Finansal faaliyet alanı diğer ekonomik süreçlerle ayrılmaz bir şekilde bağlantılıdır ve devlet tarafından dikkatli ve kesin düzenleme yapılmasını gerektirir. Bankacılık kuruluşları ekonomik kalkınmanın genel yönünde önemli bir yer tutmakta ve faaliyetleri de bunda ciddi bir rol oynamaktadır.

Borç verme, finansal kurumların ana çalışma alanlarından biridir. Bu alanın yetkin ve profesyonel düzenlenmesi, istikrarı ve bir bütün olarak gelişme olanaklarını sağlar. Ne yazık ki Rusya'da bankaların çalışmaları ile ilgili ve faaliyetlerinin temellerini oluşturan düzenleyici belgeler hâlâ eksik ve kusurludur.

Bankacılık kuruluşlarının çalışmalarında düzenleyici belgelerin rolü

Yasalara ve düzenlemelere uyum, herhangi bir alan veya faaliyette hayati öneme sahiptir. Kredilendirme ve yönlerine gelince, ülkemizde bu alanın gelişimi tam tersi yönde gerçekleşti. Batılı finans kuruluşlarının başarılı bir şekilde gelişmesi örneğini kullanarak ilk önce iç kurallar ve çalışma prensipleri oluşturuldu, ardından bu faaliyete yönelik yasalar geliştirildi.

Bu yaklaşım oldukça riskliydi ama sonunda işe yaradı. Şu anda Rusya'da, finansal kuruluşların faaliyetlerini düzenleyen çeşitli düzenlemeler ve belgeler bulunmaktadır ve finansal hizmetler pazarı sürekli genişlediğinden ve değiştiğinden, sürekli olarak yenileri geliştirilmekte ve oluşturulmaktadır.

Finansal kuruluşların faaliyetlerini düzenleyen ana yasa ve düzenlemelerin listesi

Ülkenin yasama işlemleri belli bir seviyeye sahiptir. Vatandaşlar arasındaki hukuki ilişkileri düzenleyen ana belge Anayasa. Maddesi doğrudan finans ve borç verme alanıyla ilgilidir. Rusya maliye politikasının temel kurallarını belirleyen 71.

Bir sonraki önem düzeyinde ülkenin Federal Yasaları vardır. Bunların arasında en önemli belge Medeni Kanun. Finansal kurumların genel çalışma prensiplerinin tanımı, müşterileri ile aralarındaki ilişkilerin kurulması, sözleşmeden doğan yükümlülük türlerinin belirtilmesi ve listesi (kredi sözleşmeleri, menkul kıymet veya tahvil satın alırken ödünç alınan ilişkiler, kredi sözleşmeleri vb.) ) Medeni Kanunun ikinci bölümünde, 42. bölüm, md. 820, md. 821.

Diğer Federal yasalar, kredi kuruluşlarının faaliyetlerinin belirli yönlerini düzenler. Bugün bunların başlıcaları “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” Federal Kanunun yanı sıra “Rusya Federasyonu Merkez Bankası Hakkında”dır. İkinci yasa, ülkenin mali piyasasının ana düzenleyici organı Merkez Bankası olduğundan ve konumu ve yetkileri bir bütün olarak ticari bankacılık faaliyetinin gelişimini çok önemli ölçüde etkilediğinden özellikle önemlidir.

Diğer Federal yasalar da kredi ilişkilerini kısmen düzenlemektedir; bazı maddeleri aşağıdaki kural ve düzenlemeleri içermektedir:

• “Muhasebe Kanunu”;
• “İcra Takibi Hakkında Kanun”;
• “Para Düzenlenmesi ve Döviz Kontrolü Hakkında Kanun”.

Borç verme alanındaki önemli düzenleyici belgeler arasında Rusya Merkez Bankası Düzenlemeleri de bulunmaktadır. Finansal kuruluşların tüm faaliyet alanlarını daha ayrıntılı olarak düzenlerler: finansal kuruluşların müşterilerine kredi verme prosedürü ve bunların işlenmesi, bankacılık kurumlarının tescili ve lisanslanması prosedürü, muhasebeyi sürdürme prosedürü vb.

Kredi faaliyetlerine ilişkin kural ve düzenlemeleri belirleyen belgeler arasında, Cumhurbaşkanı ve Hükümet Kararnameleri, bakanlıklar ve dairelerin yanı sıra finansal hizmetler alanındaki uluslararası kanun ve anlaşmalar da yer almaktadır.

Bankacılık alanında Rus hukuk sisteminin dezavantajları

Finansal faaliyetlere ilişkin Rus Kanunlarının gerçek gelişimi ve iyileşmesi nispeten yakın zamanda başladı. Federal Kanunda değişiklik ve düzeltmeler yapılmış, yeni kanun taslakları oluşturulmaktadır. Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında Ana Kanun, uzmanlardan çoğunlukla olumlu değerlendirmeler aldı. Ancak bazı çalışma alanlarında henüz net bir düzenleme bulunmuyor. Örneğin, elektronik parayla çalışmanın yanı sıra kredi bürolarının temelleri, müşterilerin kişisel verilerinin korunması ve diğerleri.

Sanat uyarınca. Kanunun 7'si, Rusya Federasyonu Merkez Bankası, kanunlarda yetkisi dahilindeki konularda, federal makamlar, Rusya Federasyonu'nun kurucu kuruluşlarının makamları ve yerel yönetimler, tüm tüzel kişiler ve bireyler için bağlayıcı olan normatif düzenlemeler çıkarır. tabii ki kredi kurumlarıyla ilişkileri olduğu sürece).

Aynı zamanda, Rusya Merkez Bankası bu tür eylemlerin hazırlanmasına ilişkin kuralları bağımsız olarak belirleme hakkına sahiptir.

Rusya Merkez Bankası'nın kural koyma faaliyetleri, ticari bankalar ve kar amacı gütmeyen kuruluşlar için hem hacim hem de önem açısından çok büyüktür. Sonuç, Merkez Bankasının sınıflandırmasına göre, Merkez Bankasının aşağıdaki düzenleyici yasal düzenlemeleridir (bkz. Merkez Bankası Düzenlemeleri “Bankanın düzenleyici düzenlemelerinin hazırlanması ve yürürlüğe girmesine ilişkin prosedür hakkında) Rusya”, 15 Eylül 1997 tarih ve 519 sayılı).

Talimat, Merkez Bankasının yetkisine giren bir konuda ayrı bir kural belirleyen normatif bir işlemdir. Talimatlar ayrıca şunlar olabilir: Merkez Bankasının mevcut düzenleyici kanunundaki değişiklikler ve eklemeler hakkında; Merkez Bankası'nın mevcut düzenleyici kanununun yürürlükten kaldırılması üzerine.

Düzenlemeler, Merkez Bankasının yetki alanına giren bir konuda sistematik olarak birbirine bağlı kurallar belirleyen normatif bir kanundur.

Talimat - Merkez Bankası'nın yetkisi dahilindeki konularda (Merkez Bankası'nın talimatları ve düzenlemeleri dahil) federal yasaların ve diğer düzenleyici yasal düzenlemelerin hükümlerinin uygulanmasına ilişkin prosedürü tanımlayan normatif bir yasa.

Rusya Merkez Bankası'nın düzenleyici yasal düzenlemeleri (Yasanın kendisinde belirtilen bazı istisnalar dışında), Rusya Federasyonu Adalet Bakanlığı'na öngörülen şekilde kaydedilmelidir. Aksi takdirde yürürlüğe girmez ve uygulanamaz.

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın düzenlemelerinin içeriğini çok sık değiştirdiğini, bunlara çok sayıda değişiklik ve eklemeler yaptığını, bunun da hem bankalar hem de müşterileri için önemli zorluklar yarattığını belirtmekte fayda var.

Merkez Bankası çalışanlarının faaliyetlerinin sonucu, bazen daha az ilginç olmayan başka belgelerdir - tavsiyeler ve açıklamalar. Rusya Merkez Bankası'nın çalışmalarında kullandığı anlaşmalar bağımsız ilgi alanıdır.

Rusya Merkez Bankası'nın tavsiyeleri (tavsiyeleri) iki büyük gruba ayrılabilir: metodolojik tavsiyeler ve “davranışsal” tavsiyeler. İlk durumda, alıcıları için pratik çalışmalarda gerekli olan belirli yöntemler önerilebilir (örneğin, banka içi belgelerin geliştirilmesi, çeşitli göstergelerin hesaplanması, belirli süreçlerin veya belgelerin değerlendirilmesi için yöntemler). Bu önerilerde esas olan uygun işletim teknolojilerinin önerilmesidir. Merkez Bankası bu tür tavsiyeleri hem kendi bölgesel kurumlarına hem de onların bölümlerine ve ticari bankalara iletir.

İkinci durumda, tavsiyeler, yönetim teknolojileri de dahil olmak üzere bankacılıkta benimsenen mevcut düzenleyici çerçeveye ve teknolojilere dayanmaktadır ve genellikle bankaların çalışmalarının belirtilen çerçevede en iyi (Merkez Bankası açısından) organizasyonuna ilişkin konularla ilgilidir. Düzenleyici ve teknolojik çerçeve. Bu tür tavsiyeler hem bankaların işleyişinin belirli yönleriyle hem de bankaların tüm faaliyet alanlarıyla ilgili olabilir. Bazı durumlarda bu tür tavsiyeler, açıklamalardan ya da sadece Merkez Bankası'nın “koğuş” teşkilatlarına ilettiği bilgilerden kaynaklandığı için üstü kapalı olarak verilmektedir.

Açıklamalara gelince, esasen “eğitici” bir rol oynuyorlar (her ne kadar bazen hem “düzen” hem de tavsiye unsurları içerseler de), yani “geniş bankacılık kitlesine” asıl söylemek istediklerimin açıklamasını ulaştırmak anlamına geliyor Merkez Bankası düzenlemelerinin birinde veya diğerinde yer alan ve çeşitli nedenlerle bu kanunların kendisinde açık, basit ve açık bir şekilde ifade edilemeyen bir husustur.

Bu rolün pratikte çok önemli olabileceğine şüphe yoktur. Aynı zamanda, gerekli veya kaçınılmaz açıklamaların sayısının, bu tür destekleyici belgeleri gerektiren düzenlemelerin hazırlanma kalitesiyle ters orantılı olduğunun da kabul edilmesi gerekir. Belirtilen kalite ne kadar yüksek olursa, yani. Normatif bir işlemin içeriği, yapısı ve biçimi (yasal ve edebi) ne kadar ayrıntılı bir şekilde cilalanırsa, açıklamaya o kadar az ihtiyaç duyulur. Bu anlamda Merkez Bankası'nın bu türden önemli sayıda yardımcı belgesinin endişe verici bir sinyal olarak değerlendirilmesi gerekmektedir.

Rusya Merkez Bankası'nın açıklamaları sıradan veya resmi olabilir. İkinci kavram ilk olarak 8 Temmuz 1999 tarih ve 144-FZ sayılı, artık yürürlükten kaldırılmış olan “Kredi Kurumlarının Yeniden Yapılandırılması Hakkında Kanun”da ortaya çıkmıştır. Madde 3 Sanat. Kanunun 46. maddesi şöyle diyordu: "Rusya Bankası'na, Rusya Federasyonu'nun tüm bölgesi boyunca bağlayıcı olan bu Kanunun uygulanmasına ilişkin resmi açıklamalar yapması talimatını verin." Kanunda “resmi açıklamaların” ne anlama geldiği açıklanmadı ancak bu tür açıklamaların yalnızca bu Kanun normlarının uygulanmasına ilişkin hususlara ilişkin olabileceği açıkça belirtildi.

Aslında, Merkez Bankası Yönetmeliği'nin 18 Temmuz 2000 tarih ve 115-P tarihli "Rusya Bankasının resmi açıklamalarının hazırlanması ve yürürlüğe girmesine ilişkin prosedür hakkında" kanıtladığı gibi, biraz farklı ortaya çıktı. Merkez Bankası, kendi kararıyla, sınırsız geniş bir yelpazedeki yasaların ve diğer düzenleyici yasal düzenlemelerin yanı sıra Merkez Bankası düzenlemelerinin uygulanmasına ilişkin bu tür açıklamalar yapma hakkını genişletti.

Merkez Bankasının bölgesel kurumları

Ticari bankalar ve diğer yerel kredi kuruluşları, Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel kurumlarıyla (bölgesel departmanlar veya ulusal bankalar) doğrudan ilgilenmektedir. Sanatta öngörülen Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın bu dış bölümleri. Kanunun 83-85 maddeleri tüzel kişilik değildir ve düzenleyici nitelikte karar alma hakkına sahip değildir. Yetkileri, Merkez Bankası'nın 29 Temmuz 1998 tarih ve 46-P sayılı “Rusya Bankası'nın bölgesel kurumları hakkında” Yönetmeliğinde tanımlanmıştır.

Rusya Merkez Bankası ve bölgesel kurumlarının faaliyetlerinin organizasyonunun iyileştirilmesi hakkında

Rusya Merkez Bankası'nın ve teknik kurumlarının organizasyonel faaliyetlerinin verimliliğini artırma ihtiyacı şu anda açıktır ve bir dizi koşuldan kaynaklanmaktadır. Bu iyileştirmenin amacı, Merkez Bankası'nın yasal olarak belirlediği amaç ve hedefleri en etkin şekilde uygulamasını sağlamak olmalıdır.

Rusya Bankası'nın dikey yapısı ve optimizasyonu. Rusya Merkez Bankası'nın mevcut dikey yapısı genel olarak devlet para politikasının uygulanması, nakit ihracı ve nakit dolaşımının organizasyonu, ödeme ve ödeme hizmetlerinin sağlanması vb. ile ilgili gerçekleştirdiği görevlerin niteliğine karşılık gelmektedir. Aynı zamanda, para ihracını etkin bir şekilde organize etmek, ödeme ve ödeme hizmetlerini sağlamak ve tüm kredi kurumlarının yeniden finansman araçlarına eşit erişimini sağlamak için Rusya Merkez Bankası kurumlarının gelişmiş bir bölgesel ağın varlığına duyulan ihtiyaç açıktır. Merkez Bankasının birleşik merkezi organizasyon yapısı, Rusya Federasyonu'nun modern devlet yapısına ve Federasyonun hükümet organları ile konuları arasındaki mevcut yetki dağılımına karşılık gelir ve bu nedenle yeniden yapılanma gerektirmez (işlevlerin yerine getirilmesi prosedürünün revize edilmesi) ve Rusya Bankası'nın yapısı), ancak kendi temelinde evrimsel optimizasyon. Görünüşe göre bu sonuç, federal bölgelerin oluşumu, bütçelerin hazine tarafından yürütülmesine geçiş ve bir hazine organları ağının oluşturulması gibi nispeten yeni koşullarla çelişmiyor.

Rusya Merkez Bankası'nın organizasyon yapısının (yeniden yapılanma) belirtilen optimizasyonunun, esas olarak Merkez Bankası'nın mevcut büyük bağlantıları - merkezi aygıt, teknik özellikler - temelinde görevlerini yerine getirme yöntemlerinin değiştirilmesi yoluyla gerçekleştirilmesi tavsiye edilir. ve RCC. Sonuç olarak, özellikle aşağıdakiler mümkün hale gelmelidir: Rusya Merkez Bankası sisteminin her bir bağlantısı tarafından ana görevlerin uygulanmasının etkinliğinin açık (tercihen niceliksel) bir değerlendirmesi; kullanım getirisini en üst düzeye çıkarmak amacıyla kaynak ihtiyacının ve bunların Merkez Bankası sisteminin bölümleri arasında dağıtımının etkin bir şekilde belirlenmesi; Organizasyon yapısı ve kullanılan kaynakların, gerçekleştirilen fonksiyonların kapsamı ile sürekli uyumlu hale getirilmesi.

Bunu yapmak için, Merkez Bankası'nın faaliyetlerini organize etme uygulamasına iki ilkenin dahil edilmesi gerekmektedir: Rusya Bankası'nın görevlerini yerine getirirken işlevsel hedef yaklaşımına geçiş; Merkez Bankası'nın yetkilerin birimler arasında dağılımı esaslarının gözden geçirilmesi.

Bu ilkelerden ilki, Rusya Bankası'nın işlevlerine yönelik birleşik metodolojik yaklaşımların oluşturulmasını ve bunların, faaliyet hedeflerinin uygulanmasına katılım derecesine göre sınıflandırılmasını içerir. Bu kritere göre, işlevler örneğin şu şekilde ayrılabilir: temel (teknolojik) - bu, “Rusya Federasyonu Merkez Bankası” Kanununda yer alan tüm işlevleri içerebilir; Destekleme - Merkez Bankası bölümlerinin faaliyetleri için kaynak desteğinin yanı sıra iç altyapının oluşturulmasıyla ilgili işlevler; hizmet - Merkez Bankası bölümlerinin yaşamını ve lojistiğini sürdürme işlevleri.

Aynı zamanda Rusya Bankası'nın ana işlevleri iki türe ayrılabilir: 1)

Merkez Bankasının bir devlet organı olarak yerine getirdiği işlevler şunlardır: düzenleyici (örneğin, para politikasının geliştirilmesi, nakit dolaşımının düzenlenmesi), yürütme ve idari (örneğin, bankaların lisanslanması ve denetlenmesi), kontrol (örneğin, faaliyetlerin denetlenmesi) bankaların). 2)

Medeni hukuk ilişkileri temelinde bankalara ve diğer ekonomik kuruluşlara hizmet sağlanmasına ilişkin işlevler ve esas olarak ilgili hizmetler karşılığında tüketiciler tarafından yapılan ödemeler yoluyla finanse edilen işlevler (örneğin, tüketicilere nakit ve ödeme hizmetleri sağlanması).

Sorunun özü şu anda bu işlevleri yerine getirecek yetkilerin çeşitli oranlarda merkezi aygıta, TU'ya ve RCC'ye verilmiş olmasıdır ki bu elbette normal kabul edilemez.

Bu bağlamda, Rusya Bankası'nın ana işlevleri açısından belirtilen yetkilerin, her birine gerçekleştirme yetkisi verilmesi esasına göre ana organizasyon ve yönetim birimleri arasında dağıtılmasını içeren ikinci bir ilke gereklidir (ve , buna göre gerekli sonuçlar için onlara sorumluluk atamak) şu veya bu tür işlevin tam bir parçası. Faaliyetlerin bu prensibe göre düzenlenmesi, Rusya Merkez Bankası sistemindeki her bir bağlantının etkinliğini, her işlevin etkinliğini karakterize eden göstergelere dayanarak değerlendirmeyi mümkün kılacaktır.

Yukarıdakiler dikkate alındığında, yukarıdaki işlevlerin tamamının aşağıdaki şekilde dağıtılması tavsiye edilebilir: Merkez Bankası'nın merkez ofisi esas olarak yasa koyucu nitelikteki düzenleyici işlevleri yerine getirebilir; hükümet nüfuzunun sağlanmasına ilişkin işlevlerin yerine getirilmesi merkezi aygıta ve teknik makamlara devredilebilir; TU'ya kanun uygulayıcı nitelikte yürütme, idari ve kontrol işlevleri atanabilir; hizmetlerin sağlanması (uzlaştırma ve nakit hizmetleri) RCC'ye devredilmelidir.

Rusya Merkez Bankası'ndaki planlama sisteminin değiştirilmesi. Rusya Bankası'nın verimliliğinin artırılması, genel, kaynak ve finansal planlama sisteminde değişiklikler yapılması ve Rusya Bankası bölümlerinin faaliyetlerine destek verilmesini gerektirmektedir. Burada aşağıdaki önlemler uygun olacaktır. 1.

Yetki ve fonksiyonların dağıtımına ilişkin yukarıdaki yaklaşıma uygun olarak, Merkez Bankası'nın bölümlerinin fonksiyonel maliyet analizine ve maliyetlerin düzenleyici planlamasına dayalı olarak sürdürülmesine yönelik organizasyon yapısının, personel sayısının ve maliyet hacimlerinin belirlenmesine yönelik farklı yaklaşımlar sağlayın. çeşitli fonksiyonların uygulanması. 2.

Bu temelde etkili bir genel, kaynak ve finansal planlama sistemi düzenleyin. Gerçekleştirilen işlevler bağlamında planlama dönemi için Rusya Merkez Bankası bölümlerinin amaç ve hedeflerini, işlevlerin etkinliğini değerlendirme kriterlerini, gerçekleştirilen işlevlerin hacmini belirleyen niceliksel yönergeleri içeren bir genel faaliyet planlama sistemi oluşturulabilir. teknik spesifikasyonların yıllık raporunu, teknik spesifikasyon pasaportunu ve RCC pasaportunu değiştirerek.

Dolayısıyla teknik özellikler pasaportunun yaklaşık yapısı aşağıdaki bölümleri içerebilir. BEN.

Teknik kurumun performans göstergelerine (hizmetler dahil) yönelik talep hacmini belirleyen, bölgenin ekonomik kalkınma göstergeleri. II.

Bağlı RCC'lere yönelik toplu göstergeler de dahil olmak üzere, bölgenin ihtiyaç duyduğu TU faaliyetlerinin hacmini karakterize eden tahmini ve fiili göstergeler. III.

Teknik organizasyonun tahmini tahsisler ve fiili maliyetlerdeki tahmini ihtiyaçları, tahmini standartlar ve teknik organizasyonun tam teşekküllü faaliyetleri için gerekli olan gerçek personel sayısı, gerçekleştirilen işlev türleri, maliyet grupları, departman türleri bağlamında (ana, destekleyici ve servis). IV.

bankacılık uzmanlarının konuşmalarında sıklıkla kullandıkları

yayın tarihi: 04/26/2013

güncelleme tarihi: 01/02/2020

Bankacılar, faaliyetlerini düzenleyen düzenlemelere oldukça aşinadır. Bu belgeler, gerçekleştirilen işlemlerin karmaşıklığına ve yenilerinin ortaya çıkmasına bağlı olarak bankada birçok kez yeniden okunur. Üstelik Rusya'da yasalar, talimatlar ve düzenlemeler sürekli olarak çok önemli değişikliklere uğruyor ve belgelerin yeniden okunması gerekiyor. Ve bu belgelerin sayıları hızla hatırlanıyor. Bu rakamların arkasında, Rusya'da bankacılığın tam bir gelişim dönemi ve tüm bankacılık operasyonlarını düzenleyen büyük miktarda bilgi bulunmaktadır.

Bu bağlamda, konuşmanızda herhangi bir normatif eyleme yapılan atıfları azaltmak Banka çalışanları belgenin adını veya neyle ilgili olduğunu belirtmeden yalnızca belge numarasını belirtiyorlar. Kendini işine adamış uzmanlar bunun neyle ilgili olduğunu, neyle ilgili olduğunu ve neden bahsedildiğini kesinlikle anlıyor.

Deneyimsiz kişilere bankacılığı tanıtmak için ProfBanking, bankacılık faaliyetlerini düzenleyen ana belgelerin bir listesini yayınlar ve her düzenleyici yasaya kısa bir açıklama sağlar.

Her şeyi görmek istersen Bankacılık faaliyetlerine ilişkin belgeler ve metinleri, Bankacılık kütüphanesine gidin.

Bankacılık faaliyetlerini düzenleyen ana düzenlemeler:

395-1 – bankalar ve bankacılık faaliyetlerine ilişkin ana federal yasa, “kredi organizasyonu”, “banka”, “banka dışı kredi organizasyonu”, “bankacılık grubu”, “bankacılık holdingi”, “bankacılık işlemleri”, “mevduat” kavramlarını vermektedir. , “mevduat sahibi”, bir bankanın asgari kayıtlı sermayesinin miktarını, banka yöneticileri için yeterlilik şartlarını belirler, kredi kuruluşlarının tescili ve lisanslarına ilişkin kuralların yanı sıra bir bankanın lisansının iptal edilmesinin gerekçelerini, yeniden yapılanmanın özelliklerini ve bankaların tasfiyesi. Elbette her banka çalışanının bu yasayı bilmesi gerekir.

2 Aralık 1990 tarih ve 395-1 sayılı Federal Kanun “Bankalar ve bankacılık faaliyetleri hakkında”

86-FZ- Rusya Federasyonu Merkez Bankası Kanunu, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın işlevlerini belirler, Rusya Bankası'nın yönetim organlarını, Rusya Bankası'nın raporlama gerekliliklerini açıklar, Rusya'nın para birimini tanımlar, para politikasının ana araçları ve yöntemleri, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın belirli işlemleri yürütme hakları ve ayrıca bankacılık düzenleme ve bankacılık denetimi normlarıyla ilgilidir. Her banka çalışanının bu yasayı bilmesi gerekir.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

10 Temmuz 2002 tarih ve 86-FZ sayılı Federal Kanun “Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası)”

579-P– Banka muhasebesine ilişkin hesap planı ve işlemlerin bankanın muhasebe kayıtlarına yansıtılmasına ilişkin kurallar (3 Nisan 2017 tarihine kadar 385-P Sayılı Yönetmelik uygulanıyordu ancak iptal edildi).

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 27 Şubat 2017 tarih ve 579-P sayılı Yönetmeliği “On Kredi kurumlarının hesap planı ve başvuru prosedürü »

“Bir bankada muhasebenin temelleri” video dersini alın,

Bankacılık muhasebesini ve tüm muhasebe terimlerini kesin olarak anlamak

153-ı– bireyler, tüzel kişiler ve girişimciler için açılan her türlü banka hesabının açılması ve kapatılmasına ilişkin kurallara ilişkin en önemli belge: cari, takas, muhabir ve diğer hesaplar. Talimatlar aynı zamanda mahkemelerin muhasebe mevduatları ve mevduat hesapları, icra dairesi bölümleri, kolluk kuvvetleri ve noterler için de geçerlidir. Talimatlar, her bir hesabı açmak için gereken belgelerin bir listesini, müşterinin yasal işini yürütme gerekliliklerini ve örnek imzalar ve mühür içeren bir kartın hazırlanmasını içerir.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 30 Mayıs 2014 tarih ve 153-I sayılı Talimatı “Banka hesaplarının, mevduat hesaplarının, mevduat hesaplarının açılması ve kapatılması hakkında”

161-FZ– ulusal ödeme sistemi kanunu. Bu yasa, Rusya Federasyonu'ndaki yerleşim sisteminin gelişiminde yeni bir aşamadır. Ulusal ödeme sisteminin yasal ve organizasyonel temellerini oluşturur, fon transferi, elektronik ödeme araçlarının kullanımı, ulusal ödeme sistemi konularının faaliyetleri dahil olmak üzere ödeme hizmetlerinin sağlanmasına ilişkin prosedürü düzenler ve ayrıca belirler. ödeme sistemlerinin organizasyonu ve işleyişine ilişkin gereklilikler, ulusal ödeme sisteminde denetim ve gözetim prosedürü.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

27 Haziran 2011 tarih ve 161-FZ sayılı Federal Kanun “Ulusal Ödeme Sistemi Hakkında”

383-P- Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın, kredi kuruluşları tarafından banka hesapları aracılığıyla ve banka hesapları açılmadan Rus rublesi cinsinden fon transferine ilişkin kuralları belirleyen düzenlemeleri. 383-P Sayılı Yönetmelik, 161-FZ sayılı “Ulusal Ödeme Sistemi Hakkında” Kanun esas alınarak geliştirilmiştir ve aşağıdaki nakit dışı ödeme biçimlerini belirler: ödeme emirleriyle ödemeler; akreditif ile; tahsilat emirleri; kontroller; Otomatik ödeme; elektronik para transferi şeklinde.

Fon transferleri şu şekillerdeki emirlerle yapılabilir: ödeme emri, tahsilat emri, ödeme talebi, ödeme emri. Bu belgelerin şekilleri 383-P Yönetmeliğinin eklerinde verilmiştir.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 19 Haziran 2012 tarih ve 383-P sayılı Yönetmeliği “Fon transferi kuralları hakkında”

199-ı- Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın zorunlu banka oranlarının hesaplanmasına yönelik bir metodoloji oluşturan en önemli Talimatlarından biri. Talimat, her biri banka tarafından günlük olarak uyulması gereken 12 zorunlu standart belirlemektedir (1 Ocak 2020'ye kadar 180-I sayılı Talimat uygulanıyordu ancak iptal edildi).

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 28 Haziran 2017 tarih ve 199-I sayılı Talimatı “Evrensel lisansa sahip bankaların sermaye yeterliliği standartlarına ilişkin zorunlu standartlar ve ödenekler hakkında”

595-P– Rusya Merkez Bankası'nın (PS BR) ödeme sistemine katılanlara yönelik kuralları düzenleyen düzenlemeler. Ayrıca, 595-P sayılı Yönetmelik BIC'nin yeni bir yapısını ve tahsis prosedürünü getirmiştir ancak mevcut bankalar için BIC aynı kalmıştır.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 07/06/2017 tarihli ve 595-P sayılı “Rusya Bankasının ödeme sistemi hakkında” Yönetmeliği

507-P– Fore ile ilgili düzenlemeler (Fore - zorunlu rezerv fonu): zorunlu rezerv miktarının nasıl hesaplanacağı, Fore'u düzenleme prosedürü, zorunlu rezervler için hesaplamaların Rusya Bankası'na hazırlanması ve sunulması prosedürü.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 1 Aralık 2015 tarih ve 507-P sayılı “Kredi kurumlarının zorunlu karşılıkları hakkında” Yönetmeliği

590-P- Rusya Merkez Bankası'nın en önemli ve karmaşık düzenlemelerinden biri; borçlunun mali durumu ve borç servisinin kalitesi dikkate alınarak kredilerin kalite kategorilerine göre sınıflandırılması prosedürünü oluşturur, tahmini rezerv tutarının ana borç tutarının yüzdesi olarak sınırlarını belirler, homojen kredi portföyleri için kredi rezervinin oluşturulması, bankanın kredilerdeki sorunlu borçları silme prosedürü. Krediler, iskontolu senetler, vadeli ödeme veya teslimatlı işlemlere ilişkin menkul kıymetler, faktoring gereklilikleri ile çalışmak için gerekli belge (14 Temmuz 2017 tarihine kadar 254-P Sayılı Yönetmelik uygulanıyordu ancak iptal edildi)

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 28 Haziran 2017 tarih ve 590-P sayılı Yönetmeliği “Kredi kurumları tarafından krediler, kredi ve eşdeğer borçlardaki olası zararlar için rezerv oluşturma prosedürüne ilişkin Yönetmelik”

611-P– olası zararlara karşı bir karşılık oluşturmak amacıyla hesaplama esasının diğer (590-P kapsamındaki kredilerle ilgili olmayan) unsurlarının sınıflandırılmasına ilişkin bir belge.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 23 Ekim 2017 tarih ve 611-P sayılı Yönetmeliği “Kredi kuruluşlarının olası zararlar için rezerv oluşturma prosedürü hakkında”

4927-U– her ticari bankanın Rusya Merkez Bankası'na üç aylık, aylık, on günlük, günlük faaliyetleri hakkında birkaç düzine farklı rapor sunduğunu biliyor muydunuz? Bu belge, kredi kuruluşları için raporlama formları oluşturur. Çok hacimli bir düzenleyici kanun. Yalnızca rapor formlarını değil, aynı zamanda her raporun derlenmesi ve gönderilmesine ilişkin prosedürü de içerir.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

Rusya Merkez Bankası'nın 8 Ekim 2018 tarihli ve 4927-U sayılı Direktifi “Kredi kurumları için raporlama formlarının derlenmesi ve Rusya Federasyonu Merkez Bankasına sunulmasına ilişkin liste, formlar ve prosedür hakkında”

646-P- Bankacılık sektörünün istikrarını artırmaya yönelik uluslararası yaklaşımları dikkate alarak banka sermayesi miktarının belirlenmesine yönelik bir metodoloji oluşturur (“Basel III”). 646-P Yönetmeliğine uygun olarak belirlenen öz fon (sermaye) miktarı, zorunlu standartların değerlerini belirlemek için ve diğer durumlarda ihtiyatlı faaliyet standartlarının değerini belirlemek için kullanılır, kredi kuruluşunun özkaynak göstergesi kullanılmaktadır.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 4 Temmuz 2018 tarih ve 646-P sayılı Yönetmeliği “Kredi kuruluşlarının öz fonlarının (sermayesinin) belirlenmesine ilişkin metodoloji (“BASEL III”)”

178-ı– açık döviz pozisyonlarının boyutunu (limitlerini), bunların hesaplanmasına ilişkin metodolojiyi ve bunların uyumluluğuna ilişkin denetim özelliklerini belirler.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

Rusya Merkez Bankası'nın 28 Aralık 2016 tarih ve 178-I sayılı Talimatı “Açık döviz pozisyonlarının boyutunun (limitlerinin), bunların hesaplanmasına ilişkin metodolojinin ve bunların kredi kuruluşları tarafından uyumunun denetlenmesinin ayrıntılarının belirlenmesi hakkında”

148-ı- ticari bankalar tarafından hisse ve tahvil ihraç edilmesi, menkul kıymet izahnamesi hazırlanması ve bankalar tarafından menkul kıymet ihracının kaydedilmesi konularına ilişkin normatif bir kanun.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 27 Aralık 2013 tarih ve 148-I sayılı Talimatı “Rusya Federasyonu topraklarında kredi kuruluşlarının menkul kıymetlerinin ihracı prosedürünün uygulanmasına ilişkin prosedür hakkında”

135-ı- bankaların devlet tescili ve onlara lisans verilmesi konularına ilişkin geniş ve karmaşık bir düzenleyici kanun. Bu belge, bankanın hukuki hizmetleri ve banka yönetimi tarafından iyi bilinmektedir. Her türlü bankacılık lisansını, banka kurucuları için genel gereklilikleri, lisans almak için Rusya Federasyonu Merkez Bankası'na sunulan belgelerin listesini, bankalar tarafından şubelerin açılıp kapatılmasını, bankanın yeniden düzenlenmesini açıklar.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 04/02/2010 tarih ve 135-I sayılı Talimatı “Rusya Bankası'nın kredi kuruluşlarının devlet tescili ve bankacılık işlemleri için lisans verilmesine ilişkin kararlar almasına ilişkin prosedür hakkında”

242-P– bir bankadaki iç kontrole, bir bankada neden bir iç kontrol sistemine ihtiyaç duyulduğuna ve bunun nasıl organize edileceğine ilişkin bir belge.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 16 Aralık 2003 tarih ve 242-P sayılı Yönetmeliği “Kredi kurumları ve bankacılık gruplarında iç kontrolün organizasyonuna ilişkin Yönetmelik”

115-FZ- Kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadele için bir mekanizma oluşturmayı amaçlayan federal bir yasa. Bu yasa, bankaların kullanabileceği olağandışı işlevlere bir tane daha ekledi - şüpheli işlemler üzerinde zorunlu kontrol işlevi ve bunlar hakkında Rosfinmonitoring'e bilgi sunma yükümlülüğü. Yasanın 2001 yılında kabul edilmesinden bu yana bankaların çalışmalarında çok şey değişti: yalnızca yasallaştırmaya karşı koyma sorunlarıyla ilgilenen tam teşekküllü iç hizmetler ortaya çıktı, yasallaştırmayla mücadeleye ilişkin çok sayıda dahili banka belgesi yazıldı, anketler hazırlandı Müşteri ve faydalanıcılara yönelik geliştirilen özel yazılım sistemleri ve iletişim kanalları devreye alınmıştır.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

07.08.2001 tarih ve 115-FZ sayılı Federal Kanun “Suçtan elde edilen gelirlerin yasallaştırılması (aklanması) ve terörizmin finansmanı ile mücadele hakkında”

499-P– bu, 115-FZ sayılı Kanun hükümlerine uymak amacıyla müşterileri tanımlama prosedürüdür.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

Rusya Federasyonu Merkez Bankası Yönetmeliği No. 499-P 10.15.2015 “Suçtan elde edilen gelirlerin yasallaştırılması (aklanması) ve finansmanıyla mücadele amacıyla müşterilerin, müşteri temsilcilerinin, lehdarların ve intifa sahiplerinin kredi kuruluşları tarafından belirlenmesi hakkında terörizm”

39-FZ- menkul kıymetler piyasasına ilişkin ana düzenleyici kanun ve menkul kıymetler piyasasındaki profesyonel katılımcıların faaliyetleri; Kanun, “ihraç menkul kıymeti”, “hisse”, “tahvil”, “ihraççı opsiyonu”, “ihraççı”, “ihraç sicil numarası”, “menkul kıymetlerin halka arzı”, “menkul kıymetlerin listelenmesi”, “aracılık faaliyetleri” kavramlarını düzenlemektedir. ”, “bayi faaliyetleri”, “menkul kıymet yönetimi faaliyetleri”, “saklama faaliyetleri” ve diğerleri.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

22 Nisan 1996 tarih ve 39-FZ sayılı Federal Kanun “Menkul kıymetler piyasasında”

Cenevre Sözleşmesi veya (Senet Senedi Sözleşmesi)- 1930'da Cenevre'de imzalanan, SSCB için 1937'de yürürlüğe giren ve ardı ardına Rusya'ya uygulanan uluslararası normatif bir belge. Özel yasa tasarısı mevzuatına atıfta bulunur ve Sözleşmeye katılan devletler için yasa tasarılarının yürütülmesi ve yasa tasarılarının dolaşımına ilişkin tek tip normlar ve gereklilikler belirler. Rusya'daki yasa ilişkilerinin Cenevre Sözleşmeleri ile çok fazla değil, Merkezi Yürütme Komitesi ve SSCB Halk Komiserleri Konseyi'nin 7 Ağustos 1937 tarih ve 104/1341 sayılı Kararı ile düzenlenmesine rağmen “Uygulamaya Dair” Cenevre Konvansiyonu'nun kurallarını pratik olarak tekrarlayan kambiyo senetleri ve senetlere ilişkin hükümlerin", kambiyo senetleriyle çalışmak için her iki belgeyi de çok iyi bilmeniz gerekir.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

645-P- bankalar tarafından mevduat ve tasarruf sertifikalarının verilmesi ve icrasına ilişkin kurallar; ayrıca, tasarruf ve kredi kuruluşlarının mevduat sertifikalarının Rusya Bankası'na verilmesine ilişkin koşulların zorunlu olarak kaydedilmesi gerekliliğini de içerir.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

3 Temmuz 2018 tarih ve 645-P sayılı Rusya Merkez Bankası Yönetmeliği “Kredi kuruluşlarının tasarruf ve mevduat sertifikaları hakkında”

ProfBanking sizin için özel olarak ücretsiz mini testler hazırladı:

173-FZ- Rus para politikası kanunu, “yerli menkul kıymetler”, “dış menkul kıymetler”, “yerleşikler”, “yerleşik olmayanlar”, “döviz işlemleri” kavramlarını tanıtır ve para mevzuatının temel ilkesini benimser: “her şey yasaktır; açıkça izin verilenler" Bankalara para birimi kontrol aracılarının görevi verildiği için yasa bankalar için çok önemlidir.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

10 Aralık 2003 tarih ve 173-FZ sayılı Federal Kanun “Para Düzenlemesi ve Para Birimi Kontrolü Hakkında”

177-FZ- Bankalarda mevduat sigortası kanunu, mevduat sigortasının temel prensiplerini, sigorta sistemine katılanları, hangi mevduatların sigortalı olduğunu, sigortalı bir olayı, bankadaki mevduatlara ilişkin tazminat tutarını, Mevduat Sigortası Kurumunun yetkisini tanımlar, Mevduat sigortası sistemine katılan bankalar için gereklilikler, hesaplama prosedürü ve sigorta primlerinin bankalar tarafından Ajansın Rusya Merkez Bankası'ndaki hesabına ödenmesi.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

23 Aralık 2003 tarih ve 177-FZ sayılı Federal Kanun “Rusya Federasyonu bankalarındaki mevduat sigortası hakkında”

630-P- Bankacılık işlemleri ve diğer işlemler sırasında bankaların nakit ruble ile nakit işlem yapma prosedürünü, ödeme gücü konusunda şüphe uyandıran Rusya Merkez Bankası banknotlarıyla çalışma prosedürünü, Rusya Merkez Bankası'nın iflas etmiş banknotlarını, Rusya Merkez Bankası'nın varlığını belirler. Sahtecilik belirtileri, bir kredi kurumunun kasiyeri arasında şüphe uyandırmayan ve aynı zamanda Rusya Federasyonu topraklarındaki kredi kurumlarında nakit depolama, taşıma ve tahsilatla ilgili kuralları belirleyen.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

29 Ocak 2018 tarih ve 630-P sayılı Rusya Bankası Yönetmeliği “Rusya Federasyonu topraklarındaki kredi kurumlarında Rusya Bankası banknot ve madeni paralarının nakit işlemlerinin yürütülmesi prosedürü ve depolanması, taşınması ve toplanmasına ilişkin kurallar hakkında ”

Mevcut yönetmelik metinlerine bakın

bizim bankacılıkta

2054-U- yetkili bankalarda yabancı devlet banknotları ile nakit işlemlerinin yapılmasına ilişkin prosedürü oluşturur.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 14 Ağustos 2008 tarih ve 2054-U Direktifi “Rusya Federasyonu topraklarındaki yetkili bankalarda nakit döviz ile nakit işlem yapılmasına ilişkin prosedür hakkında”

266-P- Rusya Federasyonu topraklarında kredi kurumları tarafından banka kartları verilmesine ilişkin prosedürü ve vereni bir kredi kurumu, yabancı bir banka veya yabancı bir kuruluş olabilecek ödeme kartlarıyla işlem yapma özelliklerini belirler.

Düzenleyici kanunun resmi ayrıntıları:

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 24 Aralık 2004 tarih ve 266-P sayılı Yönetmeliği “Ödeme kartlarının verilmesi ve bunlar kullanılarak yapılan işlemler hakkında”

Modern bir ticari bankanın çalışmaları hakkında erişilebilir bir dilde:

ana uzaktan kurs ProfBanking

BANKACILIK ORANLARI DENİZİNDE GERÇEK BİR İNCİ

giriiş

Bir iktisatçının mesleği çok eskidir, kökeni Antik Yunan'a dayanmaktadır ve günümüzde büyük önem kazanmaktadır, çünkü piyasa ekonomisi çağında finans alanında yetkin ve yetkin çalışanlar olmadan yapmak imkansızdır.

Bu nedenle, bir iktisatçı olarak eğitim, kişiye kariyer basamaklarında ilerleme olanağı ve umut verici bir maaşla birlikte umut verici bir istihdam şansı verir. Hiçbir işletme veya şirket, mülkiyet şekli ne olursa olsun kadrosunda muhasebeci bulunmayan bir işletme faaliyette bulunamaz. Bir iktisatçının eğitimi, özellikle muhasebe becerilerini daha da geliştirmek ve kendi sektöründe gerçek anlamda profesyonel olmak isteyenler için gereklidir. Günümüzde muhasebe meslek mensupları arasında baş muhasebeci, denetçi, mali direktör ve vergi danışmanı bulunmaktadır. İktisat Fakültesi tüm bu insanlar için destekleyici bir temel, en yüksek hedeflere ulaşmanın yolunu açan bir tür temel görevi görüyor.

Rusya Federasyonu'ndaki bankaların ve kredi kuruluşlarının faaliyetlerini düzenleyen düzenleyici belgeler

Nüfusa bankacılık hizmetlerinin sağlanmasını düzenleyen ana düzenleyici belgeler şunlardır:

• 1) Rusya Federasyonu Medeni Kanunu (birinci ve ikinci kısım), Bölüm 1 Bölüm 23 “Yükümlülüklerin Güvenceye Alınması”, Bölüm 27 “Sözleşmenin Kavramı ve Koşulları”, 28 “Anlaşmanın Akdi”, 29 “Sözleşmenin Değiştirilmesi ve Feshi” Anlaşması”, Bölüm 2 Bölüm 42 “ Kredi ve Kredi", 49 "Sipariş".
• 2) 30 Aralık 2004 tarihli ve 218-FZ sayılı “Kredi Geçmişleri Hakkında” Federal Kanun;
• 3) 23 Aralık 2003 tarihli ve 177-FZ sayılı Federal Kanun “Rusya Federasyonu bankalarındaki bireylerin mevduatlarının sigortası hakkında”;
• 4) 16 Temmuz 1998 tarih ve 102-FZ sayılı Federal Kanun “İpotek (gayrimenkul rehni)”;
• 5) 2 Aralık 1990 tarihli ve 395-1 sayılı “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” Federal Kanun;
• 6) Rusya Merkez Bankası'nın 30 Temmuz 2004 tarih ve 1483-U sayılı Direktifi “Katılmayı reddettiği kabul edilen bir banka tarafından bireylerden mevduat yoluyla para çekme ve bireyler için banka hesapları açma yasağı getirme prosedürü hakkında Mevduat sigorta sistemi veya şartları karşılamadığı kabul edilen... ";
• 7) Rusya Merkez Bankası'nın 16 Ocak 2004 tarih ve 1379-U sayılı Direktifi “Bir bankanın mevduat sigortası sistemine katılım için yeterli olduğunu kabul etmek amacıyla finansal istikrarının değerlendirilmesi hakkında”;
• 8) Rusya Merkez Bankası'nın 26 Mart 2004 tarih ve 254-P sayılı Yönetmeliği “Kredi kuruluşlarının krediler, kredi ve benzeri borçlardan olası zararlar için rezerv oluşturma prosedürü hakkında.”
• 9) Rusya Merkez Bankası'nın 10 Şubat 1992 tarih ve 14-3-20 sayılı “Bankaların mevduat ve tasarruf sertifikaları hakkında” Yönetmeliği ve diğer yasal düzenlemeler.