La esfera de la actividad financiera está indisolublemente ligada a otros procesos económicos y requiere una regulación cuidadosa y precisa por parte del Estado. Las organizaciones bancarias ocupan un lugar crucial en la dirección general del desarrollo económico y sus actividades desempeñan un papel importante en ello.

Los préstamos son una de las principales áreas de trabajo de las instituciones financieras. Una regulación competente y profesional en este ámbito garantiza la estabilidad y las perspectivas de desarrollo en su conjunto. Desafortunadamente, en Rusia los documentos regulatorios que se relacionan con el trabajo de los bancos y establecen los fundamentos de sus actividades aún están incompletos e imperfectos.

El papel de los documentos reglamentarios en el trabajo de las organizaciones bancarias.

El cumplimiento de las leyes y regulaciones es vital en cualquier campo o actividad. En cuanto al crédito y sus aspectos, el desarrollo de este ámbito en nuestro país se produjo en sentido contrario. Primero, se establecieron reglas internas y principios operativos, utilizando el ejemplo del desarrollo exitoso de instituciones financieras occidentales, y luego se desarrollaron leyes para esta actividad.

Este enfoque fue bastante arriesgado, pero al final funcionó bien. Ahora en Rusia existen varios reglamentos y documentos que regulan las actividades de las organizaciones financieras, y constantemente se desarrollan y crean otros nuevos, ya que el mercado de servicios financieros se expande y cambia constantemente.

Lista de las principales leyes y reglamentos que regulan las actividades de las organizaciones financieras.

Los actos legislativos del país tienen un cierto nivel. El principal documento que regula las relaciones jurídicas entre ciudadanos es Constitución. Su Art. está directamente relacionado con el ámbito de las finanzas y los préstamos. 71, que establece las reglas básicas de la política financiera rusa.

En el siguiente nivel en importancia se encuentran las leyes federales del país. El documento principal entre ellos es Código Civil. La definición de los principios generales de funcionamiento de las instituciones financieras, el establecimiento de relaciones entre ellas y sus clientes, la especificación y lista de tipos de obligaciones contractuales (como contratos de préstamo, relaciones de préstamo en la compra de valores o bonos, contratos de préstamo, etc. ) se detallan en la segunda parte del Código Civil, capítulo 42, art.819, art.820, art. 821.

Otras leyes federales regulan ciertos aspectos de las actividades de las instituciones de crédito. Las principales en la actualidad son la Ley Federal "Sobre Bancos y Actividades Bancarias", así como "Sobre el Banco Central de la Federación de Rusia". La segunda ley es de particular importancia, ya que es el Banco Central el principal organismo regulador del mercado financiero del país, y su posición y poderes influyen de manera muy significativa en el desarrollo de la actividad bancaria comercial en su conjunto.

Otras leyes federales también regulan parcialmente las relaciones crediticias; algunas de sus cláusulas incluyen las siguientes reglas y regulaciones:

• Ley "de contabilidad";
• Ley "sobre procedimientos de ejecución";
• Ley “Sobre Regulación y Control de Divisas”.

Los documentos reglamentarios importantes en el campo de los préstamos también incluyen el Reglamento del Banco Central de Rusia. Regulan con más detalle todas las áreas de actividad de las organizaciones financieras: el procedimiento para la concesión de préstamos a clientes de organizaciones financieras y su tramitación, el procedimiento para el registro y concesión de licencias de instituciones bancarias, el procedimiento para llevar la contabilidad, etc.

Los documentos que establecen las reglas y regulaciones de las actividades crediticias también incluyen Decretos del Presidente y del Gobierno, ministerios y departamentos, así como leyes y acuerdos internacionales en el campo de los servicios financieros.

Desventajas del sistema jurídico ruso en el ámbito bancario.

El verdadero desarrollo y mejora de las leyes rusas sobre actividades financieras comenzó hace relativamente poco tiempo. Se han realizado cambios y enmiendas a la Ley Federal y se están elaborando proyectos de nuevas leyes. La Ley principal sobre bancos y actividades bancarias recibió valoraciones en su mayoría positivas de los expertos. Sin embargo, algunas áreas de trabajo aún no cuentan con regulaciones claras. Por ejemplo, trabajar con dinero electrónico, así como los conceptos básicos de los burós de crédito, proteger los datos personales de los clientes, etc.

De conformidad con el art. 7 de la Ley, el Banco Central de la Federación de Rusia, en cuestiones de su competencia en materia de leyes, emite actos normativos que son vinculantes para las autoridades federales, las autoridades de las entidades constitutivas de la Federación de Rusia y los gobiernos locales, todas las personas jurídicas y personas físicas (a (en la medida, por supuesto, en la medida en que tengan tratos con entidades de crédito).

Al mismo tiempo, el Banco de Rusia tiene derecho a establecer de forma independiente reglas para la preparación de tales actos.

Las actividades normativas del Banco de Rusia son enormes tanto en volumen como en importancia para los bancos comerciales y las organizaciones sin fines de lucro. El resultado, según la clasificación del propio Banco Central, son los siguientes tipos de actos jurídicos regulatorios del Banco Central (ver Reglamento del Banco Central “Sobre el procedimiento para la preparación y entrada en vigor de los actos regulatorios del Banco de Rusia” de fecha 15 de septiembre de 1997 No. 519).

Una instrucción es un acto normativo que establece una norma separada sobre un tema dentro de la competencia del Banco Central. Las instrucciones también pueden ser: sobre cambios y adiciones al acto regulatorio vigente del Banco Central; sobre la derogación del actual acto regulatorio del Banco Central.

Las regulaciones son un acto normativo que establece reglas sistémicamente interconectadas sobre un tema dentro de la competencia del Banco Central.

Instrucción: un acto normativo que define el procedimiento para aplicar las disposiciones de las leyes federales y otros actos legales reglamentarios sobre cuestiones dentro de la competencia del Banco Central (incluidas las instrucciones y reglamentos del Banco Central).

Los actos jurídicos reglamentarios del Banco de Rusia (con algunas excepciones especificadas en la propia Ley) deben registrarse en la forma prescrita en el Ministerio de Justicia de la Federación de Rusia. De lo contrario, no entrarán en vigor y no podrán aplicarse.

Cabe señalar que el Banco Central de la Federación de Rusia cambia muy a menudo el contenido de sus reglamentos, introduciendo numerosos cambios y adiciones, lo que crea dificultades considerables tanto para los bancos como para sus clientes.

El resultado de las actividades de los empleados del Banco Central son otros documentos, a veces no menos interesantes: recomendaciones y explicaciones. De interés independiente son los acuerdos que utiliza el Banco de Rusia en su trabajo.

Las recomendaciones (consejos) del Banco de Rusia se pueden dividir en dos grandes grupos: recomendaciones metodológicas y recomendaciones "conductuales". En el primer caso, se pueden recomendar ciertos métodos que sean necesarios para sus destinatarios en el trabajo práctico (por ejemplo, métodos para desarrollar documentos bancarios internos, calcular diversos indicadores, evaluar ciertos procesos o documentos). Lo principal en estas recomendaciones es la propuesta de tecnologías operativas adecuadas. El Banco Central dirige tales recomendaciones tanto a sus propias instituciones territoriales o sus divisiones como a los bancos comerciales.

En el segundo caso, las recomendaciones se basan en el marco regulatorio actual y las tecnologías adoptadas en la banca, incluidas las tecnologías de gestión, y generalmente se refieren a cuestiones de la mejor organización (desde el punto de vista del Banco Central) del trabajo de los bancos dentro de los límites especificados. marco regulatorio y tecnológico. Estas recomendaciones pueden referirse tanto a aspectos particulares del funcionamiento de los bancos como a áreas enteras de sus actividades. En algunos casos, recomendaciones de este tipo se dan de forma implícita, ya que surgen de explicaciones o simplemente de información que el Banco Central comunica a sus organizaciones “tuteladas”.

En cuanto a las explicaciones en sí mismas, desempeñan principalmente un papel "educativo" (aunque a veces contienen elementos tanto de "orden" como de recomendaciones), es decir, llevar a las "amplias masas bancarias" una explicación de lo que realmente quería decir El Banco Central en uno u otro de sus reglamentos y que por diversas razones no pudieron expresarse de forma clara, simple e inequívoca en estas propias leyes.

No hay duda de que este papel puede ser muy importante en la práctica. Al mismo tiempo, aparentemente debería reconocerse que el número de aclaraciones necesarias o inevitables es inversamente proporcional a la calidad de la preparación de los reglamentos que exigen dichos justificantes. Cuanto mayor sea la calidad especificada, es decir Cuanto más se pulen el contenido, la estructura y la forma (jurídica y literaria) de un acto normativo, menos explicaciones se necesitan. En este sentido, un número importante de documentos auxiliares del Banco Central de este tipo debe considerarse como una señal alarmante.

Las explicaciones del Banco de Rusia pueden ser ordinarias u oficiales. Este último concepto apareció por primera vez en la ahora derogada Ley “Sobre Reestructuración de Instituciones de Crédito” de 8 de julio de 1999 No. 144-FZ. Cláusula 3 del art. El artículo 46 de la Ley decía: "Ordenar al Banco de Rusia que dé explicaciones oficiales sobre la aplicación de esta... Ley, que son vinculantes en todo el territorio de la Federación de Rusia". Lo que significa "aclaraciones oficiales" no se explica en la Ley, pero se establece definitivamente que dichas aclaraciones pueden referirse a cuestiones de aplicación únicamente de las normas de esta Ley.

De hecho, resultó algo diferente, como lo demuestra el Reglamento del Banco Central "Sobre el procedimiento para la preparación y entrada en vigor de aclaraciones oficiales del Banco de Rusia" del 18 de julio de 2000 No. 115-P, en el que el El Banco Central, por decisión propia, amplió el derecho a dar tales aclaraciones sobre la aplicación de una gama ilimitada de leyes y otros actos jurídicos reglamentarios, así como de las normas del propio Banco Central.

Instituciones territoriales del Banco Central

Los bancos comerciales y otras organizaciones crediticias locales tratan directamente con instituciones territoriales (departamentos territoriales o bancos nacionales) del Banco de Rusia. Estas divisiones externas del Banco Central de la Federación de Rusia, previstas en el art. 83-85 de la Ley, no son personas jurídicas y no tienen derecho a tomar decisiones de carácter reglamentario. Sus poderes están definidos en el Reglamento del Banco Central "Sobre las instituciones territoriales del Banco de Rusia" de 29 de julio de 1998 No. 46-P.

Sobre la mejora de la organización de las actividades del Banco de Rusia y sus instituciones territoriales

La necesidad de mejorar la eficiencia de las actividades organizativas del Banco de Rusia y sus instituciones técnicas es actualmente obvia y se debe a una serie de circunstancias. El propósito de dicha mejora debe ser asegurar la implementación más efectiva por parte del Banco Central de sus metas y objetivos legalmente establecidos.

Estructura vertical del Banco de Rusia y su optimización. La estructura vertical existente del Banco de Rusia en general corresponde a la naturaleza de las tareas que realiza relacionadas con la implementación de la política monetaria estatal, la emisión de efectivo y la organización de la circulación de efectivo, la prestación de servicios de liquidación y pago, etc. Al mismo tiempo, es obvia la necesidad de la existencia de una red territorial desarrollada de las instituciones del Banco de Rusia para organizar eficazmente la emisión de dinero, proporcionar servicios de liquidación y pago y garantizar el acceso igualitario de todas las instituciones de crédito a los instrumentos de refinanciación. La estructura organizativa centralizada unificada del Banco Central corresponde a la estructura estatal moderna de la Federación de Rusia y a la distribución de poderes existente entre los órganos gubernamentales de la Federación y sus sujetos y, por lo tanto, no requiere reestructuración (revisión del procedimiento para el desempeño de las funciones). y estructura del Banco de Rusia), sino optimización evolutiva sobre su propia base. Parece que esta conclusión no contradice circunstancias relativamente nuevas como la formación de distritos federales, la transición a la ejecución de los presupuestos por parte del tesoro y la formación de una red de órganos de tesorería.

Es aconsejable llevar a cabo la optimización especificada de la estructura organizativa del Banco de Rusia (reingeniería) principalmente mediante la modificación de los métodos de desempeño de sus tareas sobre la base de los grandes vínculos existentes del Banco Central: la oficina central, especificaciones técnicas. y el RCC. Como resultado, debería ser posible, en particular: una evaluación clara (preferiblemente cuantitativa) de la eficacia de la implementación de las tareas principales por parte de cada eslabón del sistema del Banco de Rusia; determinación efectiva de la necesidad de recursos y su distribución entre partes del sistema del Banco Central para maximizar el rendimiento de su uso; alineación constante de la estructura organizacional y los recursos utilizados con el alcance de las funciones desempeñadas.

Para hacer esto, es necesario introducir dos principios en la práctica de organizar las actividades del Banco Central: una transición a un enfoque de objetivos funcionales en el desempeño de las tareas del Banco de Rusia; revisión de los principios de distribución de competencias del Banco Central entre sus unidades.

El primero de estos principios implica la formación de enfoques metodológicos unificados de las funciones del Banco de Rusia y su clasificación según el grado de participación en la implementación de los objetivos de sus actividades. Según este criterio, las funciones se pueden dividir, por ejemplo, de la siguiente manera: básica (tecnológica): esto puede incluir todas las funciones consagradas en la Ley "Sobre el Banco Central de la Federación de Rusia"; apoyo: funciones relacionadas con la creación de infraestructura interna, así como apoyo de recursos para las actividades de las divisiones del Banco Central; servicio: funciones de mantenimiento de la vida y logística de las divisiones del Banco Central.

Además, las funciones principales del Banco de Rusia se pueden dividir en dos tipos: 1)

funciones que lleva a cabo el Banco Central como organismo gubernamental, a saber: regulatorio (por ejemplo, desarrollar la política monetaria, regular la circulación de efectivo), ejecutivo y administrativo (por ejemplo, otorgar licencias y supervisión de bancos), control (por ejemplo, inspeccionar las actividades de los bancos). 2)

funciones relacionadas con la prestación de servicios a bancos y otras entidades económicas sobre la base de relaciones de derecho civil y financiadas principalmente mediante pagos por servicios relevantes por parte de los consumidores (por ejemplo, proporcionar a los consumidores efectivo y servicios de liquidación y pago).

La esencia del problema es que actualmente los poderes para realizar estas funciones se asignan en diversas proporciones al aparato central, al TU y al RCC, lo que, por supuesto, no puede considerarse normal.

En este sentido, se necesita un segundo principio, que implica la distribución de estos poderes en términos de las funciones principales del Banco de Rusia entre sus principales unidades organizativas y de gestión sobre la base de otorgar a cada una de ellas los poderes para desempeñar (y, en consecuencia, asignándoles la responsabilidad de los resultados requeridos) una parte completa de tal o cual tipo de función. La organización de las actividades según este principio permitirá finalmente evaluar la eficacia de cada eslabón del sistema del Banco de Rusia basándose en indicadores que caracterizan la eficacia de cada función.

Teniendo en cuenta lo anterior, sería aconsejable distribuir todas las funciones anteriores de la siguiente manera: la oficina central del Banco Central podría realizar principalmente funciones regulatorias de carácter normativo; la ejecución de funciones relacionadas con la provisión de influencia gubernamental puede asignarse al aparato central y a las autoridades técnicas; A la TU se le pueden asignar funciones ejecutivas, administrativas y de control de carácter policial; la prestación de servicios (liquidación y servicios de caja) debe confiarse al RCC.

Cambiar el sistema de planificación en el Banco de Rusia. Para aumentar la eficiencia del Banco de Rusia se requieren cambios en el sistema de planificación general, de recursos y financiera y de apoyo a las actividades de las divisiones del Banco de Rusia. En este caso serían apropiadas las siguientes medidas. 1.

De acuerdo con el enfoque anterior para la distribución de poderes y funciones, proporcionar enfoques diferenciados para determinar la estructura organizacional, el número de personal y los volúmenes de costos para el mantenimiento de las divisiones del Banco Central con base en el análisis de costos funcionales y la planificación regulatoria de costos para el implementación de diversas funciones. 2.

Sobre esta base, organizar un sistema eficaz de planificación general, de recursos y financiera. Se puede construir un sistema de planificación general de actividades, que incluya las metas y objetivos de las divisiones del Banco de Rusia para el período de planificación en el contexto de las funciones desempeñadas, criterios para evaluar la efectividad de las funciones y directrices cuantitativas que determinen el volumen de funciones desempeñadas. modificando la memoria anual de especificaciones técnicas, el pasaporte de especificaciones técnicas y el pasaporte RCC.

Por tanto, la estructura aproximada de un pasaporte de especificaciones técnicas puede incluir las siguientes secciones. I.

Indicadores de desarrollo económico de la región, determinando el volumen de demanda de indicadores de desempeño (incluidos servicios) de la institución técnica. II.

Indicadores estimados y reales que caracterizan los volúmenes de actividades sindicales requeridas por la región, incluidos indicadores agregados para los RCC subordinados. III.

Necesidades estimadas de la organización técnica en asignaciones estimadas y costos reales, estándares estimados y número real de personal necesario para las actividades completas de la organización técnica, en términos de tipos de funciones realizadas, grupos de costos, tipos de departamentos (principal, de apoyo y servicio). IV.

que los especialistas bancarios suelen utilizar en su discurso

fecha de publicación: 26/04/2013

fecha de actualización: 02/01/2020

Los banqueros están muy familiarizados con las regulaciones que rigen sus actividades. Estos documentos se releen en el banco muchas veces, dependiendo de la complejidad de las transacciones que se realizan y de la aparición de otras nuevas. Además, en Rusia las leyes, instrucciones y reglamentos sufren cambios constantes, a menudo muy importantes, y es necesario volver a leer los documentos. Y los números de estos documentos se recuerdan rápidamente. Detrás de estas cifras se esconde toda una era de desarrollo de la banca en Rusia y una enorme cantidad de conocimientos que regulan toda la gama de operaciones bancarias.

En este sentido, reducir las referencias a cualquier acto normativo en su discurso. Los empleados del banco sólo mencionan el número del documento, sin utilizar su nombre ni de qué se trata.. Los especialistas dedicados entienden absolutamente de qué se trata, de qué se trata y por qué se menciona.

Para familiarizar a los no iniciados con la banca, ProfBanking publica una lista de los principales documentos que regulan las actividades bancarias y proporciona una breve anotación a cada acto regulatorio.

Si quieres ver todo documentos sobre actividades bancarias y sus textos, ir a la biblioteca bancaria.

Principales normas que regulan la actividad bancaria:

395-1 – la principal ley federal sobre bancos y actividades bancarias, establece los conceptos de “organización de crédito”, “banco”, “organización de crédito no bancaria”, “grupo bancario”, “holding bancario”, “operaciones bancarias”, “depósito ”, “depositante”, establece el monto del capital mínimo autorizado de un banco, requisitos de calificación para los gerentes bancarios, contiene reglas sobre el registro de organizaciones de crédito y su concesión de licencias, así como los motivos para revocar la licencia de un banco, características de la reorganización y liquidación de bancos. Por supuesto, todo empleado bancario debería conocer esta ley.

Ley Federal N° 395-1 de 2 de diciembre de 1990 “Sobre bancos y actividades bancarias”

86-FZ– la ley sobre el Banco Central de la Federación de Rusia, establece las funciones del Banco Central de la Federación de Rusia, describe los órganos rectores del Banco de Rusia, los requisitos de presentación de informes del Banco de Rusia, define la unidad monetaria de Rusia, los principales instrumentos y métodos de la política monetaria, los derechos del Banco Central de la Federación de Rusia para realizar determinadas operaciones y también se refiere a las normas de regulación y supervisión bancaria. Todo empleado del banco debería conocer esta ley.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Ley Federal N° 86-FZ de 10 de julio de 2002 “Sobre el Banco Central de la Federación de Rusia (Banco de Rusia)”

579-P– Plan de cuentas para la contabilidad bancaria y reglas para reflejar las transacciones en los registros contables del banco (hasta el 3 de abril de 2017 se aplicaba el Reglamento N° 385-P, pero fue cancelado).

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Reglamento del Banco Central de la Federación de Rusia N° 579-P de 27 de febrero de 2017 “Sobre Plan de cuentas de entidades de crédito y procedimiento para su aplicación. »

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comprender la contabilidad bancaria y todos los términos contables de una vez por todas

153-yo– el documento más importante sobre las reglas para la apertura y cierre de todo tipo de cuentas bancarias abiertas para personas físicas, jurídicas y empresarios: cuentas corrientes, de liquidación, corresponsales y otras. Las instrucciones también se aplican a las cuentas de depósitos contables y cuentas de depósito de los tribunales, divisiones del servicio de alguaciles, organismos encargados de hacer cumplir la ley y notarios. Las instrucciones contienen una lista de los documentos necesarios para abrir cada cuenta, los requisitos para realizar los negocios legales de un cliente y la elaboración de una tarjeta con muestras de firmas y un sello.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Instrucción del Banco Central de la Federación de Rusia No. 153-I del 30 de mayo de 2014 "Sobre la apertura y cierre de cuentas bancarias, cuentas de depósito, cuentas de depósito"

161-FZ– ley sobre el sistema nacional de pagos. Esta ley es una nueva etapa en el desarrollo del sistema de liquidación en la Federación de Rusia. Establece los fundamentos legales y organizativos del sistema nacional de pagos, regula el procedimiento para la prestación de servicios de pago, incluida la transferencia de fondos, el uso de medios de pago electrónicos, las actividades de los sujetos del sistema nacional de pagos, y también determina los requisitos para la organización y funcionamiento de los sistemas de pagos, el procedimiento de supervisión y vigilancia en el sistema de pagos nacional.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Ley Federal N° 161-FZ de 27 de junio de 2011 “Sobre el Sistema Nacional de Pagos”

383-P– Reglamento del Banco Central de la Federación de Rusia que establece las normas para la transferencia de fondos por parte de entidades de crédito en rublos rusos a través de cuentas bancarias y sin apertura de cuentas bancarias. El Reglamento No. 383-P fue desarrollado sobre la base de la Ley 161-FZ “Sobre el Sistema Nacional de Pagos” y establece las siguientes formas de pagos no monetarios: liquidaciones mediante órdenes de pago; mediante carta de crédito; órdenes de cobro; cheques; débito directo; en forma de transferencia electrónica de dinero.

Las transferencias de fondos pueden realizarse mediante órdenes en la forma de: orden de pago, orden de cobro, solicitud de pago, orden de pago. Los formularios de estos documentos se dan en los apéndices del Reglamento 383-P.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Reglamento del Banco Central de la Federación de Rusia Nº 383-P de 19 de junio de 2012 "Sobre las reglas para la transferencia de fondos"

199-yo– una de las Instrucciones más importantes del Banco Central de la Federación de Rusia, que establece una metodología para calcular los ratios bancarios obligatorios. La Instrucción establece 12 normas obligatorias, cada una de las cuales debe ser observada por el banco diariamente (hasta el 1 de enero de 2020 se aplicaba la Instrucción N° 180-I, pero fue cancelada).

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Instrucción del Banco Central de la Federación de Rusia N° 199-I de 28 de junio de 2017 "Sobre normas obligatorias y bonificaciones para las normas de adecuación de capital de los bancos con licencia universal"

595-P– Reglamento que regula las reglas para los participantes en el sistema de pagos del Banco de Rusia (PS BR). Además, el Reglamento 595-P introdujo una nueva estructura del BIC y el procedimiento para su asignación, pero para los bancos existentes el BIC sigue siendo el mismo.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Reglamento del Banco Central de la Federación de Rusia N° 595-P de 6 de julio de 2017 "Sobre el sistema de pagos del Banco de Rusia"

507-P– regulaciones sobre el Fore (Fore - fondo de reserva obligatorio): cómo calcular el monto de las reservas requeridas, el procedimiento para regular el Fore, el procedimiento para elaborar y presentar al Banco de Rusia los cálculos de las reservas requeridas.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Reglamento del Banco Central de la Federación de Rusia N° 507-P de 1 de diciembre de 2015 "Sobre las reservas requeridas de las entidades de crédito"

590-P– una de las regulaciones más importantes y complejas del Banco de Rusia; establece el procedimiento para clasificar los préstamos en categorías de calidad, teniendo en cuenta la situación financiera del prestatario y la calidad del servicio de la deuda, determina los límites del monto de la reserva estimada como porcentaje del monto de la deuda principal, las características de la formación de una reserva para préstamos para carteras de préstamos homogéneos, el procedimiento para que el banco cancele las deudas incobrables de los préstamos. Documento necesario para trabajar con préstamos, letras descontadas, valores para operaciones con pago o entrega diferida, requisitos de factoring (hasta el 14 de julio de 2017 se aplicaba el Reglamento N° 254-P, pero fue cancelado)

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Reglamento del Banco Central de la Federación de Rusia N° 590-P de 28 de junio de 2017 “Reglamento sobre el procedimiento para la formación por parte de las entidades de crédito de reservas para posibles pérdidas en préstamos, préstamos y deuda equivalente”

611-P– un documento sobre la clasificación de otros elementos (no relacionados con préstamos según 590-P) de la base de cálculo para formar una reserva para posibles pérdidas.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Reglamento del Banco Central de la Federación de Rusia N° 611-P de 23 de octubre de 2017 "Sobre el procedimiento para que las entidades de crédito formen reservas para posibles pérdidas"

4927-U– ¿Sabía que cada banco comercial proporciona al Banco de Rusia varias docenas de informes diferentes sobre sus actividades trimestralmente, mensualmente, diez días o diariamente? Este documento establece formularios de presentación de informes para entidades de crédito. Un acto reglamentario muy voluminoso. Contiene no solo formularios de informes, sino también el procedimiento para compilar y enviar cada informe.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Directiva del Banco de Rusia No. 4927-U de 8 de octubre de 2018 "Sobre la lista, formularios y procedimiento para compilar y presentar formularios de informes para instituciones de crédito al Banco Central de la Federación de Rusia"

646-P– establece una metodología para determinar la cantidad de capital bancario, teniendo en cuenta los enfoques internacionales para aumentar la estabilidad del sector bancario (“Basilea III”). El monto de los fondos propios (capital), determinado de conformidad con el Reglamento 646-P, se utiliza para determinar los valores de las normas obligatorias, así como en otros casos cuando, para determinar el valor de las normas prudenciales de actividad, Se utiliza el indicador de los fondos propios de la entidad de crédito.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Reglamento del Banco Central de la Federación de Rusia N° 646-P de 4 de julio de 2018 “Sobre la metodología para determinar los fondos propios (capital) de las instituciones de crédito (“BASILEA III”)”

178-yo– establece el tamaño (límites) de las posiciones cambiarias abiertas, la metodología para su cálculo y las características de supervisión de su cumplimiento.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Instrucción del Banco de Rusia No. 178-I de 28 de diciembre de 2016 "Sobre el establecimiento del tamaño (límites) de las posiciones monetarias abiertas, la metodología para su cálculo y las características específicas de la supervisión de su cumplimiento por parte de las instituciones de crédito"

148-yo– un acto normativo relativo a la emisión de acciones y bonos por parte de bancos comerciales, la preparación de un folleto de valores y el registro de la emisión de valores por parte de bancos.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Instrucción del Banco Central de la Federación de Rusia No. 148-I de 27 de diciembre de 2013 "Sobre el procedimiento para implementar el procedimiento para la emisión de valores de instituciones de crédito en el territorio de la Federación de Rusia"

135-yo- una ley reglamentaria amplia y compleja sobre cuestiones del registro estatal de bancos y la expedición de licencias para ellos. Este documento es bien conocido por el servicio jurídico y la dirección del banco. Describe todo tipo de licencias bancarias, requisitos generales para los fundadores del banco, la lista de documentos presentados al Banco Central de la Federación de Rusia para obtener licencias, para la apertura y cierre de sucursales por parte de bancos, para la reorganización del banco.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Instrucción del Banco Central de la Federación de Rusia Nº 135-I de fecha 02/04/2010 "Sobre el procedimiento para que el Banco de Rusia tome decisiones sobre el registro estatal de instituciones de crédito y la emisión de licencias para operaciones bancarias"

242-P– un documento sobre control interno en un banco, por qué es necesario un sistema de control interno en un banco, cómo organizarlo.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Reglamento del Banco Central de la Federación de Rusia Nº 242-P de 16 de diciembre de 2003 "Reglamento sobre la organización del control interno en instituciones de crédito y grupos bancarios"

115-FZ– una ley federal destinada a crear un mecanismo para combatir el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. A las funciones inusuales disponibles para los bancos, esta ley agregó una más: la función de control obligatorio sobre transacciones cuestionables con la obligación de enviar información sobre ellas a Rosfinmonitoring. Desde la aprobación de la ley en 2001, muchas cosas han cambiado en el trabajo de los bancos: han aparecido servicios internos completos que se ocupan únicamente de cuestiones de lucha contra la legalización, se han escrito voluminosos documentos bancarios internos sobre cuestiones de lucha contra la legalización, se han redactado cuestionarios. desarrollados para clientes y beneficiarios, se han introducido sistemas de software especiales y canales de comunicación.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Ley Federal N° 115-FZ de 07.08.2001 “Sobre la lucha contra la legalización (blanqueo) del producto del delito y la financiación del terrorismo”

499-P– este es el procedimiento de identificación de clientes para cumplir con lo dispuesto en la Ley 115-FZ.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Reglamento del Banco Central de la Federación de Rusia Nº 499-P, de 15 de octubre de 2015, "Sobre la identificación por parte de las instituciones de crédito de clientes, representantes de clientes, beneficiarios y beneficiarios finales con el fin de combatir la legalización (blanqueo) del producto del delito y la financiación del terrorismo”

39-FZ– el principal acto regulador del mercado de valores y las actividades de los participantes profesionales en el mercado de valores; la ley establece los conceptos de “valor de emisión”, “acción”, “bono”, “opción de emisor”, “emisor”, “número de registro de emisión”, “oferta pública de valores”, “cotización de valores”, “actividades de intermediación ”, “actividades de intermediario”, “actividades de gestión de valores”, “actividades de depósito” y otras.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Ley Federal N° 39-FZ de 22 de abril de 1996 “Sobre el mercado de valores”

Convenio de Ginebra o (Convenio sobre Pagarés)- un acto normativo internacional celebrado en Ginebra en 1930, que entró en vigor para la URSS en 1937 y, sucesivamente, se aplica a Rusia. Se refiere a la legislación sobre proyectos de ley especiales y establece normas y requisitos uniformes para la ejecución de proyectos de ley y su circulación para los estados que se han adherido a la Convención. A pesar de que las relaciones de ley en Rusia no están reguladas tanto por los Convenios de Ginebra, sino por la Resolución del Comité Ejecutivo Central y del Consejo de Comisarios del Pueblo de la URSS del 7 de agosto de 1937 No. 104/1341 “Sobre la implementación de las disposiciones sobre letras de cambio y pagarés”, que prácticamente repite reglas de la Convención de Ginebra, para trabajar con letras de cambio es necesario conocer muy bien ambos documentos.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

645-P– normas para la emisión y registro de certificados de depósito y de ahorro por parte de los bancos, que también incluyen el requisito de registro obligatorio de las condiciones para la emisión de certificados de ahorro y de depósito de organizaciones de crédito en el Banco de Rusia.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Reglamento del Banco de Rusia N° 645-P de 3 de julio de 2018 “Sobre los certificados de ahorro y depósito de instituciones de crédito”

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173-FZ– la ley sobre la política monetaria rusa introduce los conceptos de “valores internos”, “valores externos”, “residentes”, “no residentes”, “transacciones monetarias” y consagra el principio básico de la legislación monetaria: “está prohibido todo excepto lo que está expresamente permitido" La ley es muy importante para los bancos, ya que a los bancos se les confía la función de agentes de control de divisas.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Ley Federal N° 173-FZ de 10 de diciembre de 2003 “Sobre Regulación y Control de Divisas”

177-FZ– la ley sobre seguro de depósitos en los bancos, define los principios básicos del seguro de depósitos, los participantes en el sistema de seguro, qué depósitos están asegurados, un evento asegurado, el monto de la compensación por los depósitos en un banco, la competencia de la Agencia de Seguro de Depósitos, requisitos para los bancos que participan en el sistema de seguro de depósitos, el procedimiento de cálculo y pago por parte de los bancos de las primas de seguro a la cuenta de la Agencia en el Banco de Rusia.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Ley Federal N° 177-FZ de 23 de diciembre de 2003 "Sobre el seguro de depósitos en los bancos de la Federación de Rusia"

630-P– determina el procedimiento para realizar transacciones en efectivo por parte de los bancos con rublos en efectivo al realizar operaciones bancarias y otras transacciones, el procedimiento para trabajar con billetes del Banco de Rusia que plantean dudas sobre la solvencia, billetes insolventes del Banco de Rusia, la presencia de signos de falsificación que no generan dudas entre el cajero de una institución de crédito, y también establece reglas para el almacenamiento, transporte y recolección de efectivo en instituciones de crédito en el territorio de la Federación de Rusia.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Reglamento del Banco de Rusia N° 630-P de 29 de enero de 2018 “Sobre el procedimiento para realizar transacciones en efectivo y las reglas para el almacenamiento, transporte y recolección de billetes y monedas del Banco de Rusia en instituciones de crédito en el territorio de la Federación de Rusia "

Consulta los textos de la normativa vigente.

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2054-U– establece el procedimiento para realizar transacciones en efectivo en bancos autorizados con billetes de estados extranjeros.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Directiva del Banco Central de la Federación de Rusia Nº 2054-U de 14 de agosto de 2008 "Sobre el procedimiento para realizar transacciones en efectivo con moneda extranjera en efectivo en bancos autorizados en el territorio de la Federación de Rusia"

266-P– establece el procedimiento para la emisión de tarjetas bancarias en el territorio de la Federación de Rusia por parte de instituciones de crédito y las características específicas de la realización de transacciones con tarjetas de pago, cuyo emisor puede ser una institución de crédito, un banco extranjero o una organización extranjera.

Detalles oficiales del acto regulatorio:

Reglamento del Banco Central de la Federación de Rusia Nº 266-P de 24 de diciembre de 2004 "Sobre la emisión de tarjetas de pago y las transacciones realizadas con ellas"

En lenguaje accesible sobre el trabajo de un banco comercial moderno:

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UNA VERDADERA PERLA EN EL MAR DE LAS TASAS BANCARIAS

Introducción

La profesión de economista es muy antigua, se originó en la Antigua Grecia y hoy en día está ganando gran relevancia, ya que en la era de una economía de mercado es simplemente imposible prescindir de empleados competentes y con conocimientos en el campo de las finanzas.

Por lo tanto, la educación como economista brinda a una persona la oportunidad de conseguir un empleo prometedor con la posibilidad de avanzar en la carrera profesional y un salario prometedor. Cualquier empresa o sociedad, independientemente de su forma de propiedad, no puede funcionar si no cuenta con un contador en su plantilla. La educación de un economista es especialmente necesaria para aquellos que pretenden mejorar aún más sus habilidades contables y convertirse en verdaderamente profesionales en su industria. Los contadores profesionales actuales incluyen al jefe de contabilidad, al auditor, al director financiero y al asesor fiscal. Para todas estas personas, la Facultad de Economía actúa como una base de apoyo, una especie de base que abre el camino para alcanzar los objetivos más elevados.

Documentos reglamentarios que regulan las actividades de los bancos y organizaciones de crédito en la Federación de Rusia.

Los principales documentos normativos que regulan la prestación de servicios bancarios a la población son:

• 1) Código Civil de la Federación de Rusia (partes uno y dos), Parte 1 Capítulo 23 “Obligaciones de garantía”, Capítulo 27 “Concepto y condiciones del Acuerdo”, 28 “Conclusión del Acuerdo”, 29 “Cambio y terminación del Acuerdo”, Parte 2 Capítulo 42 “Préstamo y Crédito”, 49 “Instrucción”.
• 2) Ley Federal N° 218-FZ de 30 de diciembre de 2004 “Sobre Historial Crediticio”;
• 3) Ley Federal de 23 de diciembre de 2003 No. 177-FZ "Sobre el seguro de depósitos de personas físicas en bancos de la Federación de Rusia";
• 4) Ley Federal N° 102-FZ de 16 de julio de 1998 “Sobre hipoteca (prenda inmobiliaria)”;
• 5) Ley Federal de 2 de diciembre de 1990 No. 395-1 “Sobre Bancos y Actividades Bancarias”;
• 6) Directiva del Banco de Rusia de 30 de julio de 2004 No. 1483-U “Sobre el procedimiento para introducir una prohibición de atraer fondos de particulares en depósito y abrir cuentas bancarias para particulares por parte de un banco al que se reconoce que se ha negado a participar en el sistema de seguro de depósitos o reconocido por no cumplir con los requisitos... ";
• 7) Directiva del Banco de Rusia de 16 de enero de 2004 No. 1379-U “Sobre la evaluación de la estabilidad financiera de un banco para reconocerla como suficiente para participar en el sistema de seguro de depósitos”;
• 8) Reglamento del Banco de Rusia de 26 de marzo de 2004 No. 254-P "Sobre el procedimiento para que las instituciones de crédito formen reservas para posibles pérdidas en préstamos, préstamos y deudas similares".
• 9) Reglamento del Banco de Rusia de 10 de febrero de 1992 No. 14-3-20 "Sobre certificados de depósito y ahorro de los bancos" y otros actos legislativos.