أقسام الموقع

اختيار المحرر:

دعاية

بيت - غرفة نوم

الإطار التنظيمي والقانوني للأنشطة المصرفية في الاتحاد الروسي. القوانين التنظيمية الأساسية المتعلقة بالوثائق القانونية التنظيمية المصرفية التي تنظم أنشطة البنك

يرتبط مجال النشاط المالي ارتباطًا وثيقًا بالعمليات الاقتصادية الأخرى، ويتطلب تنظيمًا دقيقًا ودقيقًا من قبل الدولة. تحتل المنظمات المصرفية مكانا حاسما في الاتجاه العام للتنمية الاقتصادية، وتلعب أنشطتها دورا جديا في هذا.

الإقراض هو أحد المجالات الرئيسية لعمل المؤسسات المالية. ويضمن التنظيم الكفء والمهني لهذا المجال الاستقرار وآفاق التنمية ككل. لسوء الحظ، في روسيا، لا تزال الوثائق التنظيمية التي تتعلق بعمل البنوك وتحدد أساسيات أنشطتها غير مكتملة وغير كاملة.

دور الوثائق التنظيمية في عمل المنظمات المصرفية

يعد الالتزام بالقوانين واللوائح أمرًا حيويًا في أي مجال أو نشاط. أما بالنسبة للإقراض وجوانبه، فإن تطور هذا المجال في بلادنا حدث في الاتجاه المعاكس. أولاً، تم وضع القواعد الداخلية ومبادئ التشغيل، باستخدام مثال تطوير المؤسسات المالية الغربية بنجاح، ومن ثم تم تطوير القوانين الخاصة بهذا النشاط.

كان هذا النهج محفوفًا بالمخاطر إلى حد كبير، لكنه نجح في النهاية بشكل جيد. يوجد الآن في روسيا العديد من اللوائح والوثائق التي تنظم أنشطة المنظمات المالية، ويتم تطوير وإنشاء لوائح جديدة باستمرار، حيث أن سوق الخدمات المالية يتوسع ويتغير باستمرار.

قائمة القوانين واللوائح الرئيسية التي تنظم أنشطة المنظمات المالية

القوانين التشريعية للبلاد لها مستوى معين. الوثيقة الرئيسية التي تنظم العلاقات القانونية بين المواطنين هي دستور. يرتبط فنها ارتباطًا مباشرًا بمجال التمويل والإقراض. 71، الذي يحدد القواعد الأساسية للسياسة المالية الروسية.

على المستوى التالي من الأهمية هي القوانين الاتحادية للبلاد. الوثيقة الرئيسية بينهم هي القانون المدني. تعريف المبادئ العامة لعمل المؤسسات المالية، وإقامة العلاقات بينها وبين عملائها، وتحديد وقائمة أنواع الالتزامات التعاقدية (مثل اتفاقيات القروض، وعلاقات الاقتراض عند شراء الأوراق المالية أو السندات، واتفاقيات القروض، وما إلى ذلك). ) منصوص عليها في الجزء الثاني من القانون المدني، الفصل 42، المادة 819، المادة 820. 821.

تنظم القوانين الفيدرالية الأخرى جوانب معينة من أنشطة مؤسسات الائتمان. أهمها اليوم هو القانون الاتحادي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" وكذلك "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي". القانون الثاني له أهمية خاصة، لأن البنك المركزي هو الهيئة التنظيمية الرئيسية للسوق المالية في البلاد، ويؤثر موقعه وسلطاته بشكل كبير على تطوير النشاط المصرفي التجاري ككل.

تنظم القوانين الفيدرالية الأخرى أيضًا العلاقات الائتمانية جزئيًا، وتتضمن بعض بنودها القواعد واللوائح التالية:

قانون "المحاسبة" ؛
قانون "إجراءات التنفيذ"؛
قانون "تنظيم العملة ومراقبة العملة".

تتضمن المستندات التنظيمية المهمة في مجال الإقراض أيضًا لوائح البنك المركزي الروسي. إنها تنظم بمزيد من التفصيل جميع مجالات نشاط المؤسسات المالية: إجراءات تقديم القروض لعملاء المؤسسات المالية ومعالجتها، وإجراءات تسجيل وترخيص المؤسسات المصرفية، وإجراءات المحاسبة، وما إلى ذلك.

تشمل الوثائق التي تحدد قواعد وأنظمة الأنشطة الائتمانية أيضًا مراسيم الرئيس والحكومة والوزارات والإدارات، بالإضافة إلى القوانين والاتفاقيات الدولية في مجال الخدمات المالية.

عيوب النظام القانوني الروسي في مجال الخدمات المصرفية

بدأ التطوير والتحسين الحقيقي للقوانين الروسية المتعلقة بالأنشطة المالية مؤخرًا نسبيًا. تم إجراء تغييرات وتعديلات على القانون الاتحادي، ويتم إعداد مسودات قوانين جديدة. تلقى القانون الرئيسي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" تقييمات إيجابية في الغالب من الخبراء. ومع ذلك، فإن بعض مجالات العمل ليس لديها حتى الآن أي لوائح واضحة. على سبيل المثال، العمل بالنقود الإلكترونية، وكذلك أساسيات مكاتب الائتمان، وحماية البيانات الشخصية للعملاء، وغيرها.

وفقا للفن. 7 من القانون، يصدر البنك المركزي للاتحاد الروسي، بشأن القضايا التي تقع ضمن اختصاصه في القوانين، قوانين معيارية ملزمة للسلطات الفيدرالية وسلطات الكيانات المكونة للاتحاد الروسي والحكومات المحلية وجميع الكيانات القانونية والأفراد (إلى إلى أي حد، بالطبع، لديهم تعامل مع مؤسسات الائتمان).

وفي الوقت نفسه، يحق لبنك روسيا وضع قواعد لإعداد مثل هذه الأفعال بشكل مستقل.

تعتبر أنشطة وضع القواعد التي يقوم بها بنك روسيا هائلة من حيث الحجم والأهمية بالنسبة للبنوك التجارية والمنظمات غير الربحية. والنتيجة، حسب تصنيف البنك المركزي نفسه، هي الأنواع التالية من الإجراءات القانونية التنظيمية للبنك المركزي (انظر لوائح البنك المركزي "بشأن إجراءات إعداد ودخول القوانين التنظيمية لبنك اليابان" حيز التنفيذ روسيا" بتاريخ 15 سبتمبر 1997 رقم 519).

التعليمات هي قانون معياري يحدد قاعدة منفصلة بشأن مسألة تقع ضمن اختصاص البنك المركزي. قد تكون التعليمات أيضًا: بشأن التغييرات والإضافات على القانون التنظيمي الحالي للبنك المركزي؛ بشأن إلغاء القانون التنظيمي الحالي للبنك المركزي.

اللوائح هي قانون معياري يحدد قواعد مترابطة بشكل منهجي بشأن مسألة تقع ضمن اختصاص البنك المركزي.

التعليمات - قانون معياري يحدد إجراءات تطبيق أحكام القوانين الفيدرالية وغيرها من القوانين التنظيمية على القضايا التي تقع ضمن اختصاص البنك المركزي (بما في ذلك تعليمات ولوائح البنك المركزي).

يجب تسجيل الإجراءات القانونية التنظيمية لبنك روسيا (مع بعض الاستثناءات المنصوص عليها في القانون نفسه) بالطريقة المنصوص عليها لدى وزارة العدل في الاتحاد الروسي. وبخلاف ذلك، فإنها لا تدخل حيز التنفيذ ولا يمكن تطبيقها.

تجدر الإشارة إلى أن البنك المركزي للاتحاد الروسي يغير في كثير من الأحيان محتوى لوائحه، ويدخل عليها العديد من التغييرات والإضافات، مما يخلق صعوبات كبيرة لكل من البنوك وعملائها.

نتيجة أنشطة موظفي البنك المركزي هي وثائق أخرى، وأحيانا لا تقل إثارة للاهتمام - توصيات وتفسيرات. من الأمور ذات الأهمية المستقلة الاتفاقيات التي يستخدمها بنك روسيا في عمله.

يمكن تقسيم توصيات (نصيحة) بنك روسيا إلى مجموعتين كبيرتين: التوصيات المنهجية والتوصيات "السلوكية". في الحالة الأولى، قد يوصى بطرق معينة ضرورية لمتلقيها في العمل العملي (على سبيل المثال، طرق تطوير المستندات المصرفية الداخلية، وحساب المؤشرات المختلفة، وتقييم عمليات أو مستندات معينة). الشيء الرئيسي في هذه التوصيات هو اقتراح تقنيات التشغيل المناسبة. ويوجه البنك المركزي هذه التوصيات إلى مؤسساته الإقليمية أو أقسامها وإلى البنوك التجارية.

وفي الحالة الثانية، تستند التوصيات إلى الإطار التنظيمي الحالي والتقنيات المعتمدة في العمل المصرفي، بما في ذلك تقنيات الإدارة، وعادة ما تتعلق بقضايا التنظيم الأفضل (من وجهة نظر البنك المركزي) لعمل البنوك ضمن النطاق المحدد. الإطار التنظيمي والتكنولوجي. وقد تتعلق هذه التوصيات بجوانب معينة من عمل البنوك وبمجالات كاملة من أنشطتها. وفي بعض الحالات، يتم تقديم توصيات من هذا النوع بشكل ضمني، لأنها تنبع من تفسيرات أو مجرد معلومات ينقلها البنك المركزي إلى مؤسساته “الجناحية”.

أما التفسيرات نفسها، فهي تؤدي بشكل رئيسي دورا «تثقيفيا» (على الرغم من أنها تحتوي أحيانا على عناصر «النظام» والتوصيات معا)، أي تقديم تفسير إلى «الجماهير المصرفية العريضة» لما أردت حقا أن أقوله البنك المركزي في واحدة أو أخرى من لوائحها، وذلك لأسباب مختلفة لا يمكن التعبير عنها بوضوح وبساطة وبشكل لا لبس فيه في هذه الأفعال نفسها.

ليس هناك شك في أن هذا الدور يمكن أن يكون مهمًا جدًا في الممارسة العملية. وفي الوقت نفسه، ينبغي الاعتراف على ما يبدو بأن عدد التوضيحات الضرورية أو الحتمية يتناسب عكسيا مع جودة إعداد اللوائح التي تتطلب مثل هذه الوثائق الداعمة. كلما ارتفعت الجودة المحددة، أي. كلما تم صقل المحتوى والبنية والشكل (القانوني والأدبي) للفعل المعياري بشكل أكثر شمولاً، قلّت الحاجة إلى التوضيح. وبهذا المعنى، ينبغي اعتبار عدد كبير من الوثائق المساعدة للبنك المركزي من هذا النوع بمثابة إشارة إنذار.

يمكن أن تكون التفسيرات الصادرة عن بنك روسيا عادية أو رسمية. ظهر المفهوم الأخير لأول مرة في القانون الملغى الآن "بشأن إعادة هيكلة مؤسسات الائتمان" بتاريخ 8 يوليو 1999 رقم 144-FZ. البند 3 من الفن. نصت المادة 46 من القانون على ما يلي: "إصدار تعليمات لبنك روسيا بتقديم تفسيرات رسمية بشأن تطبيق هذا... القانون الملزم في جميع أنحاء أراضي الاتحاد الروسي". ومعنى "الإيضاحات الرسمية" لم يوضحها القانون، ولكن تم التأكيد على أن هذه الإيضاحات قد تتعلق فقط بمسائل تطبيق قواعد هذا القانون.

في الواقع، اتضح الأمر بشكل مختلف إلى حد ما، كما يتضح من لائحة البنك المركزي "بشأن إجراءات إعداد ودخول التوضيحات الرسمية لبنك روسيا حيز التنفيذ" بتاريخ 18 يوليو 2000 رقم 115-P، والتي فيها قام البنك المركزي، بقراره الخاص، بتوسيع الحق في تقديم مثل هذه التوضيحات بشأن تطبيق مجموعة غير محدودة من القوانين وغيرها من الإجراءات القانونية التنظيمية، فضلاً عن لوائح البنك المركزي نفسه.

المؤسسات الإقليمية للبنك المركزي

تتعامل البنوك التجارية وغيرها من مؤسسات الائتمان المحلية بشكل مباشر مع المؤسسات الإقليمية (الإدارات الإقليمية أو البنوك الوطنية) التابعة لبنك روسيا. هذه الأقسام الخارجية للبنك المركزي للاتحاد الروسي منصوص عليها في الفن. 83-85 من القانون، ليست كيانات قانونية وليس لها الحق في اتخاذ قرارات ذات طبيعة تنظيمية. تم تحديد صلاحياتهم في لوائح البنك المركزي "بشأن المؤسسات الإقليمية لبنك روسيا" بتاريخ 29 يوليو 1998 رقم 46-P.

بشأن تحسين تنظيم أنشطة بنك روسيا ومؤسساته الإقليمية

إن الحاجة إلى تحسين كفاءة الأنشطة التنظيمية لبنك روسيا ومؤسساته الفنية واضحة حاليًا وترجع إلى عدد من الظروف. وينبغي أن يكون الغرض من هذا التحسين هو ضمان التنفيذ الأكثر فعالية من قبل البنك المركزي لأهدافه وغاياته المحددة قانونا.

الهيكل الرأسي لبنك روسيا وتحسينه. يتوافق الهيكل الرأسي الحالي لبنك روسيا بشكل عام مع طبيعة المهام التي يؤديها فيما يتعلق بتنفيذ السياسة النقدية للدولة، وإصدار النقد وتنظيم التداول النقدي، وتوفير خدمات التسوية والدفع، وما إلى ذلك. وفي الوقت نفسه، فإن الحاجة إلى وجود شبكة إقليمية متطورة هي مؤسسات واضحة لبنك روسيا لتنظيم مسألة الأموال بشكل فعال، وتوفير خدمات التسوية والدفع، وضمان الوصول المتساوي لجميع المؤسسات الائتمانية إلى أدوات إعادة التمويل. يتوافق الهيكل التنظيمي المركزي الموحد للبنك المركزي مع هيكل الدولة الحديثة للاتحاد الروسي والتوزيع الحالي للسلطات بين الهيئات الحكومية في الاتحاد والكيانات التابعة له، وبالتالي لا يتطلب إعادة الهيكلة (مراجعة إجراءات أداء الوظائف وهيكل بنك روسيا)، ولكن التحسين التطوري على أساسها الخاص. يبدو أن هذا الاستنتاج لا يتعارض مع الظروف الجديدة نسبيًا مثل تشكيل المناطق الفيدرالية، والانتقال إلى تنفيذ الميزانيات على مستوى الخزانة وتشكيل شبكة من هيئات الخزانة.

يُنصح بإجراء التحسين المحدد للهيكل التنظيمي لبنك روسيا (إعادة الهندسة) بشكل أساسي من خلال تعديل أساليب أداء مهامه على أساس الروابط الكبيرة الحالية للبنك المركزي - المكتب المركزي والمواصفات الفنية ، و RCC. ونتيجة لذلك، ينبغي أن يصبح من الممكن، على وجه الخصوص: تقييم واضح (يفضل أن يكون كميا) لفعالية تنفيذ المهام الرئيسية لكل رابط من روابط نظام بنك روسيا؛ التحديد الفعال للحاجة إلى الموارد وتوزيعها بين أجزاء نظام البنك المركزي من أجل تعظيم العائد على استخدامها؛ المواءمة المستمرة للهيكل التنظيمي والموارد المستخدمة مع نطاق الوظائف المنجزة.

للقيام بذلك، من الضروري إدخال مبدأين في ممارسة تنظيم أنشطة البنك المركزي: الانتقال إلى نهج وظيفي مستهدف في تنفيذ مهام بنك روسيا؛ - مراجعة مبادئ توزيع صلاحيات البنك المركزي بين وحداته.

يتضمن أول هذه المبادئ تشكيل مناهج منهجية موحدة لوظائف بنك روسيا وتصنيفها حسب درجة المشاركة في تنفيذ أهداف أنشطته. وفقا لهذا المعيار، يمكن تقسيم الوظائف، على سبيل المثال، على النحو التالي: الأساسية (التكنولوجية) - يمكن أن تشمل جميع الوظائف المنصوص عليها في قانون "البنك المركزي للاتحاد الروسي"؛ الدعم - الوظائف المتعلقة بإنشاء البنية التحتية الداخلية، فضلا عن دعم الموارد لأنشطة أقسام البنك المركزي؛ الخدمة - وظائف الحفاظ على الحياة والخدمات اللوجستية لأقسام البنك المركزي.

في الوقت نفسه، يمكن تقسيم الوظائف الرئيسية لبنك روسيا إلى نوعين: 1)

الوظائف التي ينفذها البنك المركزي كهيئة حكومية، وهي: التنظيمية (على سبيل المثال، تطوير السياسة النقدية، وتنظيم تداول النقد)، والتنفيذية والإدارية (على سبيل المثال، الترخيص والإشراف على البنوك)، والرقابة (على سبيل المثال، التفتيش على الأنشطة البنوك). 2)

الوظائف المتعلقة بتقديم الخدمات للبنوك والكيانات الاقتصادية الأخرى على أساس علاقات القانون المدني ويتم تمويلها بشكل رئيسي من خلال المدفوعات مقابل الخدمات ذات الصلة من قبل المستهلكين (على سبيل المثال، تزويد المستهلكين بالنقد وخدمات التسوية والدفع).

جوهر المشكلة هو أن صلاحيات أداء هذه الوظائف يتم تخصيصها حاليًا بنسب مختلفة للجهاز المركزي، وTU، وRCC، والتي، بالطبع، لا يمكن اعتبارها طبيعية.

وفي هذا الصدد، لا بد من مبدأ ثانٍ، وهو توزيع الصلاحيات المحددة من حيث الوظائف الرئيسية لبنك روسيا بين وحداته التنظيمية والإدارية الرئيسية على أساس منح كل منها صلاحيات الأداء (و وبالتالي إسناد المسؤولية إليهم عن النتائج المطلوبة) جزء كامل من هذا النوع أو ذاك من الوظائف. إن تنظيم الأنشطة وفقًا لهذا المبدأ سيسمح أخيرًا بتقييم فعالية كل رابط في نظام بنك روسيا بناءً على المؤشرات التي تميز فعالية كل وظيفة.

مع الأخذ في الاعتبار ما ورد أعلاه، سيكون من المستحسن توزيع جميع الوظائف المذكورة أعلاه على النحو التالي: يمكن للمكتب المركزي للبنك المركزي أن يؤدي بشكل أساسي وظائف تنظيمية ذات طبيعة سنية للقانون؛ يمكن إسناد تنفيذ المهام المتعلقة بتوفير النفوذ الحكومي إلى الجهاز المركزي والسلطات الفنية؛ يمكن تكليف TU بمهام تنفيذية وإدارية ورقابة ذات طبيعة إنفاذ القانون؛ ينبغي أن يعهد بتقديم الخدمات (خدمات التسوية والنقد) إلى لجنة RCC.

تغيير نظام التخطيط في بنك روسيا. تتطلب زيادة كفاءة بنك روسيا إجراء تغييرات على نظام التخطيط العام والموارد والمالية ودعم أنشطة أقسام بنك روسيا. التدابير التالية ستكون مناسبة هنا. 1.

وفقا للنهج المذكور أعلاه لتوزيع السلطات والمهام، توفير أساليب مختلفة لتحديد الهيكل التنظيمي وعدد الموظفين وحجم التكاليف للحفاظ على أقسام البنك المركزي على أساس تحليل التكاليف الوظيفية والتخطيط التنظيمي لتكاليف البنك المركزي. تنفيذ وظائف مختلفة. 2.

وعلى هذا الأساس، يتم تنظيم نظام فعال للتخطيط العام للموارد والتخطيط المالي. يمكن بناء نظام لتخطيط النشاط العام، بما في ذلك أهداف وغايات أقسام بنك روسيا لفترة التخطيط في سياق الوظائف المنجزة، ومعايير تقييم فعالية الوظائف، والمبادئ التوجيهية الكمية التي تحدد حجم الوظائف المنجزة. من خلال تعديل التقرير السنوي للمواصفات الفنية وجواز المواصفات الفنية وجواز سفر RCC.

وبالتالي، فإن الهيكل التقريبي لجواز المواصفات الفنية قد يشمل الأقسام التالية. أنا.

مؤشرات التنمية الاقتصادية للمنطقة، وتحديد حجم الطلب على مؤشرات الأداء (بما في ذلك الخدمات) للمؤسسة الفنية. ثانيا.

المؤشرات المقدرة والفعلية التي تميز حجم أنشطة TU التي تتطلبها المنطقة، بما في ذلك المؤشرات المجمعة للمراكز المناخية الإقليمية التابعة. ثالثا.

الاحتياجات المقدرة للمنظمة الفنية في المخصصات المقدرة والتكاليف الفعلية والمعايير المقدرة والعدد الفعلي للموظفين اللازمين للأنشطة الكاملة للمنظمة الفنية، في سياق أنواع الوظائف المؤداة ومجموعات التكلفة وأنواع الأقسام (الرئيسية والدعم والخدمة). رابعا.

والتي غالبًا ما يستخدمها المتخصصون المصرفيون في خطابهم

تاريخ النشر: 26/04/2013

تاريخ التحديث: 01/02/2020

المصرفيون على دراية كبيرة باللوائح التي تحكم أنشطتهم. تتم إعادة قراءة هذه المستندات في البنك عدة مرات، اعتمادًا على مدى تعقيد المعاملات التي يتم تنفيذها وظهور معاملات جديدة. علاوة على ذلك، في روسيا، تخضع القوانين والتعليمات واللوائح باستمرار لتغييرات، غالبًا ما تكون مهمة جدًا، ومن الضروري إعادة قراءة المستندات مرة أخرى. ويتم تذكر أرقام هذه المستندات بسرعة. وراء هذه الأرقام حقبة كاملة من تطور الخدمات المصرفية في روسيا وكمية هائلة من المعرفة التي تنظم نطاق العمليات المصرفية بالكامل.

وفي هذا الصدد، للحد من الإشارات إلى أي قانون معياري في خطابك ويكتفي موظفو البنك بذكر رقم الوثيقة، دون استخدام اسمها أو مضمونها. يفهم المتخصصون المتفانون تمامًا ما يدور حوله هذا الأمر وما يدور حوله وسبب ذكره.

لتعريف المبتدئين بالخدمات المصرفية، ينشر ProfBanking قائمة بالوثائق الرئيسية التي تنظم الأنشطة المصرفية ويقدم شرحًا موجزًا لكل قانون تنظيمي.

إذا كنت تريد أن ترى كل شيء وثائق عن الأنشطة المصرفية ونصوصها،اذهب إلى المكتبة المصرفية.

الضوابط الرئيسية التي تحكم الأنشطة المصرفية:

395-1 - القانون الاتحادي الرئيسي بشأن البنوك والأنشطة المصرفية، يعطي مفاهيم "مؤسسة الائتمان"، "البنك"، "مؤسسة الائتمان غير المصرفية"، "المجموعة المصرفية"، "القابضة المصرفية"، "العمليات المصرفية"، "الودائع" ، "المودع" يحدد مقدار الحد الأدنى لرأس المال المصرح به للبنك، ومتطلبات التأهيل لمديري البنوك، ويحتوي على قواعد بشأن تسجيل المؤسسات الائتمانية وترخيصها، فضلاً عن أسباب إلغاء ترخيص البنك، وميزات إعادة التنظيم و تصفية البنوك. وبالطبع يجب على كل موظف في البنك أن يعرف هذا القانون.

القانون الاتحادي رقم 395-1 المؤرخ 2 ديسمبر 1990 "في شأن البنوك والأنشطة المصرفية"

86-FZ- قانون البنك المركزي للاتحاد الروسي، ويحدد وظائف البنك المركزي للاتحاد الروسي، ويصف الهيئات الإدارية لبنك روسيا، ومتطلبات إعداد التقارير لبنك روسيا، ويحدد الوحدة النقدية لروسيا، الأدوات والأساليب الرئيسية للسياسة النقدية، وحقوق البنك المركزي للاتحاد الروسي في تنفيذ عمليات معينة، ويتعلق أيضًا بقواعد التنظيم المصرفي والإشراف المصرفي. يجب على كل موظف في البنك أن يعرف هذا القانون.