Rahoitustoiminnan ala liittyy erottamattomasti muihin taloudellisiin prosesseihin ja vaatii valtion huolellista ja täsmällistä sääntelyä. Pankkiorganisaatioilla on tärkeä asema taloudellisen kehityksen yleisessä suunnassa, ja niiden toiminnalla on tässä vakava rooli.

Luotonanto on yksi rahoituslaitosten päätoimisuunnista. Tämän alueen asiantunteva ja ammattimainen sääntely takaa vakauden ja kehitysnäkymät yleisesti. Valitettavasti Venäjällä oikeudelliset asiakirjat, jotka liittyvät pankkien työhön ja luovat perustan niiden toiminnalle, ovat edelleen epätäydellisiä ja epätäydellisiä.

Oikeudellisten asiakirjojen rooli pankkiorganisaatioiden työssä

Lakien ja määräysten noudattaminen on elintärkeää kaikilla toiminta-aloilla ja -suunnissa. Luotonannon ja sen näkökohtien osalta tämän alueen kehitys maassamme tapahtui päinvastaiseen suuntaan. Ensin luotiin sisäiset säännöt ja työn perusteet länsimaisten rahoituslaitosten menestyksekkäästi kehitettävien esimerkkien avulla ja sitten laadittiin lait tälle toiminnalle.

Tämä lähestymistapa oli melko riskialtis, mutta se toimi lopulta hyvin. Nyt Venäjällä on erilaisia ​​​​rahoitusorganisaatioiden toimintaa sääteleviä säädöksiä ja asiakirjoja, ja uusia kehitetään ja luodaan jatkuvasti, koska rahoituspalvelumarkkinat laajenevat ja muuttuvat jatkuvasti.

Luettelo tärkeimmistä laeista ja määräyksistä, jotka säätelevät rahoituslaitosten toimintaa

Maan lainsäädäntötoimilla on tietty taso. Pääasiakirja, joka säätelee kansalaisten välisiä oikeussuhteita, on perustuslaki. Rahoituksen ja luotonannon ala liittyy suoraan sen taiteeseen. 71, jossa määritellään Venäjän finanssipolitiikan perussäännöt.

Seuraavalla tärkeyden tasolla ovat maan liittovaltion lait. Pääasiakirja niistä on Siviilikoodi. Rahoituslaitosten toiminnan yleisten periaatteiden määrittely, niiden ja asiakkaiden välisten suhteiden luominen, sopimusvelvoitteiden määrittely ja luettelo (kuten lainasopimukset, lainasuhteet arvopapereita tai joukkovelkakirjoja ostettaessa, lainasopimukset jne. .) määrätään siviililain toisessa osassa 42 luvun 819 pykälä, 820 art. 821.

Muut liittovaltion lait säätelevät tiettyjä luottolaitosten toiminnan näkökohtia. Tärkeimmät nykyään ovat liittovaltion laki "pankeista ja pankkitoiminnasta" sekä "Venäjän federaation keskuspankista". Toinen laki on erityisen tärkeä, koska keskuspankki on maan rahoitusmarkkinoiden tärkein sääntelyelin, jonka asema ja toimivalta vaikuttavat erittäin merkittävästi liikepankkitoiminnan kehitykseen yleensä.

Myös muut liittovaltion lait säätelevät osittain luottosuhteita, joihinkin niiden kohtiin kuuluvat seuraavat säännöt ja määräykset:

• Laki kirjanpidosta;
• laki "täytäntöönpanomenettelyistä";
• Laki "valuutan sääntelystä ja valuuttavalvonnasta".

Venäjän keskuspankin säännöt kuuluvat myös tärkeisiin lainoihin liittyviin lainoihin. Ne säätelevät yksityiskohtaisemmin kaikkia rahoituslaitosten toiminta-aloja: rahoituslaitosten asiakkaille myönnettävien lainojen myöntämismenettelyä ja niiden toteuttamista, pankkilaitosten rekisteröinti- ja toimilupamenettelyä, kirjanpitomenettelyä jne.

Luottotoiminnan sääntöjä ja normeja vahvistavia asiakirjoja ovat myös presidentin ja hallituksen, ministeriöiden ja osastojen asetukset sekä kansainväliset rahoitusalan lait ja sopimukset.

Venäjän oikeusjärjestelmän puutteet pankkialalla

Venäjän rahoitustoimintaa koskevien lakien todellinen kehittäminen ja parantaminen alkoi suhteellisen hiljattain. Liittovaltion lakiin tehtiin muutoksia ja muutoksia, ja uusia lakeja laaditaan. Päälaki "pankeista ja pankkitoiminnasta" sai asiantuntijoilta pääosin myönteisiä arvioita. Joillakin työalueilla ei kuitenkaan vielä ole selkeitä määräyksiä. Esimerkiksi sähköisen rahan kanssa työskentely sekä luottotoimistojen perusteet, asiakkaiden ja muiden henkilötietojen suojaaminen.

Art. Lain 7 pykälän mukaan Venäjän federaation keskuspankki antaa lakien toimivaltaansa kuuluvissa asioissa määräyksiä, jotka sitovat liittovaltion viranomaisia, Venäjän federaation muodostavien yksiköiden viranomaisia ​​ja paikallishallintoa, kaikkia oikeushenkilöitä ja yksityishenkilöitä Tietysti missä määrin he ovat tekemisissä luottolaitosten kanssa).

Samalla Venäjän pankilla on oikeus vahvistaa itsenäisesti säännöt tällaisten lakien valmistelua varten.

Venäjän keskuspankin normitoiminta on valtavaa sekä volyymiltaan että merkitykseltään liikepankeille ja alioperaattoreille. Sen tulos on itse keskuspankin luokituksen mukaan seuraavan tyyppiset keskuspankin säädökset (katso keskuspankin asetus "Pankin säädösten valmistelu- ja voimaantulomenettelystä" Venäjä" päivätty 15. syyskuuta 1997 nro 519).

Ohje - normisäädös, jossa vahvistetaan erillinen sääntö keskuspankin toimivaltaan kuuluvasta asiasta. Ohjeet voivat olla myös: Keskuspankin voimassa olevan säädöksen muuttamisesta ja täydentämisestä; nykyisen keskuspankin säädöksen kumoamisesta.

Asetus - normisäädös, jolla vahvistetaan järjestelmällisesti toisiinsa liittyvät säännöt keskuspankin toimivaltaan kuuluvassa asiassa.

Ohje - normisäädös, joka määrittää menettelyn liittovaltion lakien, muiden säädösten määräysten soveltamiseksi keskuspankin toimivaltaan kuuluvissa asioissa (mukaan lukien keskuspankin ohjeet ja määräykset).

Venäjän keskuspankin säädökset (joitakin itse laissa määritellyin poikkeuksin) on rekisteröitävä Venäjän federaation oikeusministeriössä määrätyllä tavalla. Muuten ne eivät tule voimaan, eikä niitä voida soveltaa.

On huomattava, että Venäjän federaation keskuspankki muuttaa hyvin usein määräystensä sisältöä ja tekee niihin lukuisia muutoksia ja lisäyksiä, mikä aiheuttaa huomattavia vaikeuksia sekä pankeille että niiden asiakkaille.

Keskuspankin työntekijöiden toiminnan tulos on muita, joskus ei vähemmän mielenkiintoisia asiakirjoja - suosituksia ja selityksiä. Itsenäisiä kiinnostavia ovat sopimukset, joita Venäjän keskuspankki käyttää työssään.

Venäjän keskuspankin suositukset (neuvojat) voidaan jakaa ehdollisesti kahteen suureen ryhmään: metodologiset suositukset ja "käyttäytymissuositukset". Ensimmäisessä tapauksessa voidaan suositella tiettyjä menetelmiä, jotka ovat tarpeen niiden vastaanottajille käytännön työssä (esimerkiksi menetelmät pankin sisäisten asiakirjojen kehittämiseen, erilaisten tunnuslukujen laskentaan, tiettyjen prosessien tai asiakirjojen arviointiin). Pääasia näissä suosituksissa on ehdotus sopivista työtekniikoista. Keskuspankki osoittaa tällaisia ​​suosituksia sekä omille alueellisille instituutioilleen tai niiden alayksiköille että liikepankeille.

Toisessa tapauksessa suositukset perustuvat nykyiseen sääntelykehykseen ja pankkialalla omaksuttuihin teknologioihin, mukaan lukien johtamisteknologiat, ja liittyvät yleensä kysymyksiin pankkien työn parempaan (keskuspankin näkökulmasta) järjestämiseen määritellyissä puitteissa. tekninen ja sääntelykehys. Tällaiset suositukset voivat koskea sekä pankkien toiminnan yksityisiä hetkiä että kokonaisia ​​niiden toiminnan alueita. Joissakin tapauksissa tällaisia ​​suosituksia annetaan ikään kuin implisiittisessä muodossa, koska ne johtuvat selityksistä tai yksinkertaisesti tiedoista, joita keskuspankki tuo "osastoilleen".

Mitä tulee itse selityksiin, niillä on pääasiassa "kasvattava" rooli (vaikka ne sisältävät joskus sekä "määräyksen" että suositusten elementtejä), mikä tarkoittaa "laajien pankkijoukkojen" selvittämistä siitä, mitä he todella halusivat sanoa. Keskuspankki tietyissä määräyksissään ja että eri syistä ei ollut mahdollista selkeästi, yksinkertaisesti ja yksiselitteisesti ilmaista itseään näissä säädöksissä.

Ei ole epäilystäkään siitä, että niiden rooli käytännössä voi olla erittäin tärkeä. Samalla on ilmeisesti tunnustettava, että tarpeellisten tai väistämättömien täsmennysten määrä on kääntäen verrannollinen sellaisia ​​todistusasiakirjoja tarvitsevien säädösten valmistelun laatuun. Mitä korkeampi on määritelty laatu, ts. mitä huolellisemmin normatiivisen säädöksen sisältöä, rakennetta ja muotoa (oikeudellista ja kirjallista) hiotaan, sitä vähemmän selityksiä tarvitaan. Tässä mielessä huomattava määrä tämän tyyppisiä keskuspankin tositteita on pidettävä hälyttävänä signaalina.

Venäjän keskuspankin selvennykset ovat tavallisia ja virallisia. Jälkimmäinen käsite esiintyi ensimmäisen kerran nyt kumotussa laissa "Luottolaitosten uudelleenjärjestelystä", joka on päivätty 8. heinäkuuta 1999 nro 144-FZ. Artiklan 3 kohta Lain 46 pykälässä lukee: "Ohjaa Venäjän pankkia antamaan viralliset selitykset tämän ... lain soveltamisesta, jotka ovat sitovia koko Venäjän federaatiossa." Mitä "viralliset selvennykset" tarkoittavat, ei laissa selostettu, mutta todettiin ehdottomasti, että selvennykset voivat koskea vain tämän lain normien soveltamista.

Itse asiassa se osoittautui hieman erilaiseksi, mistä on osoituksena 18. heinäkuuta 2000 päivätty keskuspankkiasetus "Venäjän keskuspankin virallisten selvitysten valmistelu- ja voimaantulomenettelystä" säädökset sekä itse keskuspankin normatiiviset säädökset.

Keskuspankin alueelliset laitokset

Liikepankit ja muut paikalliset luottolaitokset ovat suoraan tekemisissä Venäjän keskuspankin alueellisten instituutioiden (aluetoimistojen tai kansallisten pankkien) kanssa. Nämä Venäjän federaation keskuspankin ulkoiset osastot, joista määrätään 83-85, eivät ole oikeushenkilöitä eikä niillä ole oikeutta tehdä normatiivisia päätöksiä. Heidän valtuutensa on määritelty keskuspankin säännöissä "Venäjän keskuspankin alueellisista laitoksista", päivätty 29. heinäkuuta 1998 nro 46-P.

Venäjän keskuspankin ja sen alueellisten sivukonttoreiden toiminnan organisoinnin parantamisesta

Tarve parantaa Venäjän keskuspankin organisatorisen toiminnan ja sen TS:n tehokkuutta on nyt ilmeinen ja johtuu useista olosuhteista. Tällaisen parannuksen tarkoituksena on varmistaa, että keskuspankki panee mahdollisimman tehokkaasti täytäntöön laillisesti asettamansa tavoitteet.

Venäjän keskuspankin pystyrakenne ja sen optimointi. Venäjän Pankin nykyinen vertikaalinen rakenne vastaa pääsääntöisesti sen suorittamien tehtävien luonnetta, jotka liittyvät valtion rahapolitiikan toteuttamiseen, käteisen liikkeeseenlaskuun ja käteiskierron järjestämiseen, selvitys- ja maksupalvelujen tarjoamiseen jne. Samalla on ilmeinen tarve kehittää alueellinen verkosto Venäjän keskuspankin laitokset järjestävät tehokkaasti rahan liikkeeseenlaskun, tarjoavat selvitys- ja maksupalveluita sekä varmistavat kaikkien luottolaitosten yhtäläisen pääsyn jälleenrahoitusvälineisiin. Keskuspankin yhtenäinen keskitetty organisaatiorakenne vastaa Venäjän federaation nykyaikaista valtiorakennetta ja nykyistä vallanjakoa federaation valtion viranomaisten ja sen alamaiden välillä, joten sitä ei tarvitse järjestää uudelleen (menettelyn tarkistaminen hoitaa Venäjän keskuspankin tehtäviä ja rakennetta), mutta evoluutiooptimointi omalta pohjalta. Tämä johtopäätös ei näytä olevan ristiriidassa tällaisten suhteellisen uusien olosuhteiden kanssa, kuten liittovaltiopiirien muodostaminen, siirtyminen talousarvioiden toteuttamiseen valtionkassaan ja valtionkassa elinten verkoston muodostaminen.

Venäjän Pankin organisaatiorakenteen määritelty optimointi (reengineering) tulisi toteuttaa pääasiassa muuttamalla sen tehtävien suorittamisen menetelmiä keskuspankin olemassa olevien suurten osien - keskustoimiston, TU:n, RCC:n - pohjalta. Tämän seurauksena pitäisi olla mahdollista erityisesti: selkeä (mieluiten määrällinen) arvio Venäjän keskuspankkijärjestelmän kunkin linkin päätehtävien suorittamisen tehokkuudesta; resurssien tarpeen tehokas määrittäminen ja niiden jakautuminen keskuspankkijärjestelmän linkkien välillä niiden käytön tuoton maksimoimiseksi; organisaatiorakenteen ja käytettyjen resurssien jatkuva mukauttaminen suoritettujen toimintojen määrään.

Tätä varten on tarpeen ottaa keskuspankin toiminnan organisointikäytäntöön kaksi periaatetta: siirtyminen toiminnallisesti kohdennettuun lähestymistapaan Venäjän keskuspankin tehtävien suorittamisessa; keskuspankin toimivallan jakamista sen yhteyksien välillä koskevien periaatteiden tarkistaminen.

Ensimmäinen näistä periaatteista sisältää yhtenäisten metodologisten lähestymistapojen muodostamisen Venäjän keskuspankin tehtäviin ja niiden luokittelun sen mukaan, missä määrin osallistuminen sen toiminnan tavoitteiden toteuttamiseen. Tämän kriteerin mukaan toiminnot voidaan jakaa esimerkiksi seuraavasti: perus (teknologinen) - kaikki toiminnot, jotka on kirjattu laissa "Venäjän federaation keskuspankista" voidaan sisällyttää tähän; - sisäisen infrastruktuurin luomiseen liittyvien toimintojen tarjoaminen sekä resurssituki keskuspankin osastojen toimintaan; palveleminen - keskuspankin yksiköiden elämän ylläpito ja logistinen tuki.

Samaan aikaan Venäjän keskuspankin päätehtävät voidaan jakaa kahteen tyyppiin: 1)

toiminnot, joita keskuspankki suorittaa valtion elimenä, nimittäin: sääntely (esimerkiksi rahapolitiikan kehittäminen, käteiskierron säätely), toimeenpano- ja hallintotehtävät (esimerkiksi pankkien toimilupien myöntäminen ja valvonta), valvonta (esimerkiksi tarkastus pankeista). 2)

toiminnot, jotka liittyvät palvelujen tarjoamiseen pankeille ja muille taloudellisille yhteisöille siviilioikeudellisten suhteiden perusteella ja jotka rahoitetaan pääosin kuluttajien maksamalla asiaankuuluvista palveluista (esimerkiksi käteisen ja selvitys- ja maksupalvelujen tarjoaminen kuluttajille).

Ongelman ydin on, että tällä hetkellä valtuudet suorittaa näitä tehtäviä on jaettu eri suhteissa keskustoimistolle, TU:lle ja RCC:lle, mitä ei tietenkään voida pitää normaalina.

Tältä osin tarvitaan toinen periaate, joka edellyttää näiden valtuuksien jakamista Venäjän keskuspankin päätehtävien osalta sen tärkeimpien organisatoristen ja johtavien yhteyksien välillä sen perusteella, että kullekin annetaan toimeenpanovalta (ja vastaavasti). , tee ne vastuullisiksi vaadituista tuloksista) yhden tai toisen funktiotyypin suoritettu osa. Tämän periaatteen mukainen toiminnan organisointi mahdollistaa vihdoinkin Venäjän Pankin järjestelmän kunkin linkin tehokkuuden arvioinnin kunkin toiminnon suorituskyvyn tehokkuutta kuvaavien indikaattoreiden perusteella.

Edellä esitetyn perusteella olisi suositeltavaa jakaa kaikki edellä luetellut tehtävät seuraavasti: Keskuspankin keskustoimisto voisi suorittaa pääasiassa oikeudellisia sääntelytehtäviä; valtion vaikutusvallan tarjoamiseen liittyvien tehtävien suorittaminen voidaan antaa keskustoimistolle ja teknisille eritelmille; TS:lle voidaan uskoa lainvalvontaluonteisia toimeenpano-hallinnollisia ja valvontatehtäviä; palvelujen tarjoaminen (maksu- ja kassapalvelut) olisi uskottava RCC:lle.

Venäjän keskuspankin suunnittelujärjestelmän muuttaminen. Venäjän Pankin tehokkuuden parantaminen edellyttää muutoksia yleis-, resurssi- ja taloussuunnittelun järjestelmään sekä Venäjän Pankin divisioonien toiminnan tukemiseen. Seuraavat toimenpiteet olisivat tässä tarkoituksenmukaisia. yksi.

Edellä esitetyn toimivallan ja tehtävien jakamista koskevan lähestymistavan mukaisesti on järjestettävä eriytetyt lähestymistavat keskuspankin yksiköiden organisaatiorakenteen, henkilöstömäärän ja ylläpitokustannusten määrittämiseen toiminnallisen kustannusanalyysin ja tavanomaisen kustannussuunnittelun perusteella. erilaisten toimintojen toteuttamiseen. 2.

Järjestä tällä perusteella tehokas yleis-, resurssi- ja taloussuunnittelujärjestelmä. Yleinen toiminnan suunnittelujärjestelmä, joka sisältää Venäjän Pankin yksiköiden tavoitteet ja tavoitteet suunnittelukauden aikana suoritettavien toimintojen yhteydessä, toimintojen suorittamisen tehokkuuden arviointikriteerit sekä määrälliset vertailuarvot, jotka määrittävät toiminnan laajuuden. suoritetut toiminnot voidaan rakentaa muokkaamalla TS:n vuosikertomusta, TS-passia ja RCC-passia.

Joten TU-passin likimääräinen rakenne voi sisältää seuraavat osat. minä

Alueen taloudellisen kehityksen indikaattorit, jotka määrittävät suorituskykyindikaattoreiden (mukaan lukien palvelut) kysynnän määrän TS. II.

Alueelle tarvittavan TU-toiminnan määrää kuvaavat arvioidut ja toteutuneet indikaattorit, mukaan lukien alisteisten RCC:iden aggregoidut indikaattorit. III.

TU:n arvioidut tarpeet arvioiduissa allokoinneissa ja todellisissa kustannuksissa, arvioidut standardit ja TU:n täysimittaiseen toimintaan tarvittava todellinen henkilöstömäärä suoritettavien toimintotyyppien, kustannusryhmien, yksikkötyyppien (pää, tarjoava) yhteydessä ja huolto). IV.

joita pankkiasiantuntijat usein käyttävät puheessaan

julkaisupäivä: 26.4.2013

päivityspäivä: 02.01.2020

Pankkiirit ovat hyvin tietoisia heidän toimintaansa säätelevistä määräyksistä. Nämä asiakirjat luetaan uudelleen pankissa useita kertoja riippuen tapahtumien monimutkaisuudesta ja uusien syntymisestä. Lisäksi Venäjällä lait, ohjeet ja määräykset muuttuvat jatkuvasti, usein erittäin merkittäviä, ja asiakirjat on luettava uudelleen. Ja näiden asiakirjojen numerot muistetaan nopeasti. Näiden lukujen takana on koko Venäjän pankkitoiminnan kehityskausi ja valtava määrä tietoa, joka säätelee koko pankkitoimintaa.

Tältä osin vähentääkseen minkä tahansa normatiivisen säädöksen mainitsemista puheessaan pankin työntekijät soittavat vain asiakirjan numeroon käyttämättä sen nimeä tai mitään siihen liittyvää. Asiantuntijat ymmärtävät täysin, mistä on kyse, mistä ja miksi se mainitaan.

Perehdyttääkseen tietämättömät pankkitoiminnan kurssiin ProfBanking asettaa luettelon tärkeimmistä pankkitoimintaa sääntelevistä asiakirjoista ja antaa lyhyen selostuksen jokaiseen säädökseen.

Jos haluat nähdä kaikki pankkiasiakirjat ja niiden tekstit, mene pankkikirjastoon.

Tärkeimmät pankkitoimintaa säätelevät säädökset:

395-1 - Pankeja ja pankkitoimintaa koskeva tärkein liittovaltiolaki sisältää käsitteet "luottolaitos", "pankki", "ei-pankkiluottolaitos", "pankkiryhmä", "pankkiomistus", "pankkitoiminta", "talletus" , "tallettaja", määrittää pankin vähimmäispääoman määrän, pankinjohtajien kelpoisuusvaatimukset, sisältää säännöt luottolaitosten rekisteröinnistä ja niiden toimiluvista sekä perusteet pankin toimiluvan peruuttamiselle, saneerauspiirteet ja pankkien likvidaatio. Tämän lain pitäisi tietysti olla jokaisen pankin työntekijän tiedossa.

Liittovaltion laki nro 395-1, päivätty 2. joulukuuta 1990 "pankeista ja pankkitoiminnasta"

86-FZ– laki Venäjän federaation keskuspankista, jossa määritellään Venäjän federaation keskuspankin tehtävät, kuvataan Venäjän keskuspankin hallintoelimet, Venäjän keskuspankin raportointivaatimukset, määritellään Venäjän rahayksikkö, rahapolitiikan tärkeimmät välineet ja menetelmät, Venäjän federaation keskuspankin oikeudet suorittaa tiettyjä operaatioita, ja se koskee myös pankkialan sääntelyn ja pankkivalvonnan normeja. Jokaisen pankin työntekijän tulee tietää tämä laki.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Liittovaltion laki nro 86-FZ, päivätty 10. heinäkuuta 2002 "Venäjän federaation keskuspankista (Venäjän pankki)"

579-P– Tilitaulukko pankin kirjanpitoa varten ja säännöt tapahtumien kirjaamisesta pankin kirjanpitoon (3.4.2017 asti sovellettiin asetusta N:o 385-P, mutta se peruutettiin).

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän federaation keskuspankin asetus nro 579-P, päivätty 27. helmikuuta 2017 Luottolaitosten tilikartta ja sen soveltamismenettely »

Suorita videokurssi "Pankin kirjanpidon perusteet",

ymmärtää pankkikirjanpito ja kaikki kirjanpitoehdot lopullisesti

153-I- tärkein asiakirja yksityishenkilöiden, oikeushenkilöiden, yrittäjien avaamista ja kaikentyyppisten pankkitilien avaamista ja sulkemista koskevista säännöistä: käyttö-, selvitys-, kirjeenvaihtaja- ja muut tilit. Ohje koskee myös talletusten kirjanpitotilejä (talletuksia) sekä tuomioistuinten, ulosottomiesten, lainvalvontaviranomaisten ja notaarien talletustilejä. Ohje sisältää luettelon kunkin tilin avaamiseen tarvittavista asiakirjoista, asiakkaan lakiasioiden hoitamista koskevat vaatimukset, allekirjoitusnäytekortin ja sinetin jäljennöksen antamisen.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän federaation keskuspankin ohje nro 153-I, päivätty 30. toukokuuta 2014 "Pankkitilien, talletustilien (talletustilien), talletustilien avaamisesta ja sulkemisesta"

161-FZ– laki kansallisesta maksujärjestelmästä. Tämä laki on uusi kierros Venäjän federaation selvitysjärjestelmän kehittämisessä. Siinä luodaan kansallisen maksujärjestelmän oikeudelliset ja organisatoriset perustat, säännellään maksupalvelujen tarjoamisen menettelyä, mukaan lukien varojen siirto, sähköisten maksuvälineiden käyttö, kansallisen maksujärjestelmän subjektien toiminta ja myös määrittelee maksujärjestelmien organisoinnin ja toiminnan vaatimukset, valvonnan ja seurannan menettelytavat kansallisessa maksujärjestelmässä.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Liittovaltion laki nro 161-FZ, 27. kesäkuuta 2011 "Kansallisesta maksujärjestelmästä"

383-P– Venäjän federaation keskuspankin asetus, jossa vahvistetaan säännöt luottolaitosten varojen siirtämiseksi Venäjän ruplissa pankkitilien kautta ja avaamatta pankkitilejä. Sääntö nro 383-P on kehitetty kansallisesta maksujärjestelmästä annetun lain 161-FZ perusteella, ja siinä vahvistetaan seuraavat muut kuin käteismaksujen muodot: maksut maksumääräyksillä; remburssilla; perintämääräykset; tarkastukset; suoraveloitus; sähköisen rahansiirron muodossa.

Rahansiirrot voidaan suorittaa toimeksiannoilla muodossa: maksumääräys, perintämääräys, maksupyyntö, maksumääräys. Näiden asiakirjojen lomakkeet on annettu asetuksen 383-P liitteissä.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän federaation keskuspankin asetus nro 383-P, 19.6.2012 "Varojen siirtoa koskevista säännöistä"

199-I- yksi Venäjän federaation keskuspankin tärkeimmistä ohjeista, jossa vahvistetaan pankkien pakollisten suhdelukujen laskentamenetelmä. Ohje määrää 12 pakollista suhdelukua, joita jokaista pankin on noudatettava päivittäin (1.1.2020 asti ohje nro 180-I sovellettiin, mutta se on peruttu).

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän federaation keskuspankin ohje nro 199-I, päivätty 28.6.2017 "Yleisen toimiluvan saaneiden pankkien pakollisista vakavaraisuussuhteista ja vähennyksistä"

595-P– Asetus, joka säätelee Venäjän keskuspankin (PS BR) maksujärjestelmän osallistujia koskevia sääntöjä. Lisäksi asetuksella 595-P otettiin käyttöön uusi BIC-rakenne ja sen myöntämismenettely, mutta olemassa olevien pankkien BIC-koodi pysyy samana.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän federaation keskuspankin asetus nro 595-P, päivätty 6.7.2017 "Venäjän pankin maksujärjestelmästä"

507-P– FOR-määräys (FOR - pakollinen varantorahasto): kuinka lasketaan pakollisten varantojen määrä, menettely FOR:n sääntelemiseksi, menettely, jolla laaditaan ja toimitetaan Venäjän keskuspankille pakollinen varantolaske.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän federaation keskuspankin asetus nro 507-P, päivätty 1. joulukuuta 2015 "Luottolaitosten pakollisista varoista"

590-P– yksi Venäjän keskuspankin tärkeimmistä ja monimutkaisimmista määräyksistä; vahvistaa menettelyn lainojen luokittelemiseksi laatuluokkiin ottaen huomioon lainanottajan taloudellinen asema ja hänen velanhoitonsa laatu, määrittää arvioidun varannon määrän rajat prosentteina päävelasta, muodostumisen erityispiirteet Homogeenisten lainasalkkujen lainareservistä, menettely, jolla pankki poistaa luottotappiot. Vaadittu asiakirja lainojen, velkakirjojen, lykkäysmaksu- tai toimitustapahtumien arvopapereiden, factoring-vaateiden käsittelyyn (14.7.2017 asti sovellettiin asetusta nro 254-P, mutta se peruutettiin)

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän federaation keskuspankin asetus nro 590-P, päivätty 28. kesäkuuta 2017 "Asetus menettelystä luottolaitosten muodostamassa varauksia mahdollisia lainojen, lainojen ja vastaavien velkojen tappioita varten"

611-P- asiakirja laskentapohjan muiden (ei liity lainoihin 590-P:ssä) luokittelusta varauksen muodostamiseksi mahdollisia tappioita varten.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän federaation keskuspankin asetus nro 611-P, päivätty 23. lokakuuta 2017 "Luottolaitosten mahdollisia tappioita koskevien varausten muodostamismenettelystä"

4927-U– Tiedätkö, että jokainen liikepankki toimittaa Venäjän pankille useita kymmeniä erilaisia ​​raportteja toiminnastaan ​​neljännesvuosittain, kuukausittain, kymmenen päivän välein, päivittäin? Tämä asiakirja sisältää luottolaitosten raportointilomakkeet. Erittäin laaja lakiesitys. Se sisältää raporttilomakkeiden lisäksi myös kunkin raportin laatimis- ja toimittamismenettelyn.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän keskuspankin asetus nro 4927-U, päivätty 8. lokakuuta 2018, "Luottolaitosten ilmoituslomakkeiden luettelosta, lomakkeista ja menettelystä Venäjän federaation keskuspankille"

646-P– vahvistaa menetelmän pankin pääoman määrän määrittämiseksi ottaen huomioon kansainväliset lähestymistavat pankkisektorin vakauden lisäämiseen ("Basel III"). Pakollisten tunnuslukujen arvojen määrittämiseen käytetään määräyksen 646-P mukaisesti määritettyä omien varojen määrää (pääomaa) sekä muissa tapauksissa, kun arvon määrittämiseen käytetään luottolaitoksen omien varojen indeksiä. toiminnan vakauden suoritusstandardeja.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän federaation keskuspankin asetus nro 646-P, päivätty 4.7.2018 "Luottolaitosten oman pääoman (pääoman) määritysmenetelmästä (BASEL III)"

178-I– määrittelee avoimien valuuttapositioiden koon (rajat), niiden laskentamenetelmän ja niiden noudattamisen valvonnan toteuttamisen erityispiirteet.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän keskuspankin ohje nro 178-I, päivätty 28.12.2016 "Avointen valuuttapositioiden koon (limiittien) asettamisesta, niiden laskentamenetelmistä ja luottolaitosten noudattamisen valvonnan erityispiirteistä"

148-I– säädös, joka koskee liikepankkien osake- ja joukkovelkakirjojen liikkeeseenlaskua, arvopaperiesitteen laatimista, pankkien arvopaperiemissioiden rekisteröintiä.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän federaation keskuspankin ohje nro 148-I, päivätty 27. joulukuuta 2013 "Venäjän federaation alueella olevien luottolaitosten arvopapereiden liikkeeseenlaskumenettelyn täytäntöönpanomenettelystä"

135-I- laaja ja monimutkainen normisäädös, joka liittyy pankkien valtion rekisteröintiin ja lisenssien myöntämiseen niille. Tämä asiakirja on pankin lakiosaston ja pankin johdon hyvin tiedossa. Siinä kuvataan kaikentyyppiset pankkitoimiluvat, yleiset vaatimukset pankin perustajille, luettelo asiakirjoista, jotka on toimitettu Venäjän federaation keskuspankille lupien saamiseksi, pankkien sivukonttoreiden avaaminen ja sulkeminen, pankkien uudelleenorganisointi.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän federaation keskuspankin ohje nro 135-I, päivätty 2. huhtikuuta 2010 "Menettelystä, jolla Venäjän keskuspankki tekee päätöksen luottolaitosten valtion rekisteröinnistä ja pankkitoimintaa koskevien toimilupien myöntämisestä"

242-P- dokumentti pankin sisäisestä valvonnasta, miksi pankin sisäistä valvontajärjestelmää tarvitaan, miten se järjestetään.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän federaation keskuspankin asetus nro 242-P, 16. joulukuuta 2003 "Asetus luottolaitosten ja pankkiryhmien sisäisen valvonnan järjestämisestä"

115-FZ– liittovaltion laki, jonka tarkoituksena on luoda mekanismi rikoksen tuottaman hyödyn laillistamisen ja terrorismin rahoituksen torjumiseksi. Pankkien käytössä oleviin epätavallisiin toimintoihin lisättiin tällä lailla toinen - kyseenalaisten liiketoimien pakollinen valvonta ja velvollisuus antaa niistä tiedot Rosfinmonitoringille. Vuoden 2001 lain antamisen jälkeen pankkien työssä on paljon muuttunut: on ilmaantunut täysimittaisia ​​sisäisiä palveluita, jotka käsittelevät vain laillistamisen vastaisia ​​kysymyksiä, pankin laillistamisen estämisestä on kirjoitettu laajoja sisäisiä asiakirjoja, kyselylomakkeita on tehty. kehitetty asiakkaille, edunsaajille, erityisiä ohjelmistojärjestelmiä ja viestintäkanavia on otettu käyttöön.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Liittovaltion laki nro 115-FZ, 08/07/2001 "Rikoshyödyn laillistamisen (pesun) ja terrorismin rahoituksen torjumisesta"

499-P- tämä on menettely asiakkaiden tunnistamiseksi lain 115-FZ normien noudattamiseksi.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän federaation keskuspankin asetus N:o 499-P, 15.10.2015, "Asiakkaiden, asiakkaiden edustajien, edunsaajien ja tosiasiallisten edunsaajien tunnistamisesta luottolaitosten toimesta, jotta voidaan estää tulojen laillistaminen (pesu). rikollisuus ja terrorismin rahoitus"

39-FZ– tärkein arvopaperimarkkinoita ja arvopaperimarkkinoiden ammattimaisten toimijoiden toimintaa koskeva lainsäädäntö; laissa määritellään käsitteet "emissiovakuutus", "osake", "joukkovelkakirja", "liikkeeseenlaskijaoptio", "liikkeeseenlaskija", "emissioiden rekisterinumero", "arvopapereiden julkinen tarjoaminen", "arvopapereiden listaus", " välitystoiminta, "jälleenmyyjätoiminta", "turvallisuushallinto", "säilytystoiminta" ja muut.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Liittovaltion laki nro 39-FZ, 22. huhtikuuta 1996 "Arvopaperimarkkinoista"

Geneven sopimus tai (vaihtosopimus)- Genevessä vuonna 1930 tehty kansainvälinen normilaki, joka tuli voimaan Neuvostoliiton osalta vuonna 1937 ja ulottuu peräkkäin Venäjälle. Viittaa erityiseen vekselilainsäädäntöön ja asettaa yhtenäiset normit ja vaatimukset vekselien toteuttamiselle ja vekselien liikkeille yleissopimukseen liittyneille valtioille. Huolimatta siitä, että laskusuhteita Venäjällä ei säännellä niinkään Geneven sopimuksilla kuin Neuvostoliiton keskuskomitean ja Neuvostoliiton kansankomissaarien neuvoston 7. elokuuta 1937 antamalla määräyksellä Geneven yleissopimuksen nro. vekselien kanssa on välttämätöntä tuntea molemmat asiakirjat erittäin hyvin.

Viralliset tiedot säädöksestä:

645-P– Pankkien talletus- ja talletustodistusten liikkeeseenlaskua ja liikkeeseenlaskua koskeviin sääntöihin sisältyy myös vaatimus luottolaitosten talletus- ja talletustodistusten myöntämisehtojen pakollisesta rekisteröinnistä Venäjän keskuspankissa.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän keskuspankin asetus nro 645-P, 3.7.2018, "Luottolaitosten säästö- ja talletustodistuksista"

Erityisesti sinua varten ProfBanking on valmistellut ilmaisia ​​minitestejä:

173-FZ- Venäjän rahapolitiikkaa koskevassa laissa otetaan käyttöön käsitteet "kotimaiset arvopaperit", "ulkoiset arvopaperit", "asukkaat", "ulkolaiset", "valuuttatapahtumat" ja vahvistetaan valuuttalainsäädännön perusperiaate: "kaikki on kiellettyä, paitsi mikä on nimenomaisesti sallittua." Erittäin tärkeä laki pankeille, koska pankeille on uskottu valuutanvalvontaagenttien tehtävä.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Liittovaltion laki nro 173-FZ, 10. joulukuuta 2003 "Valuutan säätelystä ja valuutan valvonnasta"

177-FZ– laki pankkien talletussuojasta, määrittelee talletussuojan perusperiaatteet, vakuutusjärjestelmän osallistujat, mitkä talletukset on vakuutettu, vakuutustapahtuma, pankkitalletusten korvauksen suuruus, Talletussuojaviraston toimivalta, vaatimukset talletusvakuutusjärjestelmään osallistuvien pankkien osalta menettely, jolla pankit laskevat ja maksavat vakuutusmaksut viraston Venäjän pankissa olevalle tilille.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Liittovaltion laki nro 177-FZ, 23. joulukuuta 2003 "Talletusten vakuuttamisesta Venäjän federaation pankeissa"

630-P- määrittää menettelyn, jolla pankit suorittavat käteismaksuja käteisruplilla suoritettaessa pankkitoimintoja ja muita tapahtumia, menettelyn Venäjän pankin seteleiden kanssa, jotka herättävät epäilyksiä Venäjän pankin maksukyvyttömyydestä, maksukyvyttömyydestä, Venäjän pankin seteleistä, merkkejä väärentämisestä luottolaitoksen kassatyöntekijällä ei ole epäilystäkään, ja siinä vahvistetaan myös säännöt käteisen rahan varastoinnista, kuljetuksesta ja keräämisestä luottolaitoksissa Venäjän federaation alueella.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän keskuspankin asetus nro 630-P, päivätty 29. tammikuuta 2018 "Käteismaksujen suorittamismenettelystä sekä Venäjän pankin setelien ja kolikoiden säilyttämistä, kuljettamista ja keräämistä koskevista säännöistä luottolaitoksissa Venäjän alueella Liitto”

Katso nykyisten säädösten tekstit

pankkitoiminnassamme

2054-U– vahvistaa menettelyn valtuutetuissa pankeissa suoritettavien käteismaksujen suorittamiseksi ulkomaisten seteleiden kanssa.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän federaation keskuspankin ohje nro 2054-U, päivätty 14. elokuuta 2008 "Käteismaksujen suorittamisesta ulkomaan valuutalla käteisellä valtuutetuissa pankeissa Venäjän federaation alueella"

266-P– vahvistaa menettelyn luottolaitosten myöntämälle pankkikorttien myöntämiselle Venäjän federaation alueella ja maksukorteilla suoritettavien tapahtumien erityispiirteet, joiden myöntäjä voi olla luottolaitos, ulkomainen pankki tai ulkomainen organisaatio.

Viralliset tiedot säädöksestä:

Venäjän federaation keskuspankin asetus nro 266-P, 24. joulukuuta 2004 "Maksukorttien myöntämisestä ja niillä suoritetuista toimista"

Helppokäyttöisellä kielellä modernin liikepankin työstä:

pääetäkurssi ProfBanking

TODELLINEN HELMI PANKKIKORKOJEN MERELLÄ

Johdanto

Taloustieteilijän ammatti on hyvin muinainen, se sai alkunsa antiikin Kreikasta, ja siitä on tulossa yhä tärkeämpi, koska markkinatalouden aikakaudella on yksinkertaisesti mahdotonta tulla toimeen ilman päteviä ja päteviä työntekijöitä rahoitusalalla.

Niinpä taloustieteilijän koulutus antaa ihmiselle mahdollisuuden lupaavaan työhön, jossa on mahdollisuus nousta uraportailla ja lupaava palkka. Yritys, yritys, omistusmuodostaan ​​riippumatta, ei voi harjoittaa toimintaa, jos valtiolla ei ole kirjanpitäjää. Erityisesti taloustieteilijän koulutusta vaaditaan niiltä, ​​jotka aikovat edelleen kehittää kirjanpitotaitojaan ja tulla alansa todelliseksi ammattilaiseksi. Ammattikirjanpitäjiä ovat nykyään pääkirjanpitäjä, tilintarkastaja, talousjohtaja ja verokonsultti. Kaikille näille ihmisille kauppatieteiden tiedekunta toimii tukisäätiönä, eräänlaisena perustana, joka avaa tien korkeimpien tavoitteiden saavuttamiseen.

Lailliset asiakirjat, jotka säätelevät pankkien ja luottolaitosten toimintaa Venäjän federaatiossa

Tärkeimmät säädökset, jotka koskevat pankkipalvelujen tarjoamista väestölle, ovat:

• 1) Venäjän federaation siviililaki (osa yksi ja toinen), osa 1 luku 23 "Vakuusvelvollisuudet", luku 27 "Sopimuksen käsite ja ehdot", 28 "Sopimuksen tekeminen", 29 "Muutos ja irtisanominen" Sopimus", Osa 2 Luku 42 "Laina ja luotto", 49 "Ohjeet".
• 2) liittovaltion laki nro 218-FZ, päivätty 30. joulukuuta 2004 "luottohistoriasta";
• 3) liittovaltion laki nro 177-FZ, päivätty 23. joulukuuta 2003 "Yksityishenkilöiden talletusten vakuuttamisesta Venäjän federaation pankeissa";
• 4) Liittovaltion laki nro 102-FZ, 16. heinäkuuta 1998 "Kiinnitteistä (kiinteistön pantti)";
• 5) liittovaltion laki nro 395-1, 2. joulukuuta 1990 "pankeista ja pankkitoiminnasta";
• 6) Venäjän keskuspankin asetus nro 1483-U, 30.07.2004 ”Menettelystä, jolla kielletään yksityishenkilöiden varojen tallettaminen ja yksityishenkilöiden pankkitilien avaaminen pankissa, joka on tunnustanut kieltäytyneen osallistumasta talletussuojajärjestelmään tai tunnustettu vaatimustenvastaiseksi... »;
• 7) Venäjän keskuspankin asetus nro 1379-U, 16.1.2004, "Pankin rahoitusvakauden arvioinnista sen tunnustamiseksi riittäväksi talletussuojajärjestelmään osallistumiseen";
• 8) Venäjän keskuspankin asetus nro 254-P, päivätty 26. maaliskuuta 2004, "menettelystä luottolaitosten suorittamassa varauksen muodostamisessa mahdollisia lainojen, lainojen ja vastaavien velkojen tappioita varten".
• 9) Venäjän pankin asetus nro 14-3-20, päivätty 10. helmikuuta 1992 "Pankkitalletus- ja säästötodistuksista" ja muut säädökset.