalt Venemaa Panga määrustele selle sisemised struktuuriüksused... Antud juhul tähendab krediidiasutus Juriidiline isik, kellel on oma tegevuse põhieesmärgina kasumi teenimiseks Vene Föderatsiooni Keskpanga eriloa (litsentsi) alusel õigus teha seaduses sätestatud pangatoiminguid. "... Krediidiasutuse õigusliku staatuse põhielementide hulgas tuleks tähelepanu pöörata selle organisatsioonilisele ja õiguslikule vormile - äriühiskonnale.

Vahendite kogumisel on otsesed osalejad kollektsionäärid... Nende põhitööülesanne krediidiasutuse töötajatena on tingitud "ettekirjutatud viisil ettevõtte kassasse laekumisest ja arveldus- või arvelduskonto asukohajärgsesse pangaasutusse kättetoimetamisest, järgides kohustuslikku järgimist". eeskirjad, mis tagavad nende täieliku ohutuse."

Kolmas kriteerium tegutsema objektid uuritud õigussuhteid.

Eraturvategevuse suhe tuleneb sellest "Kaitseobjektid". Hoolimata asjaolust, et see kontseptsioon on sätestatud art. Erakaitseseaduse 1.1 kohaselt ei ole see kaugeltki veatu ega kattu mõnes mõttes artiklis sätestatud kodanikuõiguste objektide olemusega. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 128. Selle põhjuseks on asjaolu, et seadusandja ei arvestanud tsivilistide õpetuste põhisätetega, et kodanikuõiguste objektid on materiaalsed ja vaimsed hüved, mille osas subjektid omavahel õigussuhetesse astuvad. Niisiis mõistetakse nimetatud seaduseartiklis “kaitseobjekti” all ainult asju, kuid arvesse ei võeta muid kodanikuõiguste objekte: mittemateriaalset kasu (elu ja tervis) ning inimeste käitumist. Need ja muud probleemid olid definitsiooni formuleerimise aluseks:. "Kaitseobjektid on kinnis- ja vallasvara, sealhulgas selle transportimisel isiku füüsiline keha, eraturvateenuse osutamise lepinguliste suhete tekkimise kord."

Objekt, mille kohta raha kogumise suhe tekib, on "Kliendi sularaha" .

Neljas kriteerium analüüs tehtud - uuritava tegevuse tekkimise juriidiline fakt... Selline seoses eraturvategevusega on kaitseleping... Pange tähele, et seda lepingut ei nimetata ja tsiviilteadus on seda vähe uurinud. Samas võimaldasid varasemad uuringud tuvastada selle juriidilised omadused, mis avalduvad tsiviilkäibes töövõtulepingu, teenuste osutamise lepingu ja (või) segalepingu omadustena. Siiski pöörakem läbiviidava uuringu kontekstis tähelepanu lepingu objektile - turvatööde ja (või) turvateenuste liikidele. Need on sätestatud Art. Erakaitseseaduse § 3 kohaselt ning nende täitmise (andmise) õigust peab kinnitama vastava tegevusloa olemasolu eraturvaettevõttes.

Rahaliste vahendite sissenõudmise juriidiline fakt on tasulise teenuse leping, mille õiguslik olemus ilmneb Ch. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 39. Sel juhul on lepingu esemeks toimingud klientidelt sularaha sissenõudmiseks ja krediidiasutusele (selle allüksustele) üleandmiseks. Teenuse osutajaks vaadeldavas lepingus on raha kogumisega tegelev krediidiorganisatsioon (selle allüksused). Lisaks sularaha sissenõudmisele on krediidiasutusel õigus teha muid tehinguid.

Artiklis tehtud analüüs võimaldab meil lahendada teine ​​ülesanne- tuvastada eraturvategevuse ja raha kogumise sarnasused ja erinevused.

Sarnasus avaldub järgmistes positsioonides. Esiteks aitab uuritud tegevuste elluviimine kaasa Venemaa põhiseadusliku süsteemi aluste tagamisele (põhiseaduse artikkel 8) ning kodanike põhiseaduslike õiguste ja vabaduste elluviimisele. Teiseks on nii eraturvategevus kui ka inkasso suunatud raha kaitstuse taseme tõstmisele ebaseadusliku sissetungi eest. Kolmandaks on erakaitse- ja inkassosuhete tekkimise juriidiliseks faktiks leping ning suhteid endid reguleerib tsiviilõigus.

Lisaks üldistele omadustele on eraturvategevusel ja raha kogumisel palju erinevusi mille teadmatus põhjustab seda tüüpi tegevuste praktikas probleeme.

Esiteks on see õigusallikate mõju olemus. Niisiis reguleerivad eraturvategevuse suhteid eraõiguse normid - tsiviilõigus. Selle põhjuseks on selle ettevõtlikkus ning kodanike ja juriidiliste isikute erahuvide mõjutamise määr. Raha kogumisest tulenevad suhted, hoolimata nende ettevõtlikust olemusest, on vastupidi oma olemuselt avalikud, mõjutavad mitte ainult tsiviilõiguse subjektide (kodanikud ja juriidilised isikud), vaid ka nende tegevusvaldkonda. riigi- ja muud võimuvolitustega organid (organisatsioonid). Näiteks tõi kohus välja, et Venemaa Sularaha Inkasso Ühing on riiklik organisatsioon, mis on kohustatud täitma talle pandud ülesandeid. Sel juhul ei kuulu tema tegevus litsentsimisele vastavalt eraturvaseadusele, mis "reguleerib mitteriiklike turvafirmade tegevust".

Teiseks ilmnevad uuritud erinevused ka seda tüüpi tegevusi teostavate subjektide õiguslikus staatuses. Seega saab eraturvaorganisatsiooni luua ainult OÜ vormis, samas kui krediidiorganisatsioonide organisatsioonilised ja juriidilised vormid on laiemad (näiteks avatud ja suletud aktsiaseltsid). Lisaks võib raha koguda organisatsiooni struktuuriüksus. Eraturvatöötaja ja kollektsionääri tööfunktsiooni sisust tulenevad erinevused. Eraturvatöötajal on keelatud osutada teenuseid, mis ei ole sätestatud eraturvaseaduses. Näiteks ei kuulu turvatöötaja tööfunktsiooni sularahaga suletud kottide vastuvõtmine ja üleandmine, ta ei saa osaleda sularaha lugemise akti koostamisel ja täita muid inkassoga seotud ülesandeid. Inkassaatori tööfunktsioon ei näe omakorda ette passide kontrollimise, sissetoodud (väljaviidava) vara kontrollimise ja muuga seotud kohustuste täitmist.

Kolmandaks, hoolimata erakaitse ja inkasso tekkimise ühest juriidilisest faktist - tsiviilõiguslikust lepingust, on selle lepingu ese uuritavate tegevusliikide õiguslikust olemusest tulenevalt erinev. Näiteks kaitselepingu esemeks ei saa olla raha sissenõudmise toimingud ning inkassolepingu esemeks on turvatööde tegemine (turvateenuse osutamine).

Samal ajal on tsiviilkäibe praktikas juhtumeid, kus eraturvaorganisatsioonid asendavad kasumit taotledes turvalepingu objekti turvateenuste osutamise toimingutelt raha kogumise toimingutega. Reeglina on sellisel teemal ebamäärane sõnastus, näiteks "Kliendi väärtuste toetamine". Kas selline leping aga vastab tsiviilõiguse nõuetele? Vastus on ilmne: ei. Ja sellepärast. Ühest küljest on leping kui tehing eseme poolest vastuolus eraturvaseadusega, kuna see sisaldab teatud tüüpi turvateenuseid, mida see ette ei näe - "väärtesemete eskort". Selline leping ei vasta seaduse nõuetele ja selle võib kehtetuks tunnistada (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 168).

Lahendust sellele probleemile näeb õiges valikus sobivate teenuseliikide tellija – eraturvafirma või sularaha inkassoga tegelev krediidiasutus. Valiku tulemus peaks olema lepingu ese, mis on kokkuleppe saavutamise üks olulisi tingimusi, mis võimaldab lugeda lepingut sõlmituks (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 432 1. osa).

Väljaandes öeldut kokku võttes saame vastata artikli pealkirjas esitatud küsimusele: sularaha kogumine on pangaoperatsioon, mitte eraturvategevuse liik.

Hoolimata asjaolust, et eraturvategevus ja raha kogumine oma juriidiliselt on ettevõtlustegevuse liigid, on neil põhiline erinevused: 1) õigusliku regulatsiooni allikate (era- ja avalik-õiguslike) mõju iseloomu järgi; 2) vastavalt seda liiki tegevust teostavate üksuste õiguslikule seisundile ning eraturvatöötajate ja -kollektsionääride tööülesannetele; 3) lepingu eseme kohta.

Eespool öeldut arvesse võttes peavad kodanikud ja juriidilised isikud vastavat tüüpi teenuste jaoks töövõtjat valides arvestama ülaltoodud erinevustega. See võimaldab vältida ja (või) minimeerida raha kui kaitseobjekti ja inkassosuhteid tekitava objekti turvalisusest tulenevaid probleeme.

Vaata näiteks: Tsiviilõigus: Õpik: 3 köites T. 1 6. trükk, Revideeritud. ja lisage. / Toim. A. P. Sergejeva, Yu. K. Tolstoi. M .: TK Welby, kirjastus Prospect, 2003.S. 254.

Kuuenda vahekohtu apellatsioonikohtu resolutsioon 16. aprillist 2013 asjas nr A80-358 / 2012 // ATP Consultant Plus.

Ettevõtluse tegemisel, kus arveldatakse sularahas, on oluline otsustada rahaliste vahendite hoiustamise üle. Omal käel suuri summasid panka vedada on ohtlik. Väljapääs olukorrast on kogumine.

Sularaha inkasso on väärtasjade turvaline transportimine panka. Spetsialistid (inkasso) vastutavad sõlmitud lepingu alusel raha, väärtpaberite, makse-, finants- ja muude dokumentide transpordi eest materiaalselt. Inkassoprotseduuri viivad läbi eriteenistused, tuginedes Venemaa Panga 29. jaanuari 2018 määrusele N 630-P.

Seda teenust osutavad tasuliselt turvafirmad, kellel on sularaha inkassoõigust andev tegevusluba, või pangad, kus ärimehel on konto.

Sularaha kogumisel on järgmised eelised:

• vastutus raha ja väärisesemete ohutuse eest;
• sularaha või väärtpaberite kiire ja regulaarne kohaletoimetamine, olenemata taotluste arvust;
• tulude turvalise transpordi ja ladustamise tagamine, maksimaalne kaitse sissetungijate eest.

Kaubandusorganisatsioonide jaoks kehtestavad õigusaktid arvelduste, maksete ja sularahatehingute jaoks sularaha sissenõudmise kohustusliku korra. Kui raha laekub sularahas üle kehtestatud näitaja, tuleb see pangale üle anda koos hilisema konto krediteerimisega. See meede lihtsustab ja kaitseb väärisesemeid varguse eest. Kõige sagedamini kasutavad sularaha sissenõudmise teenust kauplused, kus klientide voog on stabiilne ning makseteks kasutatakse sagedamini sularaha võimalust.

Kes saab sularaha sissenõudmisega tegeleda

Sularaha laekumine on võimalik panga kaudu või siseteenuste kaudu. Pangaasutused võivad sellesse tegevusse kaasata inkassolitsentsi omavaid spetsialiseeritud organisatsioone. Sageli kasutavad väikesed pangandusstruktuurid suurematele pankadele määratud inkassoteenuste teenuseid.

Raha veetakse tugevdatud kerekaitse ja kuulikindla klaasiga spetsiaalsetes sõidukites. Sisse on paigaldatud kaamerad, mis salvestavad liiklusolukorda. Kollektsionäärid ise peavad kandma soomusvesti ja tulirelvi, mida nad saavad rünnakul kasutada. Samuti liiguvad kollektsionäärid valvurite saatel.

Sularaha kogumise protsess

Esiteks sõlmib pank lepingu neid teenuseid vajava ettevõttega. Koostöö käigus registreerib töötaja kliendi avalduse. Sõltuvalt tulude mahust eraldatakse kotid, millest igaühel on seerianumber. Sularaha kättetoimetamise ajakava tuleb kokku leppida. Kollektsionääril peab alati olema kaasas kott, millel on number, võtmed, avalduse kaart, firma tempel ja volikiri, mille alusel saab väärtasju transportida.

Ettevõtja määrab maksimaalse lubatud inkassosumma (limiidi), et kassasse jääv sularaha võimaldaks ettevõttel normaalselt edasi toimida. Limiit kinnitatakse korralduse alusel ja lepitakse kokku pangaga.

Pärast lepingu allkirjastamist on ärimees kohustatud järgima raha kohaletoimetamise tingimusi. Rikkumised toovad kaasa haldusvastutuse. Vajadusel saate ainult limiidi tühistada ja inkassoteenuste kasutamise lõpetada.

Kuidas on korraldatud raha transport

Raha kogumise kord on üles ehitatud järgmiselt:

1. Kassa kontrollib inkasso passiandmeid, volikirja, avalduse kaarti, võtab koti vastu.
2. Koguja näitab plommi näidist, täidab koti, lisab dokumendid ja kviitungid.
3. Kassapidaja täidab dokumendid, näidates ära kõik inkasso raames tehtud toimingud.
4. Raha pannakse kotti. Kollektsionääril tuleb kassapidaja juuresolekul see ja pitsat üle vaadata, et veenduda, et sellel pole kahjustusi, sisule pole ligipääsu.
5. Kassapidaja täidab saatedokumendid, allkirjastab.
6. Väärtesemed transporditakse panka. Kui pangapäev on möödas, saab paki saata inkassokontorisse ajutiseks ladustamiseks – see küsimus lahendatakse lepingu sõlmimise etapis.
7. Pank viib läbi raha ülelugemise, väärtuste inventuuri, nende ehtsuse ja terviklikkuse kontrolli. Pärast seda kantakse summa ettevõtte kontole.

Sularaha sissenõudmine raamatupidamises

Näide: jaekauplus kannab kollektsionäärile üle päevakviitungid summas 875 000 RUB. Lepingujärgne teenuse maksumus on 0,12% transporditavast rahasummast. Raamatupidaja genereerib tehingud.

Tabel 1: kirjed kaupluse arvestuses inkasso kohta

Tabel 2: kirjed kontol puudujäägi tuvastamise kohta

Erijuhtumid

Kui raha kanti inkassodele kõiki reegleid järgides, aga summa panka ei jõudnud – kes vastutab?

Turvalisus

Vaatamata kõrgele kaitsetasemele on alati oht kollektorile rünnata või teel juhtuda õnnetus koos järgneva raha hävimisega (näiteks kui õnnetuse ajal oli tulekahju). Tavaliselt on sellised juhtumid eelnevalt kajastatud lepingus, mis näeb ette sätted vääramatu jõu kohta. Reeglina kindlustavad sellised juhtumid endast lugupidavad pangad ja seetõttu toimub hüvitamine kindlustusseltsi kulul.

Puudus

Kui raha jääb üle või napib. Ülelugemisakt on vaja koostada kolmes eksemplaris (nende vorm on meelevaldne). Allkirjad panevad ümberarvestuses osalenud isikud. Dokumendi ühte eksemplari hoiab kassapidaja, teine ​​antakse üle organisatsioonile ja kolmas kogujatele.

Makseterminalide ja kassaaparaatide inkassoteenuse osutamise lepingus märgivad pangad, et nemad ei vastuta kotist leitud puudujäägi või ülejäägi eest, kui pakendamine on tehtud kõikide reeglite kohaselt ja kahju ei ole kuskil fikseeritud. .

Nii nagu klient nõuab krediidiasutuselt väärtuste ümberarvutamise ja säilitamise kohustuste täitmist, kujunevad pangaasutuse poolt nõuded inkasso andmise osas vastavalt kehtestatud reeglitele:

1. Rahaliste vahendite väljavõtmise ja nende transpordi eelnevalt kokkulepitud ajakavasid tuleb täpselt järgida ja need kokku leppida juba lepingu sõlmimise etapis.
2. Sularaha inkassoteenust kasutav ettevõte peab tagama takistamatu juurdepääsu raha ülekandmise kohale.
3. Enne protseduuri alustamist peab koguja esitama tõendi.
4. Väärtesemete vedu toimub ainult erisõidukitel ja spetsiaalsetes pitseeritud kottides.